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老师请问这个人是3月13号到3月19号到公司报道吗,然后他一个月本来有8天休息, 13-19号期间是休息了6天,一个月基本工资是5000,请问这个人3月份工资是多少?
朴老师
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提问时间:04/15 10:17
#税务#
5000/23*实际出勤天数 这样算
阅读 81
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企业所得税申报中,已计入成本费用的职工薪酬,这个填的是工资+单位社保+单位公积金+奖金+福利+职工教育+工会经费。
暖暖老师
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提问时间:04/15 10:16
#税务#
你好,是的,还包括残保金得
阅读 108
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我公司为小规模纳税人,上个季度多开了一个120元的发票金额,但是总的金额没有超过30万元,是免增值税的,这个季度把这个120元开了红字发票,应该如何交税,如何做账?
家权老师
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提问时间:04/15 10:13
#税务#
上月正常申报,本月直接冲本月的销售收入就行
阅读 62
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老师好,餐费除了做招待费还能做什么 费用呢?招待费太多了
家权老师
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提问时间:04/15 10:13
#税务#
是员工吃的可以计入福利费。出差吃的计入差旅费
阅读 40
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3月工作13天,基本工资5000一个月,那么请问这个月工资是多少?
朴老师
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提问时间:04/15 10:09
#税务#
你们应出勤天数是多少天
阅读 74
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1.我想问一下,代账公司客户24年之前没有账本,在24年初建了账,从24年开始做的,但是银行是从开户就做了,现在有其他应收款和预收账款的差额了,其实这些有开发票,但是因为没做账,无法下账,怎么办? 2.还有一种因为24年之前账本没有,只做了从24年到现在的,但是这个是24年之前的发票银行都没做,现在预收也很大,其中可能有以前年度的收款,这要如何处理?
王小龙老师
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提问时间:04/15 10:05
#税务#
同学您好,理论上,如果涉及到了收入,那么就需要把收入弄清楚,补报增值税和所得税。但是现实中,绝大多人都不会照做。 生活中,很多人,都是做一个盘点,把科目调整到盘点的数字,比如银行存款,要跟对账单一样,库存商品,要跟仓库 里的一样,应收应付,要跟真实销售记录一样,然后会把差额统一调整到未分配利润里中
阅读 30
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老师,只是计提工资,还没有发,个税零申报,这个分录这么写对吗?
朴老师
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提问时间:04/15 09:57
#税务#
只写第一个计提的分录 第二个不写 第二个不对哦
阅读 54
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老师大学生兼职发过来这个证明可以吗?
家权老师
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提问时间:04/15 09:55
#税务#
可以的,按劳务报酬申报个税就行
阅读 60
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报企业所得税年报,工资薪金少计提,多发放,填上数字,显示调减,减减了对税务上有影响没?
家权老师
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提问时间:04/15 09:48
#税务#
那个还是要在当年计提的需要调整报表
阅读 63
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销售部标书制作 计入什么科目
家权老师
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提问时间:04/15 09:44
#税务#
那个计入销售费用-投标费
阅读 46
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老师,工资没有发,个税要在账上先计提出来吗?
家权老师
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提问时间:04/15 09:42
#税务#
是的,那个要先正常计提的哈
阅读 64
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A公司开了销售发票, b公司没有给a公司开进项发票,导致了a公司增值税提前交纳了,等b公司开来进项票可以直接结转成本吗?即使AB公司算是内部公司,因为a公司已经交了增值税,b公司可以暂时不给a公司开进项票,否则b公司还需要交增值税,这个可以延迟吗?
王小龙老师
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提问时间:04/15 09:40
#税务#
同学您好,增值税上,是以票控税,用大白话说就是,有进项税发票,就可以少缴税,没有进项税发票就会多缴税。B公司什时候给A公司开发票,A公司什么时候抵扣进项
阅读 67
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老师,这个弥补以前的数据不出来,有什么办法?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:38
#税务#
同学,你好 这个弥补以前的数据不出来,有什么办法? 报表里面没有出来吗?
阅读 35
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老师近两年营业收入复合增长率怎么计算? 22年收入279270777.23 23年381934702.47 24年361418231.33 24年395582225.39请帮忙算一下24年复合增长率和25年的复合增长率?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:37
#税务#
同学,你好 2022–2024 是13.76% ?2023–2025 是1.77% 计算公式 ( 期初值/期末值)开根号-1
阅读 33
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老师您好,我们11月22日开通的税务,我们12月没有申报个税,我们1月申报申报12月的时候,顺便补办了11月的,而且首次来了条罚款我们如果申诉的话用哪条法律法规呢?老师
apple老师
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提问时间:04/15 09:36
#税务#
同学你好,你们申诉时,自己把这个首违不罚的 理由写清楚,就行,
阅读 110
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2025年同期金额机构利率是多少,计算内部借款的利息支出需要
王小龙老师
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提问时间:04/15 09:35
#税务#
同学您好,一般去中共人民银行官网,利率那里查询,25年贷款利率1年4.35%,1-5年4.75%
阅读 81
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互联网服务支付通道新型企业账务处理
小菲老师
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提问时间:04/15 09:34
#税务#
同学,你好 会计科目吗? 其他货币资金—支付宝/**账户
阅读 67
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请问合伙企业,只有银行利息几分,记财务费用,经营所得报表中成本费用就是负几分,显示成本费用不能小于哦0,不能报怎么填?填0可以吗?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:34
#税务#
同学,你好 那就填写0
阅读 60
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请问:这是啥意思,开票扫码提示请求报文验证失效
小菲老师
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提问时间:04/15 09:32
#税务#
同学,你好 开票扫码提示“请求报文验证失效”通常与系统安全校验机制有关,可能是税务APP版本过旧、网络传输异常或用户令牌过期导致 可以稍后再试
阅读 84
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请问科目余额表期末余额的合计数是负数正常的么?是什么原因?
家权老师
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提问时间:04/15 09:29
#税务#
具体哪个数字是负数呢?
阅读 46
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老师季度所得税申报表,实际支付给职工的应付职工薪酬薪酬包含今年支付去年的工资吗?
家权老师
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提问时间:04/15 09:27
#税务#
那个是包括的,按照收付实现制
阅读 80
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老师您好。我们更正申报之后,一般多久必须把全部税款缴清啊。。。我们要更正的期间,涉及半年。有40万税金。比如,我们今天更正的税金,可以两年后缴纳吗?我们愿意承担滞纳金。
家权老师
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提问时间:04/15 09:26
#税务#
那个不行的,一般是3个月内交清的
阅读 65
收藏 0
请问如果工资薪金的个税早报了一个月要怎么办呢。
家权老师
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提问时间:04/15 09:23
#税务#
你们你更正申报就行了哈
阅读 30
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老师好,请问我公司是小规模纳税人,我们一季度没有开票,但是收到一笔个税手续费返还。申报增值税时请问是按1%还是免征增值税?
周老师
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提问时间:04/15 09:22
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 小规模纳税人取得个税手续费返还,需按“经纪代理服务”缴纳增值税。在2027年12月31日前,小规模纳税人可减按1%征收率缴纳。申报时,应将对应不含税销售额填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第1栏“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”。所以贵公司应按1%征收率申报增值税。 祝您学习愉快!
阅读 487
收藏 2
公司一直没有计提上月工资,当月直接计提上月然后冲减支付。下半年申报企税有所调整增加了应付工资栏目。因此就从中间年份开始计提,这样导致25年多一个月工资,因此就将25年1月份计提冲减的24年12月工资做了调整分录,借:-管理费用 贷-应付职工薪酬 借:-应付职工薪酬 贷:利润分配未分配利润 请问在今年年度汇算清缴的时候需要做什么,在哪里要做调整吗?
王小龙老师
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提问时间:04/15 09:21
#税务#
同学您好,你这个错一个月,理论上不行,但是现实中,大家为了省事都这么做,就是比如3月拿着2月的工资表,直接计提2月工资并发放,然后在所得税不做任何调整。
阅读 86
收藏 0
老师经纪代理服务代订机票款可以所得税前扣除吗,有人员信息和出行航班号
周老师
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提问时间:04/15 09:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)规定,企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证。《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)指出,航空运输销售代理企业就取得的全部价款和价外费用,向购买方开具行程单,或开具增值税普通发票。企业员工出差通过经纪代理服务代订机票,取得的经济代理服务发票是符合规定的发票,且有人员信息和出行航班号能佐证业务真实性,所以可以作为所得税税前扣除凭证。 祝您学习愉快!
阅读 382
收藏 1
公司购买的土地自建的厂房和办公楼,之前的会计一直没交房产税,我现在进行税源采集,从本月开始交房产税,之前的可以不补交吗,因为金额有点大
家权老师
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提问时间:04/15 09:20
#税务#
关键是税局会要求补交的
阅读 77
收藏 0
以前年份收取的培训费分期申报了增值税,截止2025年12月份还剩3期未申报,一季度应该怎样申报增值税
李老师
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提问时间:04/15 09:13
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以前年度培训费分期申报的剩余3期,2026年一季度需合并申报剩余3期对应的不含税销售额及销项税额,按原适用税率/征收率填报,不得延续分期;若2026年1月1日前已按旧规分期申报,剩余期数需在一季度一次性完成申报,避免逾期。 祝您学习愉快!
阅读 207
收藏 1
26年4月份取得的油费发票,可以在25年12月做费用吗?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:11
#税务#
同学,你好 那你12月份做了暂估吗??
阅读 51
收藏 0
公司购买了一辆二手车,印花税按哪个税目交呢
小菲老师
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提问时间:04/15 09:09
#税务#
同学,你好 按“买卖合同”税目缴纳
阅读 41
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