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你好,1月底新注册的公司报所得税报表时从业人数怎么填?一个季度都是零申报。没有人缴纳社保,1月和2月个税都是报了一个人,3月份准备增加一个人
朴老师
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提问时间:04/14 16:12
#税务#
同学你好 平均人数 =(0 + 2)÷ 2 = 1
阅读 85
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老师,工商年报的这几个数到底怎么到数填写呢?
暖暖老师
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提问时间:04/14 16:11
#税务#
你好,单位本年累计缴纳的数字
阅读 91
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朴老师,金蝶财务软件续费,金蝶公司开的*其他软件服务*金蝶精斗云订阅发票,这需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:04/14 16:09
#税务#
你好,那个不需要交印花税的,是服务不是商品
阅读 61
收藏 0
朴老师,我公司是电商公司,请A公司拍摄剪辑视频,A公司给我公司开*现代服务*推广服务费,这需要交印花税吗?
朴老师
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提问时间:04/14 16:07
#税务#
同学你好 不需要缴纳印花税
阅读 49
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请董孝彬老师回答,谢谢! 老师,这道题的9--11问,我都不会。
董孝彬老师
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提问时间:04/14 16:07
#税务#
朋友您好,请稍等,不好意思,下午在做财务分析,没注意信息
阅读 60
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申报学生的伙食费免征增值税,对吧?增值税申报表里的增值税减免申报明细表是这样填吗?这一栏是这样填吗?选择,免税性质代码及名称是选:SxA031900791学校提供的学历教育服务免征增值税优惠这一项吗?
朴老师
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提问时间:04/14 16:04
#税务#
不对,不能选学历教育服务这个代码,填法也错误。 一、正确代码选择 学生伙食费属于学校食堂提供的餐饮服务,对应免税代码: 0001092304 | SXA031900792 符合条件的学校食堂餐饮服务免征增值税 (不是学历教育服务的代码 0001101402) 二、正确填报方法 免税性质代码及名称:选 0001092304 符合条件的学校食堂餐饮服务免征增值税 免征增值税项目销售额(第 1 列):填伙食费全额 366135.00 免税销售额扣除项目本期实际扣除金额(第 2 列):填 0.00 扣除后免税销售额(第 3 列):自动带出 366135.00 免税销售额对应的进项税额(第 4 列):填伙食费对应的进项税额(无法划分的按比例转出) 免税额(第 5 列):按适用税率(6%)计算:366135×6%=21968.10
阅读 135
收藏 1
朴老师,个人线下买我公司的产品,没有签合同,这需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:04/14 16:03
#税务#
你好,跟个人的买卖合同不需要交印花税
阅读 42
收藏 0
您好,学校为一般纳税人老师缴纳的餐费要交增值税是吧?可以按简易计税3%的征收率申报增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:04/14 16:00
#税务#
你好,完全免费给老师吃(不收费)→ 不视同销售、不征增值税 高校(大学/专科):学生食堂同时为师生提供服务 全免增值税(2026年10号公告)
阅读 199
收藏 0
请问老师,所得税汇算时,职工薪酬的调增有风险吗
家权老师
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提问时间:04/14 15:58
#税务#
据实调整就行了哈
阅读 86
收藏 0
老师,这个提示是什么意思 ?
家权老师
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提问时间:04/14 15:53
#税务#
意思是提示按新的缴费基数调整
阅读 58
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老师,我们公司名下没有车,老板名下的车一直公用,要想加油的专票能抵扣怎么办呢,是不是签个什么协议
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:50
#税务#
你好,有汽车的租赁费发票才可以
阅读 35
收藏 0
公司纳税信用如果被降级会有哪些不利影响?
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:49
#税务#
你还,每月的发票额度降低很多
阅读 33
收藏 0
老师 我们是建筑劳务公司 别人**我们 现在他们出现了一个工伤,他们打进公户20万 替他们付工伤 这收的20万 怎么做账
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:48
#税务#
借银行存款贷其他应付款-代收工伤费
阅读 61
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请问下季报实际发放工资填报这里,单位工资是当月计提次月发放并申报的,那填报的时候含2025年12月份的工资和年终奖金吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 15:48
#税务#
您好,不包括,这个只包括当年的
阅读 59
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请问生产机器公司购入的机器半成品可以设置原材料-半成品吗?
朴老师
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提问时间:04/14 15:46
#税务#
同学你好 这个不合适 你可以设置库存商品-半成品
阅读 86
收藏 0
老师,商业企业转工业企业,税负上是增加了还是减少了?有这种说法吗
刘艳红老师
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提问时间:04/14 15:43
#税务#
您好,这个是税负表,您看下吧,转工业,就要按工业的税负来
阅读 51
收藏 0
发票额度被调成0.06了,是为什么啊?
王小龙老师
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提问时间:04/14 15:36
#税务#
同学您好,一般出现这种情况,就是您在系统里被预警管控了,比如您长期不开票,或者进销项不符合,您要去跟12366沟通,提交资料才能恢复。
阅读 77
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老师:你好,我是代理记账公司的,我在客户这里接了一家账,对方账做到了一月份,那么我要对方1月份的科目余额表就可以了吗?好建立初期账,对方有管理费用,我该怎么建账了
王小龙老师
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提问时间:04/14 15:34
#税务#
同学您好,您可以根据科目余额表的期末数,作为您的建账的期初数据
阅读 87
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你好老师!我去年12月计提印花税按减半优惠后的金额计提的,今年1月交的时候忘勾选减半优惠了,税全额交了,后面税局通知更正申报,勾选享受减半优惠了,已经申请退多交的税,这个账要怎么做?
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:33
#税务#
你好,冲减多计提的税金就可以
阅读 56
收藏 0
26年年初通过以前年度损益调整补提了25的坏账,需要调整25年四季度报表和年报吗?汇算清缴需要做什么调整么?
apple老师
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提问时间:04/14 15:32
#税务#
同学你好 25年第4季度的申报 不用更正申报, 25年的年报,按照 更正后的财报填写, 汇算所得税主表 再做 纳税调增
阅读 53
收藏 0
老师,你好, 我司购买的房产,但是还没有拿到房产证,只有预售合同,需要交房产税吗
朴老师
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提问时间:04/14 15:31
#税务#
同学你好 发票开正式发票了吗
阅读 86
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工资薪金账载金额与个税申报不一致,且员工已做个税汇算清缴,如何更正
朴老师
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提问时间:04/14 15:29
#税务#
企业先在个税扣缴端更正对应所属期工资申报,补税 / 退税 员工在个税 APP作废 / 更正年度汇算,重新提交 账面按正确工资调整账务,企税 A105050 表同步更正
阅读 121
收藏 1
我小规模纳税人,季度销售额50多万,为什么我缴纳的增值税是3%,不是按1%缴纳
家权老师
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提问时间:04/14 15:29
#税务#
你要在减免税明细表填减免的2%
阅读 83
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老师个体工商定期定额开票金额超过核定金额是否需要申报经营所得
家权老师
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提问时间:04/14 15:28
#税务#
你的理解完全正确。定期定额个体工商户开票金额超过核定金额,必须就实际经营额(或开票额)申报缴纳“个人所得税(经营所得)”,不能只按核定额交。 一、超定额如何交税?(核心规则) 定期定额不是“封顶保护”,而是“保底征收”。具体执行逻辑如下: 场景 计税依据 操作动作 开票 ≤ 核定金额 按核定金额 系统通常自动扣税,无需操作(简易申报)。 开票 > 核定金额 按实际开票金额 必须主动办理“超定额申报”,补缴差额税款。 计算公式(简化版): 应补个税 ≈ (实际开票不含税金额 - 核定金额) × 核定征收率
阅读 88
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你好老师 请问下对公帐户的短信服务费做账是不是计入借:财务费用_手续费,贷:银行存款 代账公司为什么要计入管理费用-办公费呢
家权老师
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提问时间:04/14 15:26
#税务#
说明他是天才老师教的,不是一般的老师教的
阅读 83
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您好,老师,企业所得税季报填报财务报表时,本期数和本年累计数分别怎么取数?
家权老师
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提问时间:04/14 15:25
#税务#
本期数就本季度1-3月,本年累计数1-3月
阅读 47
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公司处置废机油,我公司涉及的税种有哪些,是计入营业外收入吧
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:25
#税务#
你好,这个属于你们的下脚料还是外购的?
阅读 70
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老师您好,财务报表问题请教一下
朴老师
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提问时间:04/14 15:23
#税务#
同学你好 是什么问题呢
阅读 83
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老师,25年初级的书可以看吗,需要买26年的吗
家权老师
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提问时间:04/14 15:20
#税务#
建议买新教材的哈
阅读 73
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老师,我问下企业所得税季度申报的那两个工资该怎么填呢
刘艳红老师
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提问时间:04/14 15:14
#税务#
您好,取自“应付职工薪酬”一级科目贷方累计发生额,包含所有二级科目(如工资、福利费、社保等)和实际支付的仅指“应付职工薪酬——工资薪金”二级科目下工资和奖金的借方累计发生额
阅读 49
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