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老师我们是小规模公司12月红冲了一笔60多万的专票,这个专票是9月开的,4季度销项就成了负数,这个红冲的专票能抵扣普票的销项吗?
郭老师
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提问时间:01/02 16:49
#税务#
最好问一下你税务局,我们这边不可以抵扣普通发票已经超过了00,000 再开一个负数专票抵扣不了
阅读 40
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4季度申报企业所得税 已计入成本费用的职工薪酬是全年累计数 还是季度累计数
家权老师
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提问时间:01/02 16:42
#税务#
计入成本费用的职工薪酬是全年累计数
阅读 139
收藏 1
支付仲裁调节费及律师费放入什么费用科目
小菲老师
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提问时间:01/02 16:38
#税务#
同学,你好 管理费用-其他
阅读 34
收藏 0
老师,小规模开的专票,3百分之三税率,怎么申报
家权老师
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提问时间:01/02 16:21
#税务#
直接填在主表第2栏开具的专票行
阅读 70
收藏 0
老师,小规模纳税人上个季度都是开的专票不含税金额为115044.06,税额为3387.94,百分之三的税款,填到申报表里面税额反而增加了,这是什么情况
家权老师
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提问时间:01/02 16:17
#税务#
你开的是3%税率直接填在主表第2栏就行
阅读 60
收藏 0
工程合同完工后,建筑公司按工程合同全额计提收入吗,可不可以按扣除质保金后的金额确认收入?这样处理税务上有没有问题?
郭老师
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提问时间:01/02 15:57
#税务#
是的 有风险 纳税义务晚了
阅读 450
收藏 2
请问公司车辆的维修费需要交印花税吗?承揽合同-修理费吗?
家权老师
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提问时间:01/02 15:55
#税务#
是的,就是按承揽合同交印花税
阅读 102
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1月一般纳税人需要做什么报税
刘艳红老师
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提问时间:01/02 15:19
#税务#
您好,所有的税都要报,比如企税,增值税,附加税,印花税
阅读 80
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老师我们成立了一个劳务个体工商户上个月开了5万的劳务费,这个需要报增值税和经营所得税吗,是在哪里申报?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 15:12
#税务#
您好,在电子税务局上面申报增值税,经营所得,在申报工资的个税上面申报
阅读 49
收藏 0
请问老师,26年1月开始,关联企业之间无偿借款,不再视同销售缴纳增值税,那非关联企业之间无偿借款,需要视同销售缴纳增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 15:03
#税务#
您好,这个只有产生利息才要交增值税
阅读 42
收藏 0
老师,请问对外支付需要代缴企业所得税吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:44
#税务#
您好,是支付的什么费用?
阅读 46
收藏 0
老师,核定征收的个体户,一个月可以开多少额度的发票呀?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:43
#税务#
您好,这个要在电子税务局上面看,只要不超过那个额度,是免税的
阅读 39
收藏 0
亿企代账,怎么可以直接打印1-12月全部的凭证?必须一个个月打印吗
董孝彬老师
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提问时间:01/02 14:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
收藏 0
老师,请教一下;我们公司有总分公司,如何查询分公司是否有税务汇总备案?
郭老师
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提问时间:01/02 14:21
#税务#
我要查询】→【涉税信息查询】→【涉税事项进度查询】→【办税进度及结果信息查询】模块,进入查询界面
阅读 46
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发票的识别号开对了,发票名称错了一个字,这种发票需要重新开吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:15
#税务#
您好,要的,这个最好重开下
阅读 62
收藏 0
法定盈余公积什么情况下必须计提,我们公司从来没计提过,有影响没
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:14
#税务#
您好,公司有利润就计提
阅读 42
收藏 0
老师你好,卖货没给钱呢,应收账款挂着呢,年末报表是按收入算吗?这没要回来的钱也按收入减成本等于利润算吗
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:14
#税务#
您好,是的,这个要确认收入的
阅读 61
收藏 0
一个员工不能在A公司领工资,有开票给A公司,这样不行的吧
刘艳红老师
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提问时间:01/02 14:01
#税务#
您好,是因为什么原因不能在A公司领公司
阅读 89
收藏 0
请教,2026年增值税税法,计生用品还是够免税税率吗?还是13%?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 13:56
#税务#
您好,计生用品这个还是免的
阅读 56
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软件开发企业。要怎么样做才能享受这个加计扣除的税收优惠政策?
郭老师
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提问时间:01/02 13:51
#税务#
申请条件】 1.研发活动范围:是指企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动。 2.允许加计扣除的研发费用:企业允许税前加计扣除的研发费用具体范围包括:(1)人员人工费用;(2)直接投入费用;(3)折旧费用;(4)无形资产摊销;(5)新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费;(6)其他相关费用;(7)财政部和国家税务总局规定的其他费用。 3.不适用税前加计扣除政策的活动包括:(1)企业产品(服务)的常规性升级;(2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等;(3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动;(4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变;(5)市场调查研究、效率调查或管理研究;(6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护;(7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 4.不适用研发费用加计扣除的行业包括:(1)烟草制造业;(2)住宿和餐饮业;(3)批发和零售业;(4)房地产业;(5)租赁和商务服务业;(6)娱乐业;(7)财政部和国家税务总局规定的其他行业。上述行业以《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)为准,并随之更新。 5.会计核算:研发费用加计扣除政策适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理;同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的,应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用。企业应对研发费用和生产经营费用分别核算,准确、合理归集各项费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除。 6.委托、合作研究开发项目合同需在科技行政主管部门进行登记,其中委托境外进行研发活动由委托方到科技行政主管部门进行登记。 根据《技术合同认定管理办法》(国科发政字〔2000〕63号)第六条规定:未申请认定登记和未予登记的技术合同,不得享受国家对有关促进科技成果转化规定的税收、信贷和奖励等方面的优惠政策。
阅读 72
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物业公司收到撞坏灯柱的赔偿款,可以开什么类目发票?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 13:32
#税务#
您好,这个开个劳务*服务费就可以
阅读 38
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老师,有财务经理年终总结及未来发展规划电子版吗
小菲老师
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提问时间:01/02 12:56
#税务#
同学,你好 你这个如果是课程,可以问课程老师要。 答疑老师没有这类电子版
阅读 73
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老师,旅游行业,一般纳税人,12月份的利润表出来是这样,有税务风险吗
董孝彬老师
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提问时间:01/02 12:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 95
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我10月12号在公司入职 ,12月15日老板主动辞退我,让我干到12月底 , 这种情况下,工资有赔偿吗 ? 如果有的话该怎么赔偿 ?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 12:46
#税务#
您好,不满半年,赔一个月工资
阅读 39
收藏 0
老师今年活动做成促销费,是要视同销售,那么增值税是可以减半吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/02 12:06
#税务#
您好,不减半,这个要按正常的来交
阅读 62
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老师。印花税是按期申报,怎么是从25年1月到12月的
小菲老师
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提问时间:01/02 11:42
#税务#
同学,你好 那你这个就是按次
阅读 64
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老师,小规模纳税人这个季度开了34万,这个怎么申报呢,是专+普一共开了34万
家权老师
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提问时间:01/02 11:19
#税务#
专票填2,普票3合计填在第1栏
阅读 69
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我买了一个财务软件,然后它的使用年限是永久。我是做账做长期待摊费用,还是做无形资产?
家权老师
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提问时间:01/02 11:14
#税务#
那个计入无形资产,一般是按10年摊销
阅读 65
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您好老师,这家新公司有这个筹办期,然后前两个月房租费是计入了管理费用,开办费。然后等第三个月,公司就有了收入,就筹办期结束,然后记计入管理费用,房租费,在做 T 型账的时候,要把这管理费用做区分吗?因为二级明细不同。
家权老师
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提问时间:01/02 11:12
#税务#
嗯嗯,需要区分明细的
阅读 77
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采购快递袋的费用是应该放在快递费还是办公费
刘艳红老师
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提问时间:01/02 11:08
#税务#
您好,这个计入办公费就可以
阅读 36
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