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建筑企业所得税预缴,在成本不确定的情况下,能用毛利率计算吗
朴老师
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提问时间:04/10 09:58
#建筑#
同学你好 可以的 可以用毛利率计算
阅读 2366
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老师 我想问一下。这两个材料如果我两个工程都用了。那我怎么写分录呢?
郭老师
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提问时间:04/10 09:55
#建筑#
你好, 借工程施工A项目,工程施工B项目 贷原材料。
阅读 437
收藏 2
我们四月份发二月份的工资,现在四月份,个税申报三月份的,我该怎么申报呢?
家权老师
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提问时间:04/10 09:51
#建筑#
按个税法规定,在发放工资的次月申报,3月没发放就0申报
阅读 2454
收藏 0
老师好,道路施工人才机配比标准是多少
家权老师
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提问时间:04/10 09:50
#建筑#
你好,没法有统一的标准的。据实做账就是合理的标准
阅读 2339
收藏 10
老师,我23年第四季度所得税是在24年1月缴款的2337.62,怎么我申报企业所得税会自动在32栏减掉2337.62
暖暖老师
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提问时间:04/10 09:49
#建筑#
你好,你是小微企业应该减半?
阅读 2163
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老师,您好,我这个月收到了一张12月份的原材料发票被冲红了,是不是正常做帐就行,所得汇算时用调增成本吗
小菲老师
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提问时间:04/10 09:39
#建筑#
同学,你好 是的,正常做账就行 不用调
阅读 2391
收藏 10
老师您好,我有四个问题,第一个是建筑业当中的固定资产多少元以上计提折旧。 第二个是建筑业当中一个项目的收入和另外一个项目的支出,他俩可以收入和成本配比计算出利润吗? 第三个是收到的劳务费用入哪个科目做哪个分录。第四个是项目上的材料费用支出入哪个科目?
朴老师
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提问时间:04/10 09:38
#建筑#
1.五千以上计入固定资产 2.不可以的,要分开核算 3.计入工程施工 4.计入工程施工
阅读 2240
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小规模建筑暂估成本的账务处理
东老师
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提问时间:04/10 09:36
#建筑#
借主营业务成本 贷应付账款-暂估
阅读 2398
收藏 0
老师您好,我有4个问题,第一个是建筑业当中的固定资产多少元以上计提折旧 第二个是建筑业当中一个项目的收入和另外一个项目的支出,他俩可以收入和成本配比,计算出利润吗? 第三个是收到的劳务费用入哪个科目做哪个分录?第四个是项目上的材料费用支出入哪个科目?
叮当老师
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提问时间:04/10 09:34
#建筑#
您好,1.这个需根据您公司需求选择,税法已经取消了金额的规定。比如您公司资产管理制度中可以规定2000元以上根据固定资产核算。 2.同一个项目的收入与该项目的成本配比,才能核算出该项目的利润率。和另外一个项目的话就不叫配比了哟。当然如果需要核算公司整体利润的话,可以将各项目收入与成本分别汇总。 3.借:银行存款 贷:主营业务收入或其他业务收入,看看是不是您公司的主营业务。 4.借:工程施工——材料费 贷:银行存款等科目。
阅读 2231
收藏 9
老师早上好 想问一下,我们是建筑装饰公司,甲方喊我们开票后,工程款不转给我们,直接付给我们拿货的材料商,材料商收款是甲方打款,可以给我们公司开票吗?我们给甲方开票,甲方付款给材料商,也给甲方开票,那我们不是没有成本了
朴老师
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提问时间:04/10 09:30
#建筑#
同学你好 是给你们开发票的 你们给甲方开发票
阅读 579
收藏 2
我看了利息收入的明细账是398.11,报表只导出是308.11,我查不出来90的差额在哪儿。这要怎么查
钟存老师
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提问时间:04/10 09:28
#建筑#
你看财务费用明细账 里面应该有利息收入90
阅读 2155
收藏 0
老师,就是别人公司的挂我们公司,现在甲方要作为农民工工资全部走劳务工资了,我们要怎么弄啊?
郭老师
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提问时间:04/10 09:28
#建筑#
你好,你们需要报个税的吗?如果是的话出一个委托书委托发工资。
阅读 476
收藏 2
请教一下, 建筑业,向 部队 施工 有什么 税收优惠 吗?
玲老师
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提问时间:04/10 09:26
#建筑#
你好这个没有特殊的政策。要是小规模享受小规模政策,要是一般纳税人符合简易征收,可以简易征收。
阅读 437
收藏 0
老师 我们有一个项目 目前还不确定用哪个公司签合同,但是之前发生了各项费用(发票和合同)选择的其中一个公司签 这个万一后面不用这个公司签合同 前面的费用怎么入账呢 如实挂到这个项目还是怎样呢
玲老师
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提问时间:04/10 09:20
#建筑#
你好对的。最终咱们和项目能对应上就行。项目和合同对应上是这样。
阅读 319
收藏 1
老师好!我想咨询一下固定资产(车)报废后怎么做帐?
宋生老师
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提问时间:04/10 08:07
#建筑#
你好!做固定资产清理 1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)
阅读 2390
收藏 9
建筑业产值的计算依据是什么?同比增长率和环比增长率的计算公式是什么?
CC橙老师
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提问时间:04/10 01:02
#建筑#
你好,建筑业产值的计算等于实物工程量乘预算单价,加上施工管理费、独立费(指施工管理费以外单独计算的费用)、利润和税金
阅读 2938
收藏 5
老师好,我公司是建筑行业,现在有关于退税问题产生疑问,销项税9个点,异地预缴2个点,比如开票10.9万,预缴增值税金额2000(这笔钱工头出的),销项税额是9000元,要是工头提供的进项也是9000元,我是不是预缴加进项最多只能给退9000,相当于还有2000进项只能下期抵扣吗
bamboo老师
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提问时间:04/09 21:27
#建筑#
您好 是的 这样理解正确的哈 销项税额可以用进项税额 预缴税额抵减
阅读 362
收藏 2
老师,麻烦讲一下待认证进项税额和进项税,待认证销项税额和销项税之前的账户处理,谢谢老师
高辉老师
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提问时间:04/09 21:06
#建筑#
你好,一般没有认证的发票按照暂估,不确认进项税,实际认证确认 借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款
阅读 2347
收藏 10
3%的苗木款发票,抵扣税款的时候按几个点抵扣?
小小霞老师
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提问时间:04/09 20:34
#建筑#
你好,对于一般纳税人,从小规模纳税人处取得的3%的苗木专票,可以按照9%的扣除率计算进项税额进行抵扣。具体地,如果取得的是小规模纳税人自开或代开的3%专用发票,可以按照发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。但是,需要注意的是,如果取得的是普通发票,则不能抵扣增值税。
阅读 2510
收藏 0
第九栏能不能填64752.98,还是填多少
大侯老师
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提问时间:04/09 18:49
#建筑#
同学你好,第九行弥补以前年度亏损,贵司有以前年度亏损可以弥补吗?一般这个地方是系统自动计算的
阅读 2090
收藏 0
怎么系统自动弥补以前年度亏损是3291.04,还有符合条件的小型微利企业减免企业所得税那一栏我填多少
郭老师
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提问时间:04/09 18:39
#建筑#
你好,因为你的利润是3291.04,你只能弥补这些亏损, 小型微利企业减免明细表这里填写的是0,因为你单位没有利润了。
阅读 2119
收藏 9
建筑行业中设备买卖的一般人工占比多少?利润一般控制在多少之内?
宋生老师
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提问时间:04/09 18:28
#建筑#
你好!这个设备买卖,人工没多少的。人工也是入销售费用。
阅读 2254
收藏 9
我开出去的发票做的是合同结算,收入结算在贷方,这个月底,怎么结转凭证怎么做? 我取得的成本发票合同履约成本月底的时候怎么结转怎么做凭证?
廖君老师
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提问时间:04/09 18:00
#建筑#
您好,借:主营业务成本, 贷:合同履约成本 借:合同结算—收入结转 贷:主营业务收入
阅读 2365
收藏 10
利息收入我在汇算清缴是填利息收支还是佣金和手续费一栏?
东老师
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提问时间:04/09 17:59
#建筑#
你好,这个填写在利息收支里面
阅读 2320
收藏 10
请问开具发票给总包方(中建三局),应该如何做账务处理?
郭老师
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提问时间:04/09 17:58
#建筑#
借应收账款 贷工程结算或者主营业务收入 应交税费
阅读 2321
收藏 10
老师,2022年汇算清缴不是小微企业,5023年汇算清缴是小微企业,那2024年是不是全年就享受六税两费的减征政策了?
王晓晓老师
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提问时间:04/09 17:44
#建筑#
不是的,到6月底前还不能享受,24.07月到25年6月可以
阅读 2277
收藏 0
老师,请叫一个问题,我们和甲方签订合同,开建筑服务发票,项目名称是(xx项目配套设施),乙方给我们开建筑劳务 发票,项目名称备注是不是也是(xx项目配套设施)。
家权老师
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提问时间:04/09 17:17
#建筑#
是的,凡是开建筑服务,项目名称一致
阅读 918
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老板给了张表格,能帮忙看看他是啥意思吗
小小霞老师
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提问时间:04/09 17:02
#建筑#
你好稍等我这边看一下的呢
阅读 1903
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弥补以前年度亏损是怎么理解,我能用23年的亏损 弥补24年第1季度的盈利吗
宋生老师
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提问时间:04/09 16:59
#建筑#
你好你做完汇算清缴它系统就会自动弥补。
阅读 2403
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老师好 请教一下甲跟乙签了一份建筑合同,甲要求乙提供银行履约保函,乙提供中国银行的履约保函。这个保函出具单位是指乙,还是指中国银行
玲老师
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提问时间:04/09 16:56
#建筑#
这个履约保函是银行给出的,就相当于给乙公司担保。
阅读 472
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