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出口退税申报出现这样的警告,但是我反复检查没有录错可以提交申报吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/09 21:53
#税务#
您好,可以提交申报,但你必须先准备好一份书面说明解释为什么报关单和发票上的商品名称不一样,然后通过系统里的“上传资料”按钮把这份说明传上去再提交,这样税务局审核时看到你的解释才容易通过,直接忽略警告提交很可能被退回来耽误时间。
阅读 61
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老师,从税务师考试角度看,行政诉讼时,法院应当对处罚决定的合法性进行审查,对适当性需要审查吗?行政复议才是应当审查合法性和适当性吧?
朴老师
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提问时间:11/09 21:16
#税务#
是。行政诉讼原则审查合法性(仅行政处罚显失公正时审查适当性),行政复议需同时审查合法性和适当性。
阅读 622
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土地增值税清算中,房开企业拆迁房屋,支付拆迁补偿款10万元,同时还面积90平方米,其中70平米属于拆迁置换面积,20平米为超置换面积。70平米置换单价为1000元每平米,超置换面积的20平米按市场单价3000元每平米。 请问这个业务中,房开企业的土地增值税收入应确认多少?拆迁补偿费成本应确认多少?
董孝彬老师
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提问时间:11/09 20:18
#税务#
您好, 土地增值税收入应确认为27万元,计算方式为全部用于补偿和销售的90平方米房屋均按市场价确认收入即(70+20)3000=270000元,拆迁补偿费成本应确认为31万元,包括支付的10万元现金补偿以及视同用70平方米市场价房屋进行实物补偿的成本即100000+(703000)=310000元。
阅读 57
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公司内部很多的公司,从一家打款到另一家,入的应收,再支付给供应商,这个打款过程需要来发票吗?
朴老师
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提问时间:11/09 19:30
#税务#
内部公司之间有买卖货物吗
阅读 40
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朴老师进。 房开企业自用房地产和对外出租的房地产属于土地增值税中可售建筑面积还是不可售建筑面积啊? 在土地增值税清算中该怎么处理这部分的成本呢?
朴老师
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提问时间:11/09 19:14
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 37
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老师,个体户查账征收税率是多少
董孝彬老师
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提问时间:11/09 18:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 68
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生产企业零售自己生产的玉石饰品,相当于生产环节,所以需要缴纳消费税?谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:11/09 18:37
#税务#
您好,是的,这个要交消费税的
阅读 314
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麻烦问一下,已经申报抵扣过进项的房子,出售时计算增值税,进项还能抵扣吗?为什么?
小林老师
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提问时间:11/09 18:15
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 112
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老板在抖音卖二手奢饰品,从个人手里收购的,取不到发票,预测年度收入能超过500万。有没有好的办法解决成本票问题。
小锁老师
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提问时间:11/09 18:09
#税务#
您好,这个的话,代开他们也不愿意是把
阅读 32
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在成本法下,怎么计算持续计算的可辨认净资产?长期股权投资初始投资成本110000加4200的4200是什么?
朴老师
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提问时间:11/09 18:04
#税务#
1. 持续计算的可辨认净资产:以甲公司初始可辨认净资产公允价值为基础,加/减权益法下调整后的净利润、资产公允价值差异等后续变动。 2. 4200是甲公司2×23年经无形资产差异、减值调整后的净利润。
阅读 92
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单位向职工低价出售住房,适用税率表?如图第三小问,最后应纳税所得额25000,答案里面适用税率20%,还有速算扣除数,这是哪里得来的公式呢??之前的老师说就这固定税率,不是从表里得来的。这咋可能呢,最后应纳税额不一样,税率也不一样。
小林老师
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提问时间:11/09 17:52
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 125
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老师,税二这题计算有限合伙创投企业可以抵扣的投资额时,投资额*70%*50%中这个50%是什么优惠政策?谢谢!
小林老师
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提问时间:11/09 17:39
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 204
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朴老师进。 房开企业自用房地产和对外出租的房地产属于土地增值税中可售建筑面积还是不可售建筑面积啊?
贺汉宾老师
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提问时间:11/09 17:38
#税务#
不发生产权转移的话,自用和对外出租不涉及这个问题的。 老师是房地产出身,比较熟,一时手快请不要介意同学
阅读 60
收藏 0
请问老师,单位监控的维修是否需要申报印花税,
刘艳红老师
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提问时间:11/09 17:28
#税务#
您好,这种费用类的,一般不需要
阅读 30
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怎么判断题目问的是税前亏损还是税后呢?还有怎么么判断是税前补亏还是税后呢
董孝彬老师
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提问时间:11/09 17:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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税法二最后冲刺第一套,第61题,为啥都要除以“1-税率”
小林老师
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提问时间:11/09 17:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 135
收藏 1
21年的成本票,一直没有入账,什么时候抵扣进项,什么时候入账可以么
刘艳红老师
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提问时间:11/09 17:10
#税务#
您好,这个金额不大你可以入当年,金额大需要用以前年度损益调整
阅读 40
收藏 0
税法二最后冲刺第72题,E问题,纳税调减950万计算没看懂!
小林老师
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提问时间:11/09 17:07
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 139
收藏 1
税法二最后冲刺第一套,第78题。没看懂最后为啥要“-1000000*50%*70%”
苏晓燕老师
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提问时间:11/09 17:04
#税务#
对初创科技型企业投资额的70%抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得;所以100万✖️占比50%*70%
阅读 185
收藏 0
老师,税二这道个人所得税的计算题中的每月工资包括专项扣除,且专项扣除有计入费用扣除,为什么在计算工资薪金的个人所得税时,不在工资中扣除这个专项扣除?不明白!
朴老师
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提问时间:11/09 16:32
#税务#
你理解错了:专项扣除(三险一金)已经从工资里扣过了。 看计算逻辑: 工资薪金应纳税所得额=全年工资总额(28000×12) - 全年费用/专项扣除/专项附加扣除等合计(第65题的174400元)。 而第65题的“合计扣除额”里,已经包含了每月3500元的三险一金(专项扣除),所以计算时是直接用工资总额减“已包含专项扣除的合计扣除额”,不是重复扣。 简单说:专项扣除已经算在“合计扣除额”里了,所以不用再单独从工资里减一遍。
阅读 265
收藏 2
发票额度要提升,是按年调整的吗?今年的合同,如果明年付款,发票申请要今年还是明年,申请发票要几天,开电子发票
刘艳红老师
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提问时间:11/09 16:27
#税务#
您好,不是的,这个按你所需开票的来申请,把合同上传就可以,一般两天左右
阅读 51
收藏 0
办理取消监事业务,北京的公司章程需要改吗,网上办理法人需要签字吗?还是章程里的人都要签字,在网上怎么签字。具体流程步骤
刘艳红老师
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提问时间:11/09 16:23
#税务#
您好,你更正,章程就自动更正了,不需要单独更正,网上办理,法人和股东要签字的,不更正也没事,这个不影响的
阅读 53
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67.收回物资400件的成本差异不是28600减去20000吗?为什么直接用月初成本差异率算成本差异
朴老师
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提问时间:11/09 16:08
#税务#
因为题目明确“委托加工物资发出材料的成本差异按月初差异率结转”,所以直接用月初差异率算发出材料的成本差,不是用收回物资金额倒推。
阅读 195
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公司开进来足疗发票1万元怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:11/09 15:53
#税务#
您好,这种一般是计入福利费中
阅读 37
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请问付境外外贸平台的费用代扣代缴增值税,还需要代扣代缴所得税吗?有劳务租金,其他所得,没有服务费这种?
小菲老师
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提问时间:11/09 15:49
#税务#
同学,你好 提供劳务:对方有派人入境提供服务,则构成劳务发生地在境内,需要扣缴企业所得税;如果对方没有派人入境,服务完全发生于境外的,则劳务发生地不在境内,不需要扣缴企业所得税。
阅读 42
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我公司从2025年11月由小规模变更为一般纳税人,需要在电子税务局进行相应的税种认证吗?
小菲老师
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提问时间:11/09 15:42
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 60
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零售超市,好多消费者都没要发票!那零售超市是怎么交销项税的?要先怎么开票才能交销项税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/09 15:41
#税务#
您好,这个你做无票收入就可以了
阅读 408
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老师,现在个体户上了平台的平台自动对接税务,客户7—9这个季度是旺季大概有一百来万的收入,还要就是节假日多一点,其他月份的收入大概就十来万的收入,这个的话他的经验所得怎么样可以少交一点税呢,增值税是不是就没有办法了
朴老师
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提问时间:11/09 15:41
#税务#
是的,这个没办法少交
阅读 33
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老师,实操系统六月份报税利润表数据填错了,怎么才能清空数据重新练习?谢谢!
小菲老师
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提问时间:11/09 15:28
#税务#
同学,你好 实操需要联系软件老师,或者在线客服哦
阅读 32
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企业租个人的房产作为办公地点,房产税谁来交
小菲老师
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提问时间:11/09 15:11
#税务#
同学,你好 个人缴纳
阅读 48
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