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我们公司是常州的2022年在无锡做了一个工程,当时没有结算单先开了发票,现在结算下来多开了,对方要求红充60万,当时成本都做进去了这个要怎么办
若素老师
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提问时间:03/07 09:47
#建筑#
你好,成本按照实际发生,然后你开的发票开多了红冲就行了。
阅读 606
收藏 3
老师,新开企业不到半年,信用等级为M是啥意思呢
西贝老师
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提问时间:03/07 09:25
#建筑#
同学你好,新成立一年的公司纳税信用评级都是默认为M级的
阅读 694
收藏 3
2月开跨市工程发票忘当月预交了,那能在三月预交吗
庚申老师
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提问时间:03/07 09:24
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 593
收藏 2
请教老师,如3月底发放2月的工资,但税期15号前2月工资还没出来,怎么申报尼,是申2月发1月的工资吗
若素老师
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提问时间:03/07 09:18
#建筑#
你好现在申报是2月发的工资
阅读 583
收藏 2
老师,我们是建筑业,租别人的挖机(带驾驶员),对分开经营租赁*机械服务。这样开对吗
东老师
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提问时间:03/07 09:10
#建筑#
您好,带人应该是开建筑服务
阅读 1293
收藏 5
公司是一般纳税人,进项发票是货物监控,现在我们销售货物监控的同时提供安装服务,开票可以把货物跟服务一块按9个点开吗?进项抵扣时按13个点抵扣
庚申老师
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提问时间:03/07 08:44
#建筑#
这个监控的安装税率是13%,属于混合销售
阅读 651
收藏 3
老师 上期留抵税额为0就是没有就留抵税 没有要退的税对不对
庚申老师
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提问时间:03/07 08:42
#建筑#
是的,就是你说的那样子
阅读 658
收藏 3
如果一张绿化工程图纸“设计范围”里面有苗木,设计范围外面也有苗木,那该张图纸的苗木清单中的数量,是设计范围之内的苗木数量,还是指整张绿化工程图纸所有苗木的数量?
郭老师
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提问时间:03/07 07:46
#建筑#
设计范围之内的苗木数量 你上面写了设计范围外也有苗木 这张图纸只有设计内的 外面的不管
阅读 1672
收藏 7
老师你好,收到抵债协议是对方拿停车场抵债,但是转卖变现入什么科目
小天老师
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提问时间:03/07 05:17
#建筑#
早上好,停车场抵债后就是我们的资产了,但是转卖变现:资产处置损益 以下是全部分录 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
阅读 451
收藏 0
老师,交企业所得税是按利润表上的净利润交,还是按资产负债表表上的未分配利润交,为什么两个数字不一样
益华老师
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提问时间:03/06 23:13
#建筑#
您好,这个是按照利润表的净利润来的,这俩数据本身就不一样
阅读 700
收藏 0
老师,应收账款是不是在未分配利润里
益华老师
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提问时间:03/06 22:56
#建筑#
您好,这个不是的呀,不是
阅读 662
收藏 3
老师,咨询一下,我签合同签的是劳务合同,给对方开发票开成建筑服务-工程服务了,是不是有问题,应给开劳务还是!
益华老师
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提问时间:03/06 22:51
#建筑#
您好,对的,这个的话,正常是劳务的
阅读 617
收藏 3
老师有没有建筑行业的算盘账务处理啊,一般纳税人的,新收入准则的,跪求老师发一份,
棉被老师
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提问时间:03/06 20:53
#建筑#
你好,可以参考一下,但是具体根据企业实际情况来的 1.购买材料的账务处理: 借:原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-待认证进项税额(当月未认证的可抵扣增值税额) 应交税费-应交增值税(销项税额抵减)(简易计税差额) 贷:应付账款/银行存款 2.项目发生实际成本的账务处理: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-待认证进项税额(发票收到时转入应交税费科目) 贷:应付账款/银行存款/原材料/应付职工薪酬等 3.收到预收款的账务处理 (1)开不征税发票的账务处理 借:银行存款 贷:合同负债 应交税费-预交增值税(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) (2)开有税率发票的账务处理 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) 4.主营业务成本确认的账务处理: 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 5.主营业务收入确认(投入法,按成本投入占概算成本推算履约进度确认收入金额)的账务处理: 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 6.业主确认工程量(含质保金)的账务处理: 借:应收账款 合同资产-质保金 合同负债-工程款-预收工程款(本次冲减预收工程款金额) 贷:合同结算-价款结算 应交税费-待转销项税额(会计收入确认早已增值税纳税义务发生时点) 应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) 应收账款-工程款-进度结算(本次冲减预收工程款金额)! 7.期末将合同结算余额转入合同资产或合同负债的账务处理: (1)如果合同结算科目余额为借方的项目,则账务处理如下: 借:合同资产-工程款 贷:合同结算-工程款期末结转 (2)如合同结算科目余额为贷方的项目,则账务处理如下: 借:合同结算-工程款期末结转 贷:合同负债-工程款 8.质保期满—合同资产转入应收账款,并开具发票的账务处理 借:应收账款 贷:合同资产-质保金 应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税)
阅读 671
收藏 3
老师,如果公司属于二级建筑资质,那注册资金不得低于多少金额。
王超老师
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提问时间:03/06 20:39
#建筑#
你好 企业注册资本金2000万元以上,企业净资产2500万元以上
阅读 680
收藏 3
有限公司是2018年2月份成立,公司章程上写的认缴出资期限2028年12月30日,请问注册资本最晚什么时候实缴完?
郭老师
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提问时间:03/06 19:44
#建筑#
你好 在2028年出资进来的
阅读 650
收藏 3
老师好项目部分包了一部分工程给亲戚做,现在他要想结算工程款,但是没有公司,怎么结算给个人?
宋老师2
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提问时间:03/06 18:26
#建筑#
你好!可以个人代开发票
阅读 719
收藏 3
老师好!一般纳税人销售2016年以前自建的商业住宅房,需要缴纳哪些税,税率是多少?
宋老师2
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提问时间:03/06 18:21
#建筑#
你好!你之前没有抵扣过,可以按5%交增值税及附加 另外有印花税,土地增值税
阅读 645
收藏 3
老师你好,建筑行业一般纳税人,账务处理的分录怎么写,麻烦老师发一个分录大全,谢谢老师,辛苦了!
cassie 老师
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提问时间:03/06 17:53
#建筑#
你好; 比如 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 2、工程完工结算时 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 二、成本的核算 1、施工过程中发生的材料费 借:工程施工--合同成本-材料费 贷:银行存款(或库存材料等) 2、支付人工费 借:工程施工--合同成本-人工费 贷:现金(或应付职工薪酬等) 3、发生的机械费用 借:工程施工--合同成本-机械使用费 贷:银行存款() 4、发生的其他间接费用 借:工程施工--间接费用 贷:银行存款(或现金等 按照完工进度比例来结转 ; 结转成本 :借 主营业务成本贷工程施工-各个明细科目
阅读 623
收藏 3
我是**方,有笔保函费用需要被**公司代付出去,我这边内账应该怎么做分录呢
宋老师2
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提问时间:03/06 17:11
#建筑#
你好,这个你借管理费用贷,其他应付款
阅读 538
收藏 2
请问下,劳务材料包干这种合同可以开几个点的票?开材料票还是建筑服务啊?
梦瑶老师
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提问时间:03/06 16:39
#建筑#
是指建筑劳务,同时包干材料?
阅读 692
收藏 3
老师,我们是建筑公司一般纳税人,先是购进了免税的苗木,现在要给别的公司销售,可以开13%的专票吗
易 老师
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提问时间:03/06 16:38
#建筑#
同学您好,农产品,一般纳税人是9%,税率是法定 的
阅读 662
收藏 3
老师好,买的材料可以开成安全文明施工费吗?
梦瑶老师
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提问时间:03/06 16:35
#建筑#
买的材料,不可以开成安全文明施工费
阅读 663
收藏 3
支付的工商赔偿作为做分录
艳子老师
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提问时间:03/06 16:19
#建筑#
您好, 计入营业外支出就可以了
阅读 493
收藏 2
不是,民工买的意外保险费
庚申老师
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提问时间:03/06 16:06
#建筑#
那个计入项目的陈本就是了
阅读 597
收藏 3
建筑企业一般设置那些会计科目,合同履约成本属于一级还是二级科目
玲老师
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提问时间:03/06 15:55
#建筑#
合同履约成本属于一级科目代替了原来的工程施工。
阅读 3558
收藏 5
老师,我们是建筑分包公司,2月的异地项目开了票没有预缴增值税,这个月正常计算增值税可以吗?
小天老师
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提问时间:03/06 15:47
#建筑#
您好,还是要在项目地申报交税的,不能在机构地哦
阅读 584
收藏 2
业务发生在23年,但是付款跟发票上的时间都是24年。请问可以做到23年多成本吗?如果可以,具体怎么操作呢?
庚申老师
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提问时间:03/06 15:40
#建筑#
关键是怎么证明业务发生在23年呢?
阅读 646
收藏 0
老师,我想问问,劳务公司给个人转款,写着劳务工资,这样个人不用交税吗
宋老师2
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提问时间:03/06 15:14
#建筑#
你好这个是需要交的。
阅读 495
收藏 2
老师,我想问问劳务公司,给个人转款,备注是劳务费,这样个人用交税吗
庚申老师
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提问时间:03/06 15:12
#建筑#
是给的劳务报酬才需要交税
阅读 618
收藏 3
老师,你好,公司想变更股东和减资,请问是先做减资还是股东变更?
宋老师2
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提问时间:03/06 14:49
#建筑#
你好这个其实可以同时进行的。
阅读 734
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