关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
你好我们是小规模建筑行业 然后上个季度来了一张普票现在因为合同变更然后需要把款项退回 可以直接把票冲红吗还是要看看对方认没认证
小林老师
|
提问时间:06/22 14:49
#建筑#
你好,是看对方是否使用了这个发票
阅读 5541
收藏 23
我开给别人发票,款项没有下来,现在说发票跨年了不能用,我这边要把发票冲红处理吗?
文文老师
|
提问时间:04/26 16:52
#建筑#
这边要把发票冲红处理
阅读 5540
收藏 0
老师,麻烦帮我看看这个报表是不是错了,税开了117248.51元,税务局说我报成0零报税了,我不知道问题出到那了!
CC橙老师
|
提问时间:04/25 17:38
#建筑#
你好,全部填在了免税销售额,这些都是开的普通发票是吧?
阅读 5540
收藏 19
实际建造的厂房,办公楼,门卫室,配电房算吗,二级是这些吗,那勘察费,设计费,图审费等这些费用又咋做账
郭老师
|
提问时间:04/25 18:32
#建筑#
一般设置在建工程材料费、人工费、机械费,前期工程,设计费, 你那个厂房、办公楼这些都是太笼统。一般做固定资产的时候,设置固定资产的二级科目。
阅读 5531
收藏 23
请问一下 老师 新公司没有入账也没有成本 之后零申报 月末要不要做账
微微老师
|
提问时间:04/25 19:49
#建筑#
您好,没有发生经济业务,是不需要做账的呢.
阅读 5530
收藏 23
老师,请问建筑行业一般都会用到什么会计科目?
王璐璐老师
|
提问时间:04/25 11:07
#建筑#
你好 建筑会计会计科目表: 现金、委托加工物资、银行存款、库存产成品、其他货币资金、待摊费用、短期投资、长期投资、应收票据、拨付所属资金、应收帐款、固定资产、坏帐准备、累计折旧、预付帐款、固定资产清理、内部往来、临时设施、备用金、临时设施摊销、其他应收款、专项工程支出
阅读 5526
收藏 4
汇算清缴,调整表,利息支出,填银行贷款利息吗?怎么填
廖君老师
|
提问时间:04/20 12:03
#建筑#
您好,账载填我们账上记录的利息费用,税收是不超过同期贷款利率计算的利息
阅读 5518
收藏 23
机械租赁企业,没有购入固定资产可以往外开租赁发票吗,或者下个月购入设备,这个月先租赁别的公司的机械,有合同,在进行转租,这种情况可以往外开票吗
王晓晓老师
|
提问时间:06/23 12:33
#建筑#
你好可以,有租赁进来的,就可以转租
阅读 5517
收藏 23
老师看一下发票代码在哪儿半天没找到
郭老师
|
提问时间:04/25 16:23
#建筑#
这种发票没有发票代码的。
阅读 5513
收藏 23
建筑企业所得税行业税负为1.5%,100万不含税收入,应纳税所得额为15000,小微企业也是按行业税负1.5%交企业所得税吗
微微老师
|
提问时间:04/28 15:55
#建筑#
您好,企业所得税=利润总额*所得税税率,小微企业的税率是5%
阅读 5505
收藏 23
工地劳保用品可以计入工程施工合同成本间接费用吗
宋生老师
|
提问时间:05/14 20:56
#建筑#
你好!可以的,可以这样了
阅读 5494
收藏 23
本期主营业务收入是84万,营业成本是133万,本期的营业利润是负的50万。这样的利润表合理吗?
廖君老师
|
提问时间:06/22 21:22
#建筑#
您好,不合理,毛利还倒挂,这个容易被查账的
阅读 5475
收藏 15
老师你好,经济普查的时候填写的人数我是按照企业所得税报表人数填写的,但是跟个税上的不一样,这个有影响吗?
家权老师
|
提问时间:04/26 11:09
#建筑#
没事的,就那样填报就是
阅读 5475
收藏 8
老师,我是个体商户,第一季度开据普票发票开了117248.51元,我这个增值税申报表那里错了
郭老师
|
提问时间:04/25 23:02
#建筑#
这个是不含税的金额是吗?如果是的话,在第11行里面填写 你这个填写的就对上面都是正确的。
阅读 5469
收藏 23
请问老师工商年检记录指什么呢?
玲老师
|
提问时间:04/26 14:39
#建筑#
就是工商年报什么时间申报的那里就是工商年报什么时间申报的那里有记录。
阅读 5468
收藏 23
建筑公司,总分公司,总公司中标,我们是分公司但是不施工,由我们发分包出去别人施工。 1.我们异地项目需要做预交吗? 2.总公司也是和我们按进度结算开票这些吗? 3.现在科目是用合同履行成本-工程施工吗?
郭老师
|
提问时间:04/22 10:14
#建筑#
第一个需要预交。 第二个可以的。 第三个新企业会计准则是。
阅读 5460
收藏 19
员工加班报销的餐费计入什么科目
王璐璐老师
|
提问时间:04/26 19:00
#建筑#
你好,进管理费用一福利费比较多的
阅读 5458
收藏 23
请问老师建筑公司之前没有账,现在建账怎么建呢
郭老师
|
提问时间:04/23 18:06
#建筑#
你好,那你之前申报的数据的财务报表怎么做的?
阅读 5455
收藏 23
老师,合同负债-已结算未完工是什么情况
CC橙老师
|
提问时间:06/23 16:58
#建筑#
同学你好,比如甲方给办结算300万,做完账你的合同结算大概297万(贷方),在期末会进行收入结转(进入主营业务收入),但是没到季度末不能结转,也就是合同结算贷方余额,怎么办?这个贷方余额就是已结算未完工。
阅读 5448
收藏 23
300万以上的利润就要按25%缴纳企业所得税吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/23 14:52
#建筑#
您好,是的,小微企业是这样的
阅读 5447
收藏 9
企业自筹资金和接受捐赠为什么属于拨款呢
冉老师
|
提问时间:02/19 10:15
#建筑#
你好,同学 这个是基建拨款 比如以及基建大型项目,资金来源,企业的自己的钱,别人捐赠的,这些钱都用于这个项目的
阅读 5444
收藏 8
还短期借款利息,怎么做分录?
高辉老师
|
提问时间:05/14 14:31
#建筑#
你好,一般按月计入 借:财务费用-利息 贷:银行存款 也可以从应付利息过下
阅读 5437
收藏 23
老师,今年补发去年8月农民工的工资,这个可以放在下月个税里申报,还是必须放在去年8月
朴老师
|
提问时间:04/23 09:56
#建筑#
同学你好 可以补申报去年的
阅读 5436
收藏 14
个税不申请退税可以吗
Fancy 老师
|
提问时间:04/26 07:52
#建筑#
同学你好。个人所得税汇算清缴是必须要做的。不管你是否要申请退税。不做清算的话,税务局会通知所在单位要求清算。
阅读 5434
收藏 0
老师,请问供应链付款是什么概念
朴老师
|
提问时间:08/31 16:55
#建筑#
供应链付款指的是以供应链真实交易背景为基础产生的,其本质是信用融资,开展必须具备对行业的了解,现金流容易出现紧张甚至断裂的情况,其评估的是整个供应链的信用状况
阅读 5428
收藏 23
老师你好!我想问一下关于公司注册资金减资,怎么办理呢?公司未营业没有任何数据
邹刚得老师
|
提问时间:04/22 10:23
#建筑#
你好,股东会做出决议,修改章程,公告,然后去工商局做变更登记
阅读 5427
收藏 23
天宏基业房地产开发公司2016年6月销售给承购人李丽商品房一套,该套商品房价款600 000元。城建税税率为7%,教育费附加征收率为3%,土地增值税预征率为3%,企业所得税预计毛利率为15%,企业所得税税率为25%。 (1)公司收到承购人李丽的购房定金50 000元。 (2)预收承购人李丽支付首付款110 000元。 (3)承购人李丽按揭贷款到账340 000元。 (4)收到承购人李丽交纳配套费用16 000元,维修基金4 800元,办证费用500元(计入“其他应付款”)。 (5)计算应交纳的企业所得税、土地增值税、印花税(税率0.5‰)。 (6)支付代收配套费用、维修费用、办证费用。 要求:计算并编制相关会计分录。
软软老师
|
提问时间:06/22 23:24
#建筑#
土地增值税=600000*3%=18000(元) 企业所得税=600000*15%*25%=22500(元) 印花税=600000*0.0005=300(元) 会计分录 业务(1) 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 业务(2) 借:银行存款 110000 贷:预收账款 110000 业务(3) 借:银行存款 340000 主要业务收入 340000/1.09=311926.61 应交税费-应交增值税(销项税)340000/1.09*9%=28073.39 借:预收账款 160000 贷:主要业务收入 160000/1.09=146788.99 应交税费-应交增值税(销项税额)160000/1.09*9%=13211.01 业务(4) 借:银行存款16000+4800+500=21300 贷:其他应付款 21300 业务(5) 借:所得税费用 22500 贷:应交税费-应交企业所得税 22500 借:税金及附加 18000 贷:应交税费-应交土地增值税 18000 借:税金及附加 300 贷:应交税费-印花税 300
阅读 5421
收藏 23
老师,请问下建筑行业一般纳税人和小规模纳税人账务处理思路是一样的吗?
东老师
|
提问时间:05/30 09:43
#建筑#
你好,这个财务处理其实是差不多的。
阅读 5420
收藏 0
老师,收到小规模纳税人开的免税农产品发票可以抵扣9个点的税额吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/22 20:53
#建筑#
您好, 是的, 可以抵扣的
阅读 5419
收藏 0
老师好 火车票 客运票是不是不需要勾选认证 填在8b+10栏吗
宋生老师
|
提问时间:05/14 16:26
#建筑#
你好!是的,是计算抵扣
阅读 5413
收藏 0
上一页
1
...
47
48
49
50
51
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问