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老师你好,母公司的房产,子公司负责管理,子公司收入的租赁费,怎么处理子母公司的账务?税务上怎么交税
宋生老师
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提问时间:09/25 08:39
#建筑#
你好,这个在税务局看来就是母公司租给子公司,然后子公司再出租。 这个事情的关键主要是看谁开发票给客户。
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填了跨区域涉税事项报告是不是需要外地预缴税款了
宋生老师
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提问时间:09/23 13:46
#建筑#
你好,是的。是需要预交。
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老师,职工的办不、话补记入什么科目
家权老师
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提问时间:09/21 16:03
#建筑#
没明白你说的啥呢?
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建筑行业,异地项目外经证核销流程?是要经办人登录或者法人登录才能操作是吗?
耿老师
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提问时间:08/03 18:57
#建筑#
你好!建筑行业的异地项目外经证核销流程包括办理跨区域涉税事项报告、报验登记以及预缴税款等步骤,需要经办人或法人登录进行操作。 在实际操作过程中,企业通常需要通过电子税务局进行相关手续的办理。具体分析如下: 1. 外经证的开具及报验登记 公司注册地开具外经证:公司注册地根据合同开具外经证即跨区域涉税事项报告表。 经营地报验登记:拿着合同复印件加盖公章、营业执照复印件加盖公章、跨区域涉税事项报告表复印件加盖公章,去经营地所分属税局报验。如果开具发票,可首次报验的时候顺带交税,如果未开具发票,只报验就可。 网上办税条件:具备网上办税条件的纳税人可通过网上办税系统自主填报《跨区域涉税事项报告表》。不具备条件的需到税务机关办理。 电子税务局申请:登录企业的电子税务局【我要办税】【综合信息报告】【税源信息报告】【跨区域涉税事项报告】办理。审核通过后下载打印“报告表”。 2. 预缴税款 增值税预缴表的填写:首先填报《增值税预缴税款表》,发生一次预缴义务就需要填报一次。 预缴税款计算:根据不同计税项目,简易计税项目和一般计税项目的应预缴增值税计算方法不同。 附加税预交:计算出预缴增值税后,按项目所在地标准缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。 企业所得税预缴:总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 3. 核销流程 涉税事项信息反馈表:经营地涉税事项信息反馈表(盖公章、填写已开票金额和已预缴的增值税税款金额)。 外经证原件:核销时需携带外经证原件。 电子税务局办理核销:正常核销时,在电子税务局就可以办理,逾期的要去当地税务机关办理。 综上所述,建筑行业异地项目外经证核销流程涉及多个步骤,包括外经证的开具与报验登记、预缴税款以及最后的核销流程。这些步骤均可通过电子税务局进行操作,同时需要经办人或法人登录才能完成相关操作。
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老师,您好。我公司是一般纳税建筑公司,总包方通过农民工工资专户代发工资,我们公司账户处理怎么做?例如项目30万,我公司开具30万建筑劳务发票给总包,总包直接发放给农民工,我司代扣代缴个人所得税,我的会计分录要怎么做呢??
郭老师
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提问时间:07/10 11:40
#建筑#
借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款 应交税费个税。
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老师,现在建筑业还可以开普票吗?那开普票,这个项目的材料专票都要进项税转出全部计入成本,无法抵扣了,是吗
刘-老师
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提问时间:05/12 17:09
#建筑#
您好,是的,是这样子的哦
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老师小规模一个季度30万免税,这个额度是含税还是不含税?
陈陈陈老师
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提问时间:03/26 09:38
#建筑#
你好,30万额度是含税的
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老师你好,绿化施工中途收到的款如何做分录?没完工需要确认收入结转成本吗?
王超老师
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提问时间:03/03 12:25
#建筑#
你好 请问一下,你们是委托方,还是被委托方
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公司一直是零申报,企业所得税年度申报基础表的资产总额怎么填写,本年只有500的实收资本,和49.82的费用
大张老师
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提问时间:03/01 11:56
#建筑#
你好,根据提供信息,资产总额450.18
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老师计算成本时的人工费是按实际发放的来算,还是按计提的金额来计算?
庚申老师
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提问时间:02/21 10:25
#建筑#
成本是按计提的工资来算
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呼叫郭老师,请教郭老师
郭老师
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提问时间:01/22 09:37
#建筑#
在具体的什么问题。
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请问老师,个人2023年1月去税务局代开了一张劳务报酬发票25000元,铲车台班,2024年需要代扣代缴个人所得税吗
小天老师
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提问时间:01/16 11:50
#建筑#
您好,2023年付这个劳务费时就要代扣代缴了,扣税后的钱再付给他的,不报个税这个劳务费是不能税前扣除的
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老师,我们是建筑公司,对方给我们开经营租赁*租赁费可以吧
易 老师
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提问时间:12/22 16:40
#建筑#
你好,可以的, 没问题
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请问一下,工程施工签订的安全责任险,这个协议需要交印花税么?
郭老师
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提问时间:12/15 14:25
#建筑#
你好,需要的,这属于财产保险。
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老师我们属于分包企业,工资这块可以给劳务公司代发吗,劳务给票过来,又看见分包不能再分包,这样可行吗
朴老师
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提问时间:12/14 10:02
#建筑#
同学你好 你们是专业分包吗
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水电材料店注册了一个公司,对客户开票一定要开一个银行对公账户吗?
易 老师
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提问时间:12/10 21:53
#建筑#
同学您好,一般要要开对公户的,这样开票才会合规。
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项目开工程服务发票10万,到项目所在地预缴税款时是抵扣劳务分包5万预缴的税款,会计做账是应该怎么做分录?
郭老师
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提问时间:12/06 14:47
#建筑#
你好,抵扣的预缴不用做处理 你只需要做支付的税款就行, 借应交税费预交增值税, 应交税费,城建税,地方教育,教育附加 贷银行
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用留底税额,抵扣以前欠税,怎么做分录
一鸣老师
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提问时间:12/02 09:44
#建筑#
借:应交税费-未交增值税 贷:增值税-进项转出 填附表2第21行
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涉税事项报告表是一个项目一张,还是一个合同一张
一鸣老师
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提问时间:11/16 16:47
#建筑#
你好,那个是一个项目一张的哈
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供应商已开发票给我们,我们开了支票给了供应商,但供应商把支票背书给了别人,这样我们怎么平账呀?
文文老师
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提问时间:11/15 17:18
#建筑#
对我们不影响,正常处理即可
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请问工程公司介绍给别人工程的介绍费开票开什么项目?
一鸣老师
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提问时间:11/13 16:41
#建筑#
这个开其他经纪代理服务
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建筑公司的印花税是怎么缴纳的?只按照施工合同缴纳一笔吗?还是按照开出去发票的金额缴纳?
郭老师
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提问时间:11/06 10:47
#建筑#
正常的按合同了,但是大部分企业他都是按照开发票的
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老师好!小规模纳税人增值税减免税申报明细表一般都是填啥
一鸣老师
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提问时间:10/23 10:19
#建筑#
填免税业务的和减免的2%的税额
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请问,房开企业,平时所说的“项目总可售面积”是否包括车位面积的?谢谢!
小宝老师
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提问时间:10/19 12:26
#建筑#
不包括不包括的哟。哦哦
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发票入账前每张发票都要查验吗?把查验结果粘到凭证里面吗?
东老师
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提问时间:10/18 12:05
#建筑#
你好,一般金额大的可以查验一下
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老师,一般纳税人简易计税,进项税额可以抵扣吗?收到抵扣联怎么操作?
小菲老师
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提问时间:10/18 14:26
#建筑#
同学,你好 进项不可以抵扣,当作普通发票入账
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老师好 我们是加盟商给工厂打款备注都是保证金以前我按照商贸来做做成预付账款,现在这个东西要改成什么科目
艳子老师
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提问时间:10/03 21:56
#建筑#
您好, 这个保证金后面还要退的吗?
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房地产开发企业发生的地基基础检测费如何入账?
venus老师
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提问时间:09/20 14:59
#建筑#
您好!计入借开发成本-建筑安装工程费
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劳务公司具体是什么性质,该如何建立期初的账
易 老师
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提问时间:09/19 12:29
#建筑#
学员朋友您好,劳务公司属于服务业你是要在财务软件中新建帐套吗? 新开的直接一笔笔记就可以了啊,再把这个做到财务软件中。不过财务软件中要新建帐套,把帐套号啊名称啊之类的,还有一些选项,你根据公司实际情况按照提示一步步走就可以了。然后启用帐套,就可以记账了。 要是不是新开的公司的话,得把各个科目的余额整明白了,新建帐套后有个期初余额录入,可以在那里填数据,但是要试算平衡了才行。
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老师 A有个项目**在我们公司,项目付材料,A需要把钱先转进我们公司,他以个人名字转进来,这样妥当吗
金金老师
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提问时间:09/12 11:41
#建筑#
您好,这个是可以的,可以这样的
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