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老师,进项税额转出,就是对方开的红字发票,税额是32万,怎么做这个账
暖暖老师
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提问时间:04/16 22:44
#实务#
你好借应交税费进项税额转出32 贷应交税费进项税额 额32
阅读 33
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我作为一般纳税人购买方,开票方为小规模纳税人,开票方开具自产自销鸡蛋普票发票,我收到发票可以进行增值税抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 22:39
#实务#
您好, 不能这种不能抵扣,要收到免税的,或是三个点的专票
阅读 33
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老师,公司是外贸出口,今天报送1一3月份所得税汇算清缴,先报了财务报表,点了自营出口,怎么我报的累计收入和系统上提示的收入不一致,系统上提示报关单收入要大些,怎么查
董孝彬老师
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提问时间:04/16 22:38
#实务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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董孝彬老师,资金管理模块美金账户余额,月底的时候,对应的人民币怎么和总账对得上的?总账美金账户还要做期末调汇这个动作
董孝彬老师
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提问时间:04/16 22:35
#实务#
朋友您好,工作中这样操作的 1.先核对 美元原币金额,资金模块的美金金额,和总账美金科目的原币金额先对上 2.总账美金科目 必须做期末调汇的,按月底统一汇率调整人民币金额,差额入汇总损益 3.资金模块用 同一个月底汇率,把美金折成人民币,再和总账 调汇后的人民币余额核对 ,一致就平了
阅读 25
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老师您好,辛苦您可以帮我看一下,我这家单位是做汽车维修的,小规模纳税人,这是2026年第一季季度抖音线上收入销售表格,我应该按照哪个金额去确认收入[抱拳]
王小龙老师
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提问时间:04/16 22:30
#实务#
同学您好,你可以看这个图片,去找抖音收入的数据
阅读 19
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老师好,水利基金记入什么会计科目
暖暖老师
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提问时间:04/16 22:24
#实务#
你好,借税金及附加 贷应交税费应交水利基金
阅读 30
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老师,固定资产卡片一定要设置吗?设置了有什么优缺点呢?
朴老师
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提问时间:04/16 22:09
#实务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 12
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在申报2026年第一季度企业所得税时在第一季度财利润表里面缴纳的有25年的企业所得税额,利润表里面减除这一部分税费,但在企业所得税里面没有减出这笔费用。正确吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 22:09
#实务#
您好,25年的不会体现在26年的报表上面,你是计提到26年了吧
阅读 14
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资产负债表电脑自动出。发现资产大于了负债和所有者。求大概怎么复查 。制造费用是不是都要为哪些科目都要为0哪些对数可以通过其他表复核有没有错
董孝彬老师
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提问时间:04/16 22:08
#实务#
您好,制造费用如果不为0,列在存货里,有未完工的,可以不为0
阅读 30
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老师,营业执照黑白版有法律效力吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 22:02
#实务#
你好有法律效力只有是营业执照
阅读 18
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老师您好!其他应收款占比总资产多少有风险
董孝彬老师
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提问时间:04/16 22:02
#实务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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老师,去年9月的暂估,今年1月票开回来了,这个怎么入账,另外成本结转需要调整吗?
朴老师
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提问时间:04/16 21:50
#实务#
暂估的金额和来的发票金额一致吗?没有差额吗?一般纳税人还是小规模
阅读 60
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贸易公司卖鸡蛋是免税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:50
#实务#
您好,商贸公司销售的鸡蛋如果符合一定条件,是可以享受免税政策的。例如,如果商贸公司是从事农产品批发、零售的纳税人,并且销售的是鲜活蛋产品(包括鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋等),那么这部分销售是免征增值税的
阅读 11
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1月份收到退税1290.08,查了一下不知道退的是什么,如何做分录?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:48
#实务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入 不知道是什么税,就直接这样做好些
阅读 35
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老师,纯外贸公司报增值税是如果只有无票收入是在免税那栏填无票收入,所得税申报就直接填报表自动算出所得税是吗?
郭老师
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提问时间:04/16 21:46
#实务#
是的 所得税根据利润表填写
阅读 33
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老师,有5483元的管理费用,未付款,做现金流量表的时候,这笔费用应该放在哪里呢?是用正数表示,还是用负数表示?
王小龙老师
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提问时间:04/16 21:44
#实务#
同学您好,现金流量表只有付款和收款才填写。您这笔没有支付,不用再现金流量表中体现。
阅读 34
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你好老师小规模纳税人25年10月份的工资多计提了5800元 工会经费多计提了348元 26年1月才发现发怎么处理会计分录怎么 小企业会计准则
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:44
#实务#
您好, 借:应付职工 其他应付款-工会 贷:利润分配-未分配
阅读 12
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第三小问的参考答案,长期借款不是资产和负债同时增加吗,为啥这个资产负债率资产总额不加长期借款呢
黄老师
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提问时间:04/16 21:41
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:在计算资产负债率时,分子是负债总额,分母是资产总额。如果公司通过长期借款筹集资金,那么负债总额会增加,同时资产总额也会增加。资产总额的增加包括了由于借款而增加的资产(例如可能是购买固定资产等),也包括了其他来源的资产增加(例如经营活动产生的现金流量等)。 1.88亿元是通过长期借款满足的外部融资净额。这意味着公司通过长期借款筹集了1.88亿元,同时可能还通过其他方式(如短期借款、发行股票等)筹集了额外的资金。这些额外的资金也会增加公司的资产总额。 因此,在计算资产负债率时,分母中的4.8(增加的流动资产)已经包含了因长期借款而增加的资产1.88,以及其他来源的资产增加。这就是为什么在计算资产负债率时,不需要在分母中单独加上借款筹资额的原因。 祝您学习愉快!
阅读 87
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老师好,企业收到个税手续费退还,记什么科目
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:41
#实务#
您好, 借:银行存款 贷:营业处收入 应交税费
阅读 16
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老师,你好,请问公司收到货运公司支付过来的赔偿款,应该怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:38
#实务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 11
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老师,在一个金蝶的软件里,资产的科目根本就没有预付帐款,但又发生了这一笔费用,那要咋整?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 21:37
#实务#
您好,没有就直接用应付账款就可以
阅读 41
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离任审计报告的主要目的是什么?
李老师
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提问时间:07/16 08:30
#会计实务#
离任审计报告的主要目的是对公司财务报表的真实性和公允性进行审计,并向利益相关方提供一个独立的、专业的意见。具体包括以下几个方面: 1. 评估财务报表的可靠性:离任审计报告通过对财务报表的审计程序和方法进行评估,确认财务报表是否真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 2. 发现潜在的风险和问题:审计师在进行审计过程中,会发现可能存在的财务风险、内部控制缺陷或违反法规的情况,并在离任审计报告中提出相关的意见和建议。 3. 提供独立的意见:离任审计报告是由独立的审计师进行编制,他们对公司的财务报表进行了全面的审计,并提供了一个独立的、公正的意见,使利益相关方能够更加信任和依赖财务报表。 4. 增加财务报表的可比性:离任审计报告的存在可以增加财务报表的可比性,使不同公司的财务报表具有可比性,方便投资者和其他利益相关方进行横向和纵向的比较分析。 总之,离任审计报告的主要目的是为了保证财务报表的真实性和公允性,提供一个独立的、专业的意见,增加财务报表的可信度和可比性,保护利益相关方的权益。
阅读 1544
收藏 2
湖南个体个人所得税申报中,哪些收入项目需要纳税人进行申报?
王一老师
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提问时间:07/14 21:52
#会计实务#
在湖南个体个人所得税申报中,需要纳税人进行申报的收入项目包括: 1. 工资、薪金所得:包括工资、奖金、津贴、补贴等。 2. 劳务报酬所得:包括个人从事劳务活动所取得的报酬。 3. 稿酬所得:包括个人从事作家、编剧、摄影师等创作活动所取得的稿费。 4. 经营所得:包括个体工商户、个人独资企业等经营所得。 5. 财产租赁所得:包括个人出租房屋、土地等财产所取得的租金收入。 6. 利息、股息、红利所得:包括个人从银行存款、债券、股票等投资所取得的利息、股息、红利收入。 7. 财产转让所得:包括个人出售房屋、土地、股票等财产所取得的差价收入。 8. 偶然所得:包括个人抽奖、中彩票等偶然所得。 以上是湖南个体个人所得税申报中需要纳税人进行申报的主要收入项目,具体情况还需根据个人实际情况进行判断和申报。
阅读 1531
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银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性?
周老师
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提问时间:07/14 18:29
#会计实务#
银行app打印承兑汇票时,可以采取以下措施来保证打印的准确性和安全性: 1. 数据验证:在打印承兑汇票之前,应该对输入的数据进行验证,确保输入的信息准确无误。包括验证汇票号码、金额、汇票日期等信息。 2. 权限控制:只有授权人员才能访问和操作银行app,确保只有合适的人员才能打印承兑汇票。同时,可以设置不同的权限级别,限制不同人员的操作范围。 3. 数据加密:在传输和存储过程中,应使用加密技术保护数据的安全性,防止数据被非法获取或篡改。 4. 审核机制:建立审核机制,对打印的承兑汇票进行审核,确保打印的准确性和合规性。可以设置多级审核流程,提高审核的可靠性。 5. 记录日志:对每一次打印承兑汇票的操作进行记录,包括操作人员、时间、操作内容等信息,以便后续追溯和审计。 6. 安全培训:对使用银行app进行承兑汇票打印的人员进行安全培训,提高其对安全问题的意识和应对能力,减少人为错误和安全漏洞的发生。 总之,银行app打印承兑汇票时,需要综合运用技术手段和管理措施,确保打印的准确性和安全性,保护客户的利益和银行的信誉。
阅读 1472
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吉林省个税申报系统如何进行电子申报?
李老师
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提问时间:07/14 17:16
#会计实务#
吉林省个税申报系统的电子申报流程如下: 1. 登录系统:首先,打开吉林省个税申报系统的官方网站,点击登录按钮进入系统。 2. 注册账号:如果是首次使用该系统,需要点击注册按钮进行账号注册。填写个人信息并设置登录密码。 3. 填写申报表:登录系统后,选择需要申报的税种,填写相应的申报表。根据个人情况填写收入、扣除项目等相关信息。 4. 核对信息:填写完毕后,系统会自动进行数据核对,确保填写的信息准确无误。如果有错误,系统会提示修改。 5. 提交申报:核对无误后,点击提交申报按钮,将申报表的数据发送给税务部门。 6. 缴纳税款:根据申报的数据,系统会自动计算应缴纳的税款金额。申报人可以选择在线支付或者去税务部门缴纳税款。 7. 确认申报:缴纳税款后,系统会生成申报确认函,申报人可以下载保存或者打印备份。 需要注意的是,个人申报个税时,要准备好个人身份证、银行卡等相关证件和信息,以便顺利完成申报流程。此外,吉林省个税申报系统的具体操作流程可能会根据系统更新而有所变化,建议在使用前先阅读系统提供的操作指南或咨询相关部门。
阅读 1379
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二手房契税计算的依据是评估价还是成交价?
王一老师
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提问时间:07/14 16:45
#会计实务#
二手房契税的计算依据是成交价,而不是评估价。 契税是指在房屋买卖过程中,根据成交价计算并支付给国家税务部门的一种税费。根据我国《契税暂行条例》的规定,契税的计算基础是房屋的成交价,即买卖双方约定的房屋买卖价格。成交价是指买卖双方在签订正式的买卖合同时约定的房屋价格,也是买卖双方实际支付的房款金额。 评估价是指房屋评估师根据市场价格和房屋的实际情况,对房屋进行评估后所确定的价值。评估价通常用于银行贷款、保险和税务等方面的参考,但在契税的计算中并不作为依据。 因此,在计算二手房契税时,应根据买卖双方的实际成交价来进行计算,而不是根据评估价。
阅读 2680
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例如,某公司购买了一台机器,成本为10,000元,预计使用寿命为5年,预计残值为2,000元。根据年平均折旧法,每年的折旧费用为(10,000 - 2,000)/ 5 = 1,600元。
欧阳老师
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提问时间:07/14 14:52
#会计实务#
正确,根据年平均折旧法,每年的折旧费用为(10,000 - 2,000)/ 5 = 1,600元。这种方法假设资产的价值在使用寿命内是均匀减少的。
阅读 1173
收藏 5
在四川发票真伪查询系统中,如何判断一张发票是真票还是假票?
李老师
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提问时间:07/14 14:34
#会计实务#
在四川发票真伪查询系统中,判断一张发票是真票还是假票,可以按照以下步骤进行: 1. 打开四川发票真伪查询系统的官方网站。 2. 在网站上找到发票真伪查询入口,通常是一个输入框。 3. 输入要查询的发票代码和发票号码,通常是12位数字。 4. 输入验证码,通常是系统生成的几位数字或字母组合。 5. 点击查询按钮,系统会进行验证并给出查询结果。 在查询结果中,如果显示为“真票”,则说明该发票是真实有效的;如果显示为“假票”,则说明该发票是伪造的或者无效的。 需要注意的是,发票真伪查询系统可能会有不同的操作方式和验证方式,具体操作步骤可能会有所不同。因此,建议根据四川发票真伪查询系统的官方指引进行操作,以确保查询准确性。
阅读 1197
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无形资产摊销的目的是为了合理分配无形资产的成本,使其在相应期间内能够对企业的经济利益产生贡献。
周老师
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提问时间:07/14 14:32
#会计实务#
无形资产摊销的目的主要有以下几点: 1. 合理分配成本:无形资产通常具有较长的使用寿命,为了合理分摊其成本,避免一次性计入当期损益,需要通过摊销的方式将其成本平均分配到其使用寿命内的各个期间。 2. 反映经济利益:无形资产的存在是为了为企业创造经济利益,通过摊销,可以将无形资产的成本与其所带来的经济利益相匹配,从而更准确地反映无形资产对企业的贡献。 3. 符合会计准则:根据会计准则的要求,无形资产的成本应当在其使用寿命内摊销,以使财务报表反映出无形资产的实际价值和财务状况。 4. 提供决策依据:通过摊销,可以清晰地展示无形资产在不同期间的价值变化,为企业管理层提供决策依据,帮助其评估无形资产的投资回报率和经济效益。 总之,无形资产摊销的目的是为了合理分配成本、反映经济利益、符合会计准则和提供决策依据,以确保财务报表准确地反映无形资产的价值和对企业的贡献。
阅读 1392
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如果年利率为9%,年利息为9,000元,计算本金是多少?
秦老师
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提问时间:07/14 14:10
#会计实务#
根据利息的计算公式:利息 = 本金 × 年利率 可以得到:9,000 = 本金 × 0.09 将方程两边都除以0.09,得到:本金 = 9,000 / 0.09 = 100,000元 所以本金是100,000元。
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