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老师公司小规模纳税人企业现在电商税同步后台销售额319169.43元，其中第三季度开具红冲专票47000元，开具普通发票6.4万（是线上客户要求开具）如何更正增值税申报表怎么填写金额数据，是否要缴纳超过30万增值税？麻烦老师帮忙标注填写金额及对应栏数！谢谢！刚问郭老师，填写第3栏，税务提示未超过免税标准申报，我是要扣减填写到10栏吗？老师怎么填写？
朴老师 | 提问时间：11/07 19:25

#税务#

1. 栏2（增值税专用发票不含税销售额）：填红冲专票的负数（如你表中-46319.80） 2. 栏3（其他增值税发票不含税销售额）：填0（因为普票要走免税栏） 3. 栏10（小微企业免税销售额）：填普票的不含税金额（如64000÷1.03≈62135.92）

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老师公司小规模纳税人企业现在电商税同步后台销售额319169.43元，其中第三季度开具红冲专票47000元，开具普通发票6.4万（是线上客户要求开具）如何更正增值税申报表怎么填写金额数据，是否要缴纳超过30万增值税？麻烦老师帮忙标注填写金额及对应栏数！谢谢！刚问郭老师，填写第3栏，税务提示未超过免税标准申报，我是要扣减填写到10栏吗？老师怎么填写？
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 19:23

#税务#

您好，公司是小规模纳税人，电商销售额319169.43元，红冲专票47000元（不含税47000÷1.01≈46534.65），普票6.4万（已含在电商销售额里），有效销售额319169.43-46534.65=272634.78元，未超30万免税。申报表填第2栏-46534.65，第3栏319169.43，第10栏272634.78，无需缴纳增值税。

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老师，请问我们公司是销售猪肉的，增值税可以免税，但下游一定要我们开专票，请问是按9个点开吗？按9个点只开这一家客户，会影响我卖给其他客户的免税身份吗？
郭老师 | 提问时间：11/07 19:16

#税务#

对的是的，按照9% 你放弃了免税政策，后期也不能开免税了

阅读 77

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报销单黄色的字打印预览时正常，打印后字就串行，怎么调整预览和打印是一样的
朴老师 | 提问时间：11/07 19:02

#税务#

同学你好这个是打印机问题吧，因为预览是正常的

阅读 83

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专票是不是种类数量总含税金额和合同上一致就行？是不是不用管发票上的不含税单价？只要总金额对是不是就行
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 18:51

#税务#

您好，如果能对上尽量对上，这样好些

阅读 53

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老师我们是小规模纳税人，现在不是电商有报送收入，企业下面有淘宝跟拼多多，成本混在一起结转，我收入可以做提现收入吗
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 18:48

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 50

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出租仓库收取租金适用简易计税另外收取管理费如何计算增值税
郭老师 | 提问时间：11/07 18:41

#税务#

物业管理吗？如果是的话，6%一般纳税人小规模的1%。

阅读 429

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你好！老师我交3季度企业所得税怎么填凭证，没有计提的，是不是直接做所得税费用，借：所得税费用贷：银行存款
文文老师 | 提问时间：11/07 18:26

#税务#

借：所得税费用贷：银行存款可以的

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老师公司小规模纳税人企业现在电商税同步后台销售额319169.43元，其中第三季度开具红冲专票47000元，开具普通发票6.4万（是线上客户要求开具）如何更正增值税申报表怎么填写金额数据，是否要缴纳超过30万增值税？麻烦老师帮忙标注填写金额及对应栏数！谢谢！
郭老师 | 提问时间：11/07 18:08

#税务#

第一行和第二航填写-47000 第四行填写31916 9.43 如果这里是不含税的，需要÷1.01 专票是1%的还是3%

阅读 57

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老师，我们是做短剧拍摄的，公司出的合同只写单价，和天数不写总额，这样能签吗？对于财务来说有有风险吗
文文老师 | 提问时间：11/07 18:03

#税务#

对于财务来说没有风险的

阅读 47

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老师，请问一般纳税人。之前销项税额和进项税额都没有结转。我们现在要怎么调整呢？
家权老师 | 提问时间：11/07 17:58

#税务#

不需要结转的，正确申报了增值税就行

阅读 37

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非居民个按月缴纳个税时，如果只有工资薪金收入需不需要扣5000元/月？如果只有劳务报酬收入需不需要？
文文老师 | 提问时间：11/07 17:57

#税务#

若按工资申报，可扣5000元，按劳务报酬，不可扣

阅读 162

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老师，更改股东出资方式和出资比例，章程有模板吗
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 17:54

#税务#

您好，给个邮箱发您好不好呀

阅读 57

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跨月的发票红冲后重新开，金额税率都没变，原发票客户已经抵扣了，他会涉及到补交税费吗
文文老师 | 提问时间：11/07 17:51

#税务#

不会涉及到补交税费

阅读 207

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请问纳税信用等级评定，是算从今年1.1-12.31号吗？但是今年1月是报去年12月的税，那岂不是是从去年12月到今年11月的报税
文文老师 | 提问时间：11/07 17:40

#税务#

是的，算从今年1.1-12.31号，按自然年度

阅读 55

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董孝彬老师，内账科目余额表根据外账数据补，有些差异大的怎么弄，以前报税的资料跟下次报税有差距怎么弄啊，我现在还搞不太明白
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 17:31

#税务#

哦哦，这个账就是非常乱了，税务报表是连续的，只能以为这个错的报表为基础，盘点公司实际资产，包含核对往来余额，慢慢调成账实相符，您说具体哪个资产或负债，我们先一起分析一个

阅读 47

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单位申报职工个税，关电脑了，就没有申报信息了嘛？还要重新录取信息？如何解决？
家权老师 | 提问时间：11/07 17:29

#税务#

关键是你申报成功没有呢？

阅读 36

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你好老师计提工资和社保是不是都不需要计提个人的那一部分是吧？
家权老师 | 提问时间：11/07 17:26

#税务#

是的，就是那个样子的

阅读 44

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根据当前的税收优惠政策（2024年1月1日至2027年12月31日），企业新购进的单位价值不超过500万元的设备、器具（包括车辆），允许在当年一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，而不再像过去那样需要分5年甚至更久来折旧。这能显著降低当年的企业所得税。增值税抵扣：如果购车的企业是一般纳税人，购买车辆取得的增值税专用发票上注明的税额，可以作为进项税额，用于抵扣企业销售货物或服务所产生的销项税额，从而直接减少需要缴纳的增值税。本企业购车借：固定资产263628.32 应交税费34271.68 贷：银行存款297900 请教一次扣除如何帐务处理？
郭老师 | 提问时间：11/07 17:25

#税务#

帐上还是按月折旧借管理费用等贷累计折旧，然后去填写固定资产加速折旧表

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小规模税纳税人的税收优惠，增值税和所得税
家权老师 | 提问时间：11/07 17:22

#税务#

财政部税务总局公告2023年第12号小微企业企业所得税：小型微利企业年应纳税所得额300万以内全额按5%税率；300万以上全部都按25% 财政部税务总局公告2022年第13号财政部税务总局公告2023年第6号《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条【销售额】销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用，但是不包括收取的销项税额。国家税务总局公告2023年第1号具体解读：小规模2023-27年开票的税率：适用3%的普票按1%，专票可以根据客户需要任选1%或3% 另外农产品免税，不动产租赁和销售按5%。

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老师，客户让我们不含税单价开票，只加9个点给我们，但我不想全开给他们，因为我们是交13%的，对方财务问我能开多少给她？我要怎么计算才能让我们不吃亏？
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 17:21

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，您好！请问去年红冲了一张费用发票，现在才发现，请问是更正申报去年的申报表呢还是申报在本月？
家权老师 | 提问时间：11/07 17:20

#税务#

那个金额小可以在今年调整，上万的话需要调整上年的报表，重新汇算

阅读 114

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老师，请问一下，我们公司是销售酒的，一般纳税人，现在税务查账，需要我们的明细，我们的酒类品种有好几种，现在的库存也盘点出来了，中间报了一些未开票收入，请问一下，我要怎么统计，才能快速得到结果，
朴老师 | 提问时间：11/07 17:15

#税务#

同学你好稍等我看下

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24年2季度人数超300人，从25年汇算开始就不算小微企业还是从24年2季度开票
家权老师 | 提问时间：11/07 17:14

#税务#

那个是25年按季度平均重新判断

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老师公司名下的货车卖给二手车公司，我们公司开几个点的发票，怎么申报纳税需要注意什么
文文老师 | 提问时间：11/07 17:13

#税务#

公司是一般纳税人吗

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小规模纳税人开专票建筑类的是经济开发区没有街道可以不写街道吗
文文老师 | 提问时间：11/07 17:09

#税务#

没有街道可以不写街道。

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79.想问一下应交企业所得税最后减10是为什么? 是因为事项6里的现金股利吗？ 80.应确认的所得税费用里递延所得税负债为什么不考虑事项6里的应纳税所得20*0.25=5呢？
朴老师 | 提问时间：11/07 17:07

#税务#

问题 79：应交企业所得税减 10 的原因事项 6 涉及现金股利的税收优惠：根据税法，居民企业直接投资于其他居民企业取得的股息、红利等权益性投资收益（符合条件的）免征企业所得税。本题中，长城公司收到现金股利 10 万元，属于免税收入，因此在计算应纳税所得额时需调减 10 万元，最终应交企业所得税会相应减少 10×25% = 2.5 万元（但题目中 “减 10” 是指应纳税所得额的调减基数，最终影响税额需乘以税率）。问题 80：递延所得税负债不考虑事项 6 的原因事项 6 的现金股利属于永久性差异（免税收入，不影响递延所得税）：递延所得税仅针对暂时性差异（即会计和税法对收入、成本的确认时间不同导致的差异）。而事项 6 的现金股利免税是 “永久性” 的税收优惠（会计确认投资收益，税法永远不征税），因此不产生暂时性差异，无需确认递延所得税负债。总结：问题 79：减 10 是因为现金股利属于免税收入，应纳税所得额调减 10 万元。问题 80：事项 6 是永久性差异，不产生暂时性差异，因此不确认递延所得税负债。

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我在平台采购1000个产品，供应商不给包装，我发货需要十个一包，货回来后采购了100个包装盒，这样采购发票怎么开，出口发票怎么开
文文老师 | 提问时间：11/07 17:07

#税务#

采购发票按包装盒开具出口发票按产品名称开具

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没有取得工资薪金（假设只取得了劳务报酬或稿酬或特许权）的居民个人在计算个税预扣预缴时，还需要扣除5000元/月吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 17:02

#税务#

不适用累计预扣不扣除每月5000的哈，适用累计预扣才可以扣除

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给员工交社保公司要开通什么
家权老师 | 提问时间：11/07 17:02

#税务#

需要去社保局开通缴费账户

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