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老师,建筑行业联营项目应该工程款怎么冲缴纳税款呢
晶晶月老师
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提问时间:03/22 19:48
#建筑#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 616
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咨询一下各位老师:我项目上和**单位签的合同是3月,临建12月份就开始做了,真正入场时间是12月,现在给他开票合同日期可以写12月份的吗
小天老师
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提问时间:03/22 19:47
#建筑#
您好,不可以耶,要把合同日期改为12月哦,合同发票是要一致的
阅读 432
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老师,沙石厂都要交什么税呢,税率多少?
小菲老师
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提问时间:03/22 19:32
#建筑#
同学,你好 一般缴纳增值税、附加税、所得税 增值税出售一般是13%
阅读 652
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您好,一般户可以给基本户转账么
郭老师
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提问时间:03/22 18:07
#建筑#
你好可以的 可以这么做的
阅读 536
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老师,价税合计金额16060元,计量款收人红字发票税率9%,成本红字发票税率3%,这种情况税差怎么办?
郭老师
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提问时间:03/22 17:39
#建筑#
红字发票是什么红冲吗?
阅读 545
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我们收到分包的公司开来的光伏电站安装工程发票,9%的税率,工程款也支付了,等完工后,我们需要开电费的发票给业主和电网,开票的税目和税率一般是多少?可以拿9%的进项抵扣的吗?
都好老师
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提问时间:03/22 17:35
#建筑#
你看一下合同需要开票的税目和税率。如果是一般计税可以抵扣进账,如果是简易计税不可以抵扣进账
阅读 817
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老师,我想请问一下。建筑企业即采用一般计税方式,又采用简易计税方式。简易计税项目取得的专票可以让一般计税项目抵扣吗。
venus老师
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提问时间:03/22 17:29
#建筑#
你好,同学,不可以的
阅读 597
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购买商品用作福利费进项税额转出会计分录?
宋老师2
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提问时间:03/22 16:44
#建筑#
你好!借管理费用-福利费 贷应交税费0应交增值税-进项税额转出
阅读 674
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老师,我方是**方,对方强制规定全部按合同价:增值税3%+附加税0.36%,管理费3%,所得税1.5%印花税采购和销售0.03%。我们在异地预缴的增值税从总的增值税扣除。我们足额提供的进项税票他们不管还是让缴纳3%。请问如果合同强制规定这样上交管理费和税费。那我们后面就少给总包方提供点进项票是不是最好 的方法?感谢老师回复
玲竹老师
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提问时间:03/22 16:38
#建筑#
您好 请问是一般计税 被**方要求增值税税负率必须达到3% 不管您提供多少进项税额 都控制在这个税负率 对么 企业所得税对方也是不管成本票多少 也是合同金额的1.5% 减去预缴的0.2%吗
阅读 412
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老师,建筑公司买的测量仪器属于周转材料吗?
郭老师
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提问时间:03/22 16:10
#建筑#
金额不大的可以的。
阅读 567
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现在在做汇算清缴,在哪里可以查看2022年度申报的汇算清缴呢?
桂龙老师
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提问时间:03/22 16:03
#建筑#
同学,你好,去电子税务局,申报信息查询
阅读 594
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预缴税款,次月抵扣,分别分录
刘允文老师
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提问时间:03/22 15:59
#建筑#
预缴税款 直接拿完税凭证回来在纳税申报表里直接填就行了 我截个报表的图给妳看下
阅读 655
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建筑工程类成本配比是多少
大张老师
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提问时间:03/22 15:58
#建筑#
您好,一般情况下,没有什么具体的配比,据实处理就行
阅读 571
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河南的一家建筑公司接政府项目建厂房、宿舍、仓库。请问增值税税负和所得税税负多少?不是小微企业
郭老师
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提问时间:03/22 15:46
#建筑#
你好,增值税税-3%,所得税税-2%。
阅读 376
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老师好 劳务公司,一个项目开的是9%,另一个项目开的是3%,3%项目的进项可以拿到9%项目上去抵扣吗?
郭老师
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提问时间:03/22 15:31
#建筑#
不可以的,这个不能抵扣。
阅读 566
收藏 2
老师,建筑公司,给业主开票和收到分包商开来的发票,我们都要按不含税金额缴纳印花税吗?有依据吗?
郭老师
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提问时间:03/22 15:17
#建筑#
你好,建筑工程的发票吗?
阅读 457
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老师建筑行业的进项税必须对应相应的项目才能抵扣吗
宋老师2
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提问时间:03/22 15:13
#建筑#
你好!这个没有了,只要符合抵扣条件就行
阅读 477
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老师公司收到劳务派遣服务费计入哪里呢,是计入合同成本人工费,还是计入管理费用劳务费呢
cassie 老师
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提问时间:03/22 15:12
#建筑#
同学你好 直接计入管理费用劳务费
阅读 377
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现在在做汇算清缴,资产负债表里的应交税费是负数16106.19元,这笔金额是待认证进项税额,是采购的材料,请问这笔金额填在表几?
郭老师
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提问时间:03/22 15:11
#建筑#
这个具体的是什么业务的?你是红冲了吗?
阅读 443
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个人承包的工程去税务大厅代开的建筑工程服务30万,怎么汇算清缴
庚申老师
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提问时间:03/22 15:08
#建筑#
那个是生产经营个税,按核定征收的不需要做汇算
阅读 582
收藏 0
现在在做汇算清缴,资产负债表里的应交税费是负数16106.19元,这笔金额是待认证进项税额,请问这笔金额填在表几?
庚申老师
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提问时间:03/22 15:07
#建筑#
是你们取得劳务公司发票还是你们直接发工资?
阅读 404
收藏 2
小规模不缴增值税,开票收入怎么做账
东老师
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提问时间:03/22 15:02
#建筑#
借银行存款贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
阅读 572
收藏 2
请教老师,个体户销售消防器材,客户付的5万现金,没有把款项汇入账户,但需要给客户开普票,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:03/22 15:00
#建筑#
回答,但是这个金额太大,最好是让他给你转到公司账户
阅读 578
收藏 2
老师,看看我算的对不对
独情
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提问时间:03/22 14:53
#建筑#
你好 合同金额和收款金额有差异四百多元,是手续费?
阅读 613
收藏 3
老师下午好,我想问一下,我们本月工资计提,社保也是计提,但是月底没有发工资也没有缴纳社保,月底是不是都要结转,怎么结转,这些分录都怎么写,麻烦老师知道一下,谢谢老师,我们是一般纳税人建筑公司,用的新收入准则,老师这个详细的分录咋样
郭老师
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提问时间:03/22 14:10
#建筑#
你好,借工程施工工资社保 贷应付职工薪酬工资社保没有确认收入,挂账就行。确认收入之后,结转到主营业务成本里面去。
阅读 409
收藏 2
老师下午好,我想问一下,我们本月工资计提,社保也是计提,但是月底没有发工资也没有缴纳社保,月底是不是都要结转,怎么结转,这些分录都怎么写,麻烦老师知道一下,谢谢老师,我们是一般纳税人建筑公司
王 老师
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提问时间:03/22 14:03
#建筑#
你好,工资和社保不论是否发放,都是一样记账 借:工程施工-直接人工等 贷:应付职工薪酬-工资/社保
阅读 611
收藏 0
老师本月我计提了工资,但是月底没有发工资,我月底结转成本的时候要不要结转啊
邹老师
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提问时间:03/22 13:48
#建筑#
你好,计提的工资(虽然还没有发放),借方科目是需要做相应结转处理的
阅读 630
收藏 3
老师好!什么是净资产
郭老师
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提问时间:03/22 12:37
#建筑#
资产负债表里面的所有者权益就是
阅读 538
收藏 0
老师上午好 1.请教电器安装项目工程成本核算采用什么方法核算?2.成本占收入的比合理参数是多少?3.完工比例怎样计算?我要案例案例 想参考看看核算留程 谢谢老师
张乐老师
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提问时间:03/22 12:25
#建筑#
你好,电器安装项目工程成本核算方法: 电器安装项目的成本核算通常涉及直接成本和间接成本的计算。直接成本包括材料费、人工费、机械使用费等,而间接成本可能包括管理费用、财务费用等。核算方法可以包括以下几种: 直接成本法:只计算直接与项目相关的成本,如材料和人工。 全成本法(吸收成本法):包括直接成本和所有可分配的间接成本。 标准成本法:根据历史数据和预测来设定标准成本,然后将实际成本与标准成本进行比较,分析成本偏差。 作业成本法:将项目分解为多个作业,分别计算每个作业的成本,然后根据作业的实际消耗来分配成本。 成本占收入的合理比例: 成本占收入的合理比例因项目和行业的不同而异。根据搜索结果,对于建筑工程而言,一些常见的成本比例包括: 人工费:占建安收入的约30%。 材料费:占建安收入的约50%。 机械费:占建安收入的约5%。 管理费用:占建安收入的约6.5%(含总部费用、财务费用)。 对于电器安装项目,这些比例可能有所不同,需要根据项目的具体性质和行业标准来确定。 完工比例的计算方法和案例: 完工比例通常使用完工百分比法来计算,该方法基于项目完成的工作量与预计总工作量的比例来确认收入和成本。计算公式如下: 完工进度比例 = 已完工程的成本 预计总成本 × 100 % 完工进度比例= 预计总成本 已完工程的成本 ×100% 案例: 假设一个电器安装项目的预计总成本为100万元,截至某个时间点,已经发生的成本为80万元。根据完工百分比法,完工进度比例为: 完工进度比例 = 80 万元 100 万元 × 100 % = 80 % 完工进度比例= 100 万元 80 万元 ×100%=80% 这意味着项目已经完成了80%。如果合同总收入为200万元,则到目前为止,可以确认的收入为: 已确认收入 = 200 万元 × 80 % = 160 万元 已确认收入=200 万元×80%=160 万元
阅读 459
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合同签订先行支付的预付款,开增值税发票吗?
宋老师2
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提问时间:03/22 12:23
#建筑#
你好,这个可以不用开。
阅读 396
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