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罚金不得税前扣除,请问为什么选abc选项呢?
bamboo老师
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提问时间:06/17 09:08
#税务师#
您好 银行罚息可以企业所得税前扣除的哈
阅读 7563
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老师,你好。 这段话不明白。
薛薛老师
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提问时间:05/05 23:20
#税务师#
尊敬的学员您好! 待执行合同变为亏损合同的,应当作为或有事项。 (二)合同存在标的资产 对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失,如果预计亏损超过该减值损失,应将超过部分确认预计负债。 (三)无合同标的资产 亏损合同相关义务满足预计负债确认条件时,应当确认为预计负债。 注意:预计负债的金额应是执行合同发生的损失和撤销合同发生的损失的较低者。
阅读 7547
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老师, 我们公司开出去的专票400元, 客户想现金给我们400 能行吗, 需要什么流程和手续
宋老师2
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提问时间:07/28 14:22
#税务师#
你好!可以的了。可以收现金
阅读 7514
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老师 在电子税务局怎么找已开的完税证明
蓝小天老师
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提问时间:06/17 15:36
#税务师#
你好,右上角搜完税证明
阅读 7510
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取得不含税销售收入5000万,销售成本2000万;实际缴纳的增值税 800万(可抵扣);税金及附加90万。其他业务收入500万,其他业务成本为200万。销售费用1800万,其中广告1000万,业务宣传50万。管理费用600万,其中含业务招待费60万,研究新产品开发费用50万。(5)财务费用100万,其中含向非金融机构借款1年的利息支出60万,借款年利率为10%(银行同期同类贷款年利率为6%)。营业外支出50万,其中含向供货商支付违约金10万,接受工商局罚款2万,向贫困地区捐款30万。投资收益20万,系从直接投资外地居民企业乙公司而分回税后利润18万(乙适用企业所得税税率15%)和国债利息收入2万。甲企业会计利润680万,已预缴企业所得税200万。求:计算甲本年度的企业所得税前可扣除的成本、税金、费用
暖暖老师
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提问时间:06/17 15:03
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 7509
收藏 32
@贾apple老师。我这个预缴第一季度申报对吗
apple老师
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提问时间:04/14 18:25
#税务师#
同学你好,我给你看。请稍等
阅读 7498
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不太理解为什么可以扣除车辆购置税?出租当购买车辆时,车辆购置税不是已经计入车辆成本,买车公司给出租方开过购车的专票了吗?如果减去车辆购置税,那不是抵扣了抵扣了两遍吗?
盛宇老师
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提问时间:06/18 00:09
#税务师#
您好,因为融资租赁资产实质上所有权归企业所有,所以车辆购置税是由企业承担的,不是融资租赁公司承担的,因而允许融资租赁公司扣除车辆购置税。
阅读 7491
收藏 26
老师 我们对账是1万 入库按商品原价入库了1万 可以是后面扣除了一点费用500 这个500我怎么做科目?应付账款是9500 这500我做什么科目合适
廖君老师
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提问时间:05/18 13:58
#税务师#
您好,就当是购入价的减少,给我们优惠了,我们以后主营业务成本也少500,体现在利润里, 借:库存商品 -500 贷:应付 -500
阅读 7450
收藏 31
个人出租住房减按1.5%计算增值税,按照免税规定月租金未超过15万,免征增值税。在实际生活中个人住房租金很少达到月15万的吧,一般都达不到交增值税的标准吧。我这样理解对吗?
小锁老师
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提问时间:05/17 16:18
#税务师#
...
阅读 7435
收藏 31
本期增值税进项税额可以抵往期的增值税销项吗
邹老师
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提问时间:07/27 12:51
#税务师#
你好,本期增值税进项税额,可以抵扣本期及以后月份的销项税额。 不可以抵扣之前月份的销项
阅读 7433
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该题的答案是否错误,贴现业务取得的利息收入应按照6%的税率缴纳增值税。
税法老师
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提问时间:02/07 20:34
#税务师#
题目表述:其中开展贴现利息收入500,那么500已经包含在5300中了,不用单独加。答案没有问题。
阅读 7429
收藏 10
个体工商户餐饮行业 在电子税务局核定的时候,纳税人类型应该选什么?
郭老师
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提问时间:07/12 11:52
#税务师#
你好,选择第二个的。
阅读 7421
收藏 31
财务报表是要看哪几个率,除了负债率还有哪个率要看?
青老师
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提问时间:02/02 15:22
#税务师#
你好; 你是要分析报表还是干嘛 的 ;这样好看
阅读 7421
收藏 0
老师您好,请问我们给老板用12306买动车票,然后老板直接拿身份证进去了,没去打纸制票,如果我们用购买的信息做账,所得税汇算时要被调增吗?
税法老师
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提问时间:02/10 09:34
#税务师#
抱歉,老师这边没有明白您的具体意思。一般如果是注明旅客信息的铁路车票,进项税额是可以抵扣的,但是我们在计算会计利润时,增值税是不可以减除的,所以这里不涉及是否调增的问题。
阅读 7417
收藏 0
老师您好!非营利性医院要交印花税吗
文文老师
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提问时间:06/17 16:07
#税务师#
非营利性医院,不要交印花税
阅读 7411
收藏 31
请问税务申报的季度报表利润表的本期数跟上期数是怎么填?比如2季度报表,本期数是填4-6月的合计金额?上期数据是不是1-3月的合计金额?
小林老师
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提问时间:07/29 00:04
#税务师#
您好,根据您的题目,本期数是填当年4-6月的合计金额,上期数据是填写上年4-6月的合计金额
阅读 7400
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可能判处有期徒刑以上刑罚,采取取保候审,不致发生社会危险性的, 为什么是有期徒刑以上的,这个规定?取保候审就是留家观察,等待随时被传唤的意思?
廖君老师
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提问时间:06/23 12:23
#税务师#
您好,1.因为有期徒刑以上才有不致发生社会危险性这个后面的条件,有期徒刑以上就是罪严重了,拘役和管制处罚都不够 2.是的,取保候审期间不可以到处跑,这样对于自己是负责的,因为执法机构可以随时进行传唤,传唤时就必须要到,要是传唤不听的,那么取保候审就会结束
阅读 7389
收藏 31
老师,请问税务师可以查成绩了吗?
文文老师
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提问时间:02/09 14:19
#税务师#
2022年税务师考试成绩公布时间拟定于2月下旬
阅读 7385
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我们采购零配件对方主要费用为安装费,现在签订合同,供货商合同抬头写的是供货合同,合同内容明细列示的是产品明细,税率是6%,请问合同这样签订有问题没?
冉老师
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提问时间:06/17 13:07
#税务师#
你好,同学 如果写的是产品明细,不是安装费的话,不能6%税率
阅读 7359
收藏 31
老师,3个点的销项劳务费发票可以抵扣3个点的培训费进项吗
小菲老师
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提问时间:05/18 12:57
#税务师#
同学你好 专票可以抵扣
阅读 7357
收藏 31
老师,你好!请问公司帮不在册的股东代订机票,还有乘飞机的保险发票,应该怎么入账?
文文老师
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提问时间:06/17 15:46
#税务师#
可按管理费用-差旅费入账
阅读 7351
收藏 31
老师工会筹备金是按应发工资数计提还是扣除缺勤扣款数计提 应发工资6000元缺勤扣款3000元,
小锁老师
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提问时间:05/18 15:26
#税务师#
您好,这个的话,是按照应发数来算的
阅读 7337
收藏 20
老师,附加税预缴不扣,怎么在应交税费-应交增值税已交税费下核算
郭老师
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提问时间:05/18 08:25
#税务师#
借应交税费附加税 贷银行存款 预缴 计提借税金及附加贷应交税费附加税
阅读 7333
收藏 31
老师,火车票进项税可以抵扣几个点
小锁老师
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提问时间:05/18 17:25
#税务师#
您好,这个的话是9个点的
阅读 7329
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十七题具体解题过程
税法老师
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提问时间:02/03 20:10
#税务师#
城建税及附加的计税依据是实际缴纳的增值税和消费税。所以补缴金额=(38000+24000)×(7%+3%+2%)=7440(元)
阅读 7329
收藏 0
这里固定资产账面价值低于计税价值,所以是可抵扣暂时性差异是吗?所以调整涉及贷递延所得税资产,这里其实可以不涉及所得税,一定要提取递延所得税资产吗?
财会老师
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提问时间:02/09 07:12
#税务师#
是的,资产账面价值小于计税基础,是产生可抵扣暂时性差异,这里是递延所得税资产确认多了,要冲减。因为税法不承认减值,所以不需要调整应交所得税。
阅读 7325
收藏 31
请问,二手车公司开的电子普通发票后,拿去二手车交易市场过户时换购二手车销售统一发票,这个是只入一笔收入吗?
暖暖老师
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提问时间:06/11 11:49
#税务师#
你好是的,是一笔收入的,放心好了
阅读 7310
收藏 0
老师,劳务费,预交增值税,附加税是不退吗?不退的情况下怎么做账
耿老师
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提问时间:05/18 07:46
#税务师#
你好!在应交税费已交增值税科目下核算
阅读 7308
收藏 10
老师,职工教育经费计提是全年一次计提还是按实际发生计提
甜椒老师
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提问时间:05/18 12:58
#税务师#
同学您好!一般都是实际发生时候计提。
阅读 7302
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我们是电力安装工程企业 然后我们承接了一项安装服务。 供电局需要我们把供电房的图纸那些报给供电局 这项服务我们找人帮忙弄的 对方能给我们公司开 建筑服务*清包工吗
廖君老师
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提问时间:06/17 16:25
#税务师#
您好,可以的,对方只提供人
阅读 7301
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