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为什么有一个所得税费用100呢
卫老师
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提问时间:07/19 14:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为应交企业所得税是计入所得税费用科目的。 祝您学习愉快!
阅读 791
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外购的货物用于交际应酬只是作为福利性支出的一部分,并且进项税额不予抵扣,如果要做收入那企业不是都不能买东西了,外购全部做收入
郭老师
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提问时间:05/05 16:50
#税务师#
你好,不是所有的必须做收入才能抵扣 你发福利的福利费,二零一六三十六号文件规定不允许抵扣, 如果你买来办公的,就像你办公用品,你买来的电脑,买来的纸笔,这些照样抵扣了不是吗?
阅读 790
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发放现金股利有利于改善企业长短期资金结构,这句话怎么理解
杨沛锦老师
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提问时间:04/24 09:09
#税务师#
您好,同学,发放现金股利会使得资产、所有者权益发生变动,是可以调整长短期资金结构的。一般会使资产和所有者权益同时减少,增加资产负债率
阅读 790
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老师你好我们单位市场上采购的,对方公司给开票,但是我们公司是付给对方是私人账户,比如买橡皮这种,打给得立文具他给我开票,但是收款对方是个人。我是公户直接付给他比较好,还是把钱给员工,员工去付。
小菲老师
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提问时间:04/17 15:27
#税务师#
同学,你好 金额多少?
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我司有500万以下的固定资产可以一次性折旧,填写年度企业所得税申报表时,怎么填写?
郭老师
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提问时间:04/15 17:42
#税务师#
好,十一行增加一行,应该在11.2,然后再填写明细,第一列填写原值。 第二列填写你账上折旧金额。 第三列填写从购买截止到2023年折旧的金额 第4列填写固定资产的原值,第5列填写的是一次折旧的金额。然后第6列在下面填写一次折旧的金额。
阅读 790
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这题只是让编制增值税期末结转的分录 为什么解析里面还写一大堆前面的业务分录? 难道考试的时候也要像解析里面一样 吧之前的分录都写出来?
cindy赵老师
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提问时间:04/04 00:31
#税务师#
您好,题目只是让计算增值税和消费税,只要回答出正确的金额就可以。 解析写分录是为了帮助理解计算过程。考试并不需要写这些分录。
阅读 790
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老师,您好!办公场所租赁合同是2年,装修费十几万,那么这个装修费是按2年摊销吗?会计上按3年摊销的,这个汇算清缴要调整吗
郭老师
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提问时间:03/25 10:13
#税务师#
你好,最低分摊3年的。
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收到个税手续费用退回 请问下 如何做分录呢?
宋老师2
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提问时间:03/25 10:53
#税务师#
你这个借,银行存款贷,其他业务收入,应交税费,应交增值税。
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位于我国的外商生产型投资企业这45万都是免税的吗?
小天老师
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提问时间:03/01 18:07
#税务师#
您好,是的,有这个 外商投资企业兼营投资业务,应分别计算投资收益和经营业务收入,以及各自有关的成本、费用和损失。对从投资的企业取得的利润(股息),可不计入本企业应纳税所得额,但与该投资有关的可行性研究费用、投资贷款利息支出、投资管理费用等投资决策实施中的各项费用和投资期满不能收回的投资损失等,不得冲减本企业应纳税所得额。企业所取得的除上述投资利润(股息)以外的其他各类所得应依法计算纳税。
阅读 790
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老师怎么根据这张表做出损益表,是玻璃制造新建企业,有关单位要看的
耿老师
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提问时间:02/18 20:17
#税务师#
你好!你这是做题预算吧?
阅读 790
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地方税务政策文件哪里可以查询到?
若素老师
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提问时间:01/09 14:13
#税务师#
登录当地的税务局官网就可以查看。
阅读 790
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你好,老师, 企业注册资本500万9万,净资产200万,现在万减资到100万。需要缴纳什么税,
郭老师
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提问时间:01/02 22:00
#税务师#
你好,股权比例有变化吗?
阅读 790
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股份公司企业用股权激励方式(低于公允价)增资,自然人和企业用立即行权方式增资,是否涉及个税或其他税种。
不懂老师
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提问时间:01/02 16:21
#税务师#
同学你好 这个增资的交易实质是什么的,增资本身不涉及个税的问题(除非交易的实质不是如此) 增资的话涉及印花税
阅读 790
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甲公司欠我公司货款,以一辆车抵给我公司,账务处理
一鸣老师
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提问时间:12/11 17:59
#税务师#
借:固定资产 增值税-进项 贷:应收账款
阅读 790
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税务师执业能出什么报告啊?
易 老师
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提问时间:12/10 16:40
#税务师#
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证业务报告; 高新技术企业加计扣除报告; 企业财产损失所得税税前扣除鉴证业务报告; 地税清结鉴证报告; 税务清算鉴证报告;
阅读 790
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请问老师,申报买卖合同印花税的时候,可以不写对六的信息吗?
郭老师
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提问时间:12/07 19:07
#税务师#
对六的信息是什么意思?
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网银拉出来的回单可以做账吗
邹老师
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提问时间:12/06 09:11
#税务师#
你好,网银拉出来的回单,是可以做账的
阅读 790
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).百利公司为一般纳税人,企业所得税率25%。2019年度会计报表销售收入4000万元,其他业务收入200万元,利润总额为520万元,全年已累计预缴企业所得税130万元。 请计算应纳税调整金额。 将自产产品捐赠给学校,市场销售价(不含税) 300万元,成本200万元 营业外支出中,通过公益性社会团体向贫困地区捐赠110万元
暖暖老师
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提问时间:12/06 09:58
#税务师#
你好请把题目完整发一下这里
阅读 790
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老师,请问下行政单位去年购买的测温仪,当时在往来款中支出,记借:其他应付款,贷:银行存款,未记固定资产。今年审计后要求记入固定资产,请问会计分录怎么出?
家权老师
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提问时间:10/27 10:30
#税务师#
借:固定资产 贷:其他应付款 借:管理费用-折旧费 本年应计提折旧 利润分配-未分配利润 上年应该计提的折旧 贷:累计折旧
阅读 790
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老师 这是哪个知识点
小林老师
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提问时间:09/24 17:24
#税务师#
您好,是财务管理的考点
阅读 790
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老师,我们公司有一位员工5月份社保开始转到自己公司的,之前发工资都是外包发,之前外包报个税都是当月报当月的,就是4月份工资在4月份的征期里申报的,然后我们公司是4月份工资是在5月份征期里申报的,所以现在就相差了一个月,他现在个税上查就是6月份没有申报,那现在要怎么搞,我们现在7月份已经给他申报了5 月份的工资 就是现在只有6月份没有申报,影响他积分了,5月份申报了,然后就到7月份了,6月份没有申报 我们公司是6月份申报4月份的工资,但是他4月份的工资是外包那边5月份给他申报了,所以6月份也没有他的,现在要怎么办
岩岩老师
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提问时间:09/07 00:16
#税务师#
这个的话,始终都会差了一个月,要么6月零申报,要么把他5月份的工资拆成两个月的申报。
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关于商超送积分的财务处理?
思顿乔老师
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提问时间:08/31 15:03
#税务师#
企业会计准则第14号—收入(财会[2017]22号)第三十五条规定:对于附有客户额外购买选择权的销售,企业应当评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务,按照本准则第二十条至第二十四条规定将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,企业应当综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。 你好,建议看一下的,谢谢
阅读 790
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446题,答案里说,调减所得额60万。是怎么得来的
玲竹老师
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提问时间:08/11 21:15
#税务师#
您好 确认投资收益300万 纳税调减 宣告分配股利800万 持股比例确认应收股利240 这是已经实现的 所以要纳税调增交税 纳税调减300-240=60
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请问老师,什么是物上代位权?
王超老师
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提问时间:08/10 20:41
#税务师#
物上代位权是代位求偿权,属于债权的代位权。物上代位权是物权的代位权,在性质上有区别。物上代位权一般是指物权担保中如抵押和质押,担保物因意外损害或其他原因,使担保物消失而换来赔偿金或受让款等其他财产时,担保权人仍享有的对担保物换来的该赔偿金或受让款等其他财产的担保物权。
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老师,这题第四问该怎么做啊?
一休哥哥老师
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提问时间:08/08 21:15
#税务师#
您好 第四问我做一下。
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老师,公司已经成立,又增加股东,一部分增加了实收资本,一部分形成了资本公积,这时候增加注册资本吗?
冉老师
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提问时间:08/06 18:34
#税务师#
你好,学员,如果你们实际出资少于注册资本的话,不用增加,大于的话要增加的
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产生货物归属受托方还属于专业技术服务吗 不是该按销售货物交税吗
小天老师
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提问时间:08/03 07:45
#税务师#
早上好,他卖这个产物时按销售货物交税,但收委托方钱时开票为专业技术服务
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购买方已抵扣增值税发票,税款已经交了,才发现销售方在没有告知的情况下,次月把发票红冲了,这样该如何处理?
小菲老师
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提问时间:08/02 15:16
#税务师#
同学,你好 和对方联系,要求对方重开
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如何理解报表数字与账户数字?
若彩虹老师
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提问时间:08/01 17:58
#税务师#
你好,报表数字是由帐户余额而来,但报表有些数据是几个帐户的余额合并填写的,比如货币资金就是所有的银行帐户余额加现金。存货的报表数包括原材料、半成品、产成品及生产成本库存等。
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老师好,税率百分之17降为百分之13,含税金额1900,怎么算出税率差,和怎么开百分之13发票呢
朴老师
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提问时间:07/31 16:32
#税务师#
1900到底是13%的价税合计还是17%得价税合计
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