关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,公司缺发票,现在清算,可以从哪些方面把成本费用合理解释给税务局,公司总收入2000万,工资申报1250万,取得发票125.46万,社保83万,公司保洁费2人算500/月共6万,员工食堂福利费168.5万无发票,营业外支出154.58万,还差264万,请问建议从哪些方面去解释呢
暖暖老师
|
提问时间:04/15 17:15
#税务#
你好,现在所有的成本税务局都可以看到,发票+申报工资社保,没法解释的
阅读 53
收藏 0
请问,1季度利润表有利润,可以暂估成本,等2季度再冲暂估吗,2季度出报表再体现利润,因为还没所得汇算,不能弥补25年的亏损
朴老师
|
提问时间:04/15 17:12
#税务#
可以暂估成本,2 季度冲回,但有严格合规要求,不能随意操作。 1 季度暂估成本 借:主营业务成本 贷:应付账款 - 暂估应付账款 冲减 1 季度利润,少预缴企业所得税。 2 季度冲回暂估 借:主营业务成本(红字) 贷:应付账款 - 暂估应付账款(红字) 再按实际发票入账,利润在 2 季度体现。
阅读 57
收藏 0
个税申报更正,大上月添加新人添加不上
家权老师
|
提问时间:04/15 17:11
#税务#
更正申报没法加人更正的
阅读 73
收藏 0
2026年1月1日起,房租票5变成3,可我第一季度开始开的5,个体户,没超过30万,用不用红冲
朴老师
|
提问时间:04/15 17:07
#税务#
不用红冲,正常申报即可。
阅读 50
收藏 0
公司有一笔出口,有商品是之前在电商平台售卖的,现在尾货出口了,专票之前抵扣掉了,现在应该怎么处理?需要进项税额转出么?然后有发票还没抵扣,也是一部分内销一部分出口,是先全额做出口退税类勾选,后续再申请转内销么?
朴老师
|
提问时间:04/15 17:04
#税务#
已抵扣专票的尾货出口:要做进项税额转出 未抵扣、内外销混用的发票:别全额退税勾选,直接按比例拆分勾选(出口选退税、内销选抵扣)
阅读 37
收藏 0
卖了公司卖的二手车 购入时候花了3000元 直接计入了费用 现在卖了一万 咋做账
家权老师
|
提问时间:04/15 17:04
#税务#
那么现在直接计入营业外收入,申报增值税
阅读 50
收藏 0
老师好 这个发票是正确的吗 花卉的征收率是0吗
邹老师
|
提问时间:04/15 16:55
#税务#
你好,是正确的。 自行种植的农作物销售,是免征增值税的
阅读 75
收藏 0
老师,您好!我想请问下法人用专利实缴900万,错过递延纳税,要交法人个税是900万*20%180万元吗,会计处理是,借:无形资产 900万 贷:实收资本- A股东 900万 是要摊销10年么,企业所得税怎么缴纳
朴老师
|
提问时间:04/15 16:51
#税务#
个税 错过递延,按评估价视同转让,个税 = 900 万 ×20%=180 万(无原值情况下) 分录 借:无形资产 900 万 贷:实收资本 900 万 摊销 按10 年摊销,每年 90 万,可税前扣除 企业所得税 每年摊销 90 万,抵减利润,少交企业所得税,无其他额外税费
阅读 57
收藏 0
我是一般纳税人,今年有一笔个税手续费返还,我记在其他收益科目,生成报表如图,但是我申报税局报表时税局报表上怎么没有这一列?
家权老师
|
提问时间:04/15 16:50
#税务#
那么体现在营业外收入里边
阅读 75
收藏 0
老师好我单位小规模纳税人物业公司,单位收物业费挎年度收取的,去年账面上还有一百多万的物业费未摊销完,从2026年1月1日起财税2026年13号公告规定纳税人销售服务,先收取价款再分期或者分次提供服务的,以首次提供服务的实际开始当日和合同约定的当日,按照孰先原则确定纳税义务发生时间,纳税人应当就收到的全部价款申报缴纳增值税,去年未摊销完的预收物业费今年1月开始全额补提了增值税,增税税收入165万多,企业所得税收入88万多,申报企业所得税提示两税差异,差异70多万,请问老师这个差异占比算高吗,会有预警风险吗,如果要有预警风险怎么解释?
秦老师
|
提问时间:04/15 16:48
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 增值税收入和所得税收入不一致通常没有风险。所得税收入确认与增值税纳税义务发生时间并不完全同步,它们的确认依据和原则不同。增值税纳税义务发生时间以“收款、开票、合同约定收款日”三者中最早发生的时间为准,而所得税收入确认遵循权责发生制和配比原则,通常以企业实际履行履约义务的进度来确认收入。所以两者不一致是正常的,需根据各自的原则分别判断。 你公司按照财税2026年13号公告规定,对去年未摊销完的预收物业费在今年1月全额补提增值税,导致增值税收入和企业所得税收入出现差异,这种情况是合理的。一般来说,这种差异不会被认定为异常,不会触发预警风险。 如果税务机关对此提出疑问,你可以向其解释:增值税是按照规定在特定时间就全部价款申报缴纳,而企业所得税是按照权责发生制,根据服务实际提供的进度分期确认收入。去年预收的物业费在增值税上根据新政策在今年1月全额确认纳税义务,但在企业所得税上仍按服务期间分期确认收入,所以产生了差异。 祝您学习愉快!
阅读 704
收藏 3
刚注册的新公司,第一步需要干什么,怎么报税,有没有一套完整的步骤发给我
王小龙老师
|
提问时间:04/15 16:46
#税务#
同学您好,首先第一步,以法人身份进入电子税务局,进入新版纳税人套餐,开通电子税务局,然后每个月就可以进入申报系统里报税了。
阅读 81
收藏 0
签订的买卖合同条款显示,300吨 ±10%,单价753元,没有列明总金额。那印花税的计税依据怎么算呢?
Fenny老师
|
提问时间:04/15 16:43
#税务#
你好,按照发票的成交金额来交。
阅读 62
收藏 0
老师 请问一下我一个房产中介 就是租房买房的中介 我发生的租房和卖房的中介费 要交印花税吗
范老师
|
提问时间:04/15 16:42
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要交印花税。中介合同(技术服务方面的)是指两方当事人之间签订的让第三方介入服务的协议,总是需要缴纳印花税的。 祝您学习愉快!
阅读 150
收藏 1
收到中国银行开具的*金融服务*其他贷款服务发票,税率为0,发票合规吗?
小泽老师
|
提问时间:04/15 16:38
#税务#
您好!一般不会有0税率的,要去问一下是什么原因
阅读 84
收藏 0
不征税收入是不是财务报表季报要填写营业外收入
Fenny老师
|
提问时间:04/15 16:36
#税务#
你好,是与政府相关的补贴吗。与收益相关的不征税收入分期计入营业外收入。
阅读 87
收藏 0
老师好,我公司25年出售车辆造成营业外支出40万元。但这个车实际在24年1月就出售,并且在26年的时候风险预警补了之前的税。那我在25年汇算清缴时应该怎么操作?
朴老师
|
提问时间:04/15 16:34
#税务#
账上 40 万营业外支出 → 全额纳税调增 这车2024 年 1 月已卖,2025 年做账属于差错。 2025 年汇缴:A105000 第 30 行 “其他” 调增 40 万,不让它在 2025 年扣。 真正损失在哪一年扣 → 2024 年(追补扣除) 车辆损失属于2024 年实际资产损失。 你已在2026 年预警补税,说明税局已认定是 2024 年的收入 / 事项。 需更正 2024 年汇缴,把 40 万损失在 2024 年扣除(专项申报 / 追补扣除,5 年内有效)。 2025 年汇缴不填 A105090 资产损失表 因为损失不属于 2025 年,只在A105000 调增 40 万即可
阅读 132
收藏 1
老师,出纳在申报3月份个人所得税忘了把奖金加进去申报,但是已经交过税了,还能修改3月个人所得税报表吗
家权老师
|
提问时间:04/15 16:33
#税务#
那么在4月的工资加上申报就行
阅读 56
收藏 0
老师劳务开的建筑服务劳务费交印花税吗 记账费交印花税税吗
家权老师
|
提问时间:04/15 16:32
#税务#
那个按建设工程合同交印花税
阅读 69
收藏 0
老师,你好,上次提问次数没了,接着上次的问题,如果账务调整到期初银行余额85.02,不做这四笔帐,把帐做到25年,可以吗?或者按照您最后说的做到26年1月,0.02的利息直接计入财务费用,哪种方法比较合适,我需要怎么处理账务,电子税务局还需要更正财务报表吗?
朴老师
|
提问时间:04/15 16:30
#税务#
直接做在今年0.02的就可以了
阅读 50
收藏 0
制造费用余额在贷方,是不是以前没有成本,会计没有暂估,都挂在制造费用里面了
家权老师
|
提问时间:04/15 16:27
#税务#
那个是他错误结转的,永远不会有贷方余额,除非弄错
阅读 52
收藏 0
老师,您好,我们是做信息技术的,现在要季度预缴企业所的税,但我们的还有一笔成本发票未回来,款也未转出去,请问下该怎么处理呢
家权老师
|
提问时间:04/15 16:26
#税务#
成本费用已经发生就可以计提的
阅读 46
收藏 0
现在不征税收入也要报企业所得税季报吗?
家权老师
|
提问时间:04/15 16:26
#税务#
是的,需要在营业外收入里边体现,但是在减征收入里边扣除
阅读 55
收藏 0
请教一下老师,我们是销售方,2024年开具了1张6万的发票,销售软件的,这个已经办理过退税,现在需要冲红重开。之前退税了金额怎么办呢?
小愛老师
|
提问时间:04/15 16:24
#税务#
您好,如果现在只开这一笔负数的,退的税要还给税务局的;如果本月含这笔负数发票的销售额为正数,那就按相抵后的正数继续即征即退
阅读 114
收藏 0
老师,种子农药公司销售肥料是免费的吗(复合肥),就是洋丰集团自己生产的复合肥,他们是一般纳税人开的发票是9个点的发票,现在我们公司卖出去可以开免税的发票吗
家权老师
|
提问时间:04/15 16:23
#税务#
你们做了免税备案,且属于免税范围的化肥就可以开免税
阅读 96
收藏 0
老师,出口退税的业务能接吗?我老板想接这个业务,说是不会就研究,这种业务风险大吗?
朴老师
|
提问时间:04/15 16:22
#税务#
风险不大,就是你得会操作出口退税 可以找课程学习一下
阅读 51
收藏 0
25年有些预扣预缴没交到企业所得税的,现在汇算清缴交上应该没关系吧?
邹老师
|
提问时间:04/15 16:21
#税务#
你好,是可以这样的,没有关系的
阅读 49
收藏 0
老师,适用于企业会计制度的一般纳税人填写汇算清缴时财务报表中的利润表,这个本期数和本年累计数填写什么期限的金额,本年累计数我知道是是整年的数据,那这个本期数是填什么的呢?也是填写本年1-12月的数据吗
家权老师
|
提问时间:04/15 16:16
#税务#
都是填写1-12的合计就行
阅读 81
收藏 0
我们和物业公司出的车位费1600块钱,需要缴纳印花税吗?
家权老师
|
提问时间:04/15 16:14
#税务#
那个按租赁合同交印花税
阅读 90
收藏 0
微信小店如何统计收入申报增值税
刘艳红老师
|
提问时间:04/15 16:14
#税务#
您好,这个按微店实际收货来确认收入
阅读 84
收藏 0
老师,开的广告服务*美陈布置服务需要缴纳文化建设事业税吗
邹老师
|
提问时间:04/15 16:11
#税务#
你好,这个是不需要 缴纳文化事业建设费的
阅读 29
收藏 0
上一页
1
...
488
489
490
491
492
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问