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老师,不太懂为何a答案是也要预交,但是不用填写申报表,这是为什么?
小天老师
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提问时间:08/12 15:35
#税务师#
您好,出售当时就完成缴税了,没有预缴嘛。应填写《增值税预缴税款表》的情形:(1)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务;(2)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目;(3)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产等
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老师,这题应交税费-应交所得税210,递延所得税资产88.5,本期退税100,计算所得税费用时为什么要加上资料三中的1500*10%=150,而且答案的公式得数也不对呀。如何考虑资料三对所得税费用的影响?
小默老师
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提问时间:08/08 09:39
#税务师#
你好同学,稍等看一下
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老师:为何非居民企业的特许权是按非居民企业的月度税率来计算,而他在B上市公司的利息股息红利,不是用5000再找月度税率?而是直接乘以20%的税率,他不是非居民?
丁小丁老师
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提问时间:07/25 18:51
#税务师#
您好!不管是居民还是非居民,分红都是20%税率 非居民特许权使用费是适用和工资薪金一样的税率的
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老师,不明白CD选项的做法
一休哥哥老师
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提问时间:06/30 09:41
#税务师#
应付账款的汇兑差额 0.5*6.15-(1*6.2-0.5*6.2) =-0.025
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本题未跨年,为什么不按处置与入账的差额来计算?
冉老师
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提问时间:06/25 13:52
#税务师#
你好,学员,处置和处置的账面差额是处置影响,入账和处置账面差异是持有期间的影响的 这个题目有陷阱的
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老师 这题404为啥不需要考虑印花税?
小毕老师
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提问时间:06/17 22:19
#税务师#
您好,稍后为您解答
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想知道详细的计算过程
晓纯老师
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提问时间:06/02 00:03
#税务师#
同学,您好,向非金融企业借款,利息支出不得超过金融企业同期同类贷款利率,可以扣除的就是100乘以7.8%乘以二分之一等于3.9
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2022年取得的固定资产发票,可以在2022年的企业所得税汇算清缴时一次性扣除吗
一鸣老师
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提问时间:05/10 11:16
#税务师#
嗯嗯,可以的,没问题的。11月及以前取得才行
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老师您好!企业所得税里面的从业人数,一月的申报工资的人数是157个,二月申报的人数是163个,三月申报的人数是158个,那该怎么填写季初季末的数呢?
一鸣老师
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提问时间:04/15 08:30
#税务师#
填写季初157季末的数158
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房开企业一般纳税人出售商品房,预缴增值税是9% 3 % 吗? 扣除项目金额要加计扣除20%吗
税法老师
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提问时间:10/21 23:17
#税务师#
是的,您的理解是正确的。是需要加计扣除20%的。
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老师新年好,我在做小规模纳税人申报表时系统自带货物及劳务数据,服务、 不动产和无形资产也是自带数据我就不用修改嘛,最后提示本期销售不动产销售额是多少?我怎么填写喃
郭老师
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提问时间:02/06 14:44
#税务师#
你好,你看一下里面的数据是正确的吗?如果是的话,不用修改的,不动产的没有的话填写零。
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下列财产转让中,不征收或免征个人所得税的有( )。 A.个人转让自用5年以上且是家庭唯一住房的所得 B.个人因离婚办理房屋产权过户手续 C.个人转让机器设备的所得 D.个人转让境内上市公司股票所得 E.个人转让离婚析产房屋所取得的收入 ABD 选项C,需要按规定缴纳个人所得税;选项E,个人转让离婚析产房屋所取得的收入,允许扣除其相应的财产原值和合理费用后,余额按照规定的税率缴纳个人所得税。 D选项?卖股票的时候不是已经交了税的吗
文文老师
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提问时间:12/17 13:24
#税务师#
卖股票转让所得,暂免征个税。交的是印花税
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2022年税务师财务与会计最后冲刺8套试卷(三)第61小题,答案是1000*10%*0.75/(1000*(1-10%-8%)),请问这个分母是什么意思?
财会老师
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提问时间:11/16 09:12
#税务师#
企业取得1000的借款,借款利率是10%,补偿性余额是8%,意思就是企业的借款额中有8%是必须要留在银行的,企业不可以使用。那么实际上借款额就=1000-100*8%了
阅读 843
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财政补贴是专项用途的不征税,如果不是专项用途用缴税吗?
郭老师
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提问时间:06/01 20:47
#税务师#
你好,对的是的,需要缴纳税款的。
阅读 843
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老师,这个企业跟税法是一致的,都是一次性计入成本的,为什么还要调整呢?
冉老师
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提问时间:06/08 09:54
#税务师#
你好,学员,这个会计是计入资产成本的,按期摊销,税法是可以一次性扣除的,不一样的
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;从国营农场购进免税水果直接用于零售,收购金额22万元,开具合法收购凭证免税水果进项22*9%=1.98;购入运输服务,将该批农产品运回企业,取得增值税专用发票,注明运费金额1万元 老师请问,购入免税水果的运费可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:08/26 10:51
#税务师#
你好,这个水果是买来销售可以
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被申请人应当履行行政复议决定。被申请人不履行或者无正当理由拖延履行行政复议决定的,行政复议机关或者有关上级行政机关应当责令其限期履行。本题中县公安局作为被申请人不履行行政复议机关县政府的行政复议决定时,申请人周某有权请求某县政府或者有关上级机关责令县公安局履行义务。 如果责令之后还是没有执行,那申请人才可以申请法院强制执行?
木木老师
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提问时间:09/24 09:50
#税务师#
你好,同学,是的,可以申请强制执行
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必须注册后才能听课吗?
范老师
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提问时间:05/06 21:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的 注册登记是进入网校学习的第一步,而通过注册登记获得学员代码是您交费、听课、学习和答疑的唯一依据。 祝您学习愉快!
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老师:D选项是不是也不对啊?
卫老师
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提问时间:10/24 21:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项D是正确的。 分配利润的股东会或者股东大会决议作出后,公司应当在决议载明的时间内完成利润分配。 (1)决议没有载明时间的,以公司章程规定的为准。 (2)决议、章程中均未规定时间或者时间超过1年的,公司应当自决议作出之日起1年内完成利润分配。 这里选项D是属于决议的时间超过了1年,所以按照决议作出之日起1年内完成利润分配。 祝您学习愉快!
阅读 843
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老师您好!代扣代缴工资和汇算清缴工资不一致如何纠正申报
刘艳红老师
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提问时间:06/08 20:30
#税务师#
您好,先要更正个税的,再更正汇算清缴的
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老师,第三问,通话和短信怎么判断是含税收入,其他货物在没有说明的情况下,收入均是不含税收入
立峰老师
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提问时间:11/26 17:08
#税务师#
你好同学,因为里边提到是价税合计收入,所以就可以认为是含增值税的
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一般纳税人简易计税口诀是什么
宋生老师
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提问时间:11/01 11:00
#税务师#
简易征收率3%顺口溜: 搭公交看电影画漫画,文化体育不能少。 小水电建筑砂石连产品,寄售代销典当死当物,搬运货物去仓储。 微生物和人体血,免税店里药品业。 简易征收率5%顺口溜: 建筑服务(3%)房地产,物业管理自来水(3%)。 不动产经营租赁,销售用过固定产(3%减按2%或3%)、劳务派遣人外包。 转让土地不融租。
阅读 842
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老师裁判服务费,大类是啥呢!赛事活动!
刘艳红老师
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提问时间:08/17 20:15
#税务师#
您好,这个开现代服务就可以
阅读 842
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老师,我们公司在2020年的时候与下游客户签订了一个供气合同,合同约定销售单价给予客户一定的优惠,三年后,客户将自己花钱购建的一项固定资产转让给我公司,现在下游客户已给我公司开具了这项转让资产的增值税发票,账务处理是借:固定资产 借:应交税费-增值税 贷:营业外收入吗?
冉老师
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提问时间:04/02 15:00
#税务师#
你好,同学 是的,老师看了分录没问题的
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冲减成本可以:借 库存商品 贷 主营业务成本吗?
小样儿demo
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提问时间:03/16 18:11
#税务师#
你好,不要,还是要红字,主营业务成本放借方,不然很多报表会取不到数
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老师,这题胡某是从手表店里购买的,属于正常交易买卖,为什么不能说是取得所有权呢?
竹老师
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提问时间:03/11 11:11
#税务师#
胡某是在表店正常交易购买,所以在没有相反证据的情况下,才是善意取得(C)选项。 而如果有证据证明是偷盗物、遗失物将不再使用善意取得制度,进而不能获得所有权。
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这个行权日本质上取得的是什么收入,为什么我感觉应该是差额÷12找月税率呀
cassie 老师
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提问时间:02/27 10:35
#税务师#
同学你好 正常是属于工资薪金收入 《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》(财税〔2018〕164号)规定,自2019年1月1日起,居民个人取得股票期权等股权激励,不并入当年综合所得,全额单独适用综合所得税率表,计算纳税。计算公式为: 应纳税额=股权激励收入×适用税率-速算扣除数
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出差时间在2023年12月底.后补的飞机票住宿票开票时间是24年元月,这笔差费报销费用进2023年账还是24年的账
东老师
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提问时间:01/08 13:23
#税务师#
你好,这个记入到2024年就行了
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转让股票征不征企业所得税 个人所得税
郭老师
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提问时间:01/02 08:03
#税务师#
两个都需要缴 个人转让上市公司的免个税
阅读 842
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.2.下列项目中,属于劳务报酬所得的是 A个人书画展卖取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 ’C、将国外的作品翻译(署名)出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行中稿取得的报酬 E、 为某广告公司设计广告插图
东老师
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提问时间:12/28 08:03
#税务师#
您好,这个题目的选项是be
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