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这个借方不应该是应付账款吗
邹老师
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提问时间:07/01 15:57
#建筑#
你好,针对这个单位的款项,之前有预付吗?
阅读 637
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你好,老师,已抵扣认证的进项发票可以撤销吗?账务是直接红冲吗?
新新老师
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提问时间:06/29 16:24
#建筑#
你好,您还没有进行申报,成功是可以撤销的。
阅读 637
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请问老师,甲供材,部分辅料乙供,这样可开票 建筑服务*劳务施工 吗?
王超老师
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提问时间:06/26 22:33
#建筑#
你好 根据你的描述,这个是提供材料,并不是建筑服务的
阅读 637
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当月已经支付给10万的费用,但是发票要分几个月才开给我们公司,这种情况我收到发票是把当月收到的发票放在当月是吗?
新新老师
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提问时间:06/13 14:44
#建筑#
你好,如果金额没有错,把发票放在原来的凭证后面就行。
阅读 637
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总公司承接的项目,分公司给供应商开发票,可以吗?总公司是一般纳税人,分公司是小规模纳税人?
易 老师
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提问时间:06/09 16:58
#建筑#
同学您好,这种情况是不可以的。
阅读 637
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预缴的税款在哪里可以查到
新新老师
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提问时间:06/07 17:23
#建筑#
你好 什么情况预交的呢
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个银行存款是指工程项目开立的专户,进度款、工程用材料支付材料费、劳务费都是提供它,**方也是根据票据来做账?
邹老师
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提问时间:06/06 18:07
#建筑#
你好,个银行存款,这个是什么意思?
阅读 637
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请问截图中分录预收账款价税分离后跟客户给的预收金额对不上,怎么回事
邹老师
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提问时间:06/05 11:42
#建筑#
你好,第一个图片的预收账款,不应当做价税分离处理才是的
阅读 637
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我们工资薪金计提错了,能不能12月份一笔红字然后重新计提?
艳子老师
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提问时间:06/02 20:40
#建筑#
您好,可以按你说的这样的来做
阅读 637
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老师好,建筑分包商需要预缴增值税吗?如果预缴的话和总包商有什么区别吗
王超老师
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提问时间:05/25 21:14
#建筑#
你好 需要的 建筑劳务分包项目需要预缴增值税
阅读 637
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你好。老师,问一下建筑业小规模纳税人和一般纳税人的简易计税和一般计税预收账款怎么缴税?
青老师
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提问时间:05/23 14:54
#建筑#
你好 ; 小规模按3%预交 ; (如果不超过季度30万普票; 不用预交的 ) 、一般纳税人一般计税按2%预交的;简易计税按3%预交的
阅读 637
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工地的一线员工,公司没有给交社保,跟他们签了劳务合同,这个个税可以按工资薪金报吗
刘倩老师
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提问时间:05/22 15:50
#建筑#
你好,不可以的,这个按劳务申报。
阅读 637
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请问 我们叫 劳务公司 开 劳务费发票给我们,请问税务要求我要配套那些附件?要不要工资表之类?谢谢?
一鸣老师
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提问时间:05/18 09:15
#建筑#
能证明这个劳务费的金额来源就行
阅读 637
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老师,我家一项工程款之前一笔把发票开了,现在最后付款时有些需要扣除项目,最后结算工程款比开的发票金额少了,多开的发票怎么处理
青老师
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提问时间:05/16 09:18
#建筑#
你好1; 意思是扣除了部分款项 ; 那你 这个合同金额是否有变化 ; 扣款金额是否合同有约定的
阅读 637
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你好 问下总包通过农民工账户代发工资,个税是我们分包自己申报,在申报工资之前个税要提前扣除再发工资,个税是工人自己承担的吗。
向阳老师
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提问时间:05/15 08:48
#建筑#
您好,同学,个税是工人自己承担的
阅读 637
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老师,请问下员工的社保公司没钱,先停了,等有钱再交那社保,我在个税申报是社保填不?
易 老师
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提问时间:05/13 12:45
#建筑#
同学您好,你好,不要 的,这种情况 不要的
阅读 637
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老师五月申报四月建筑行业差额申报增值税的时候、我五月收到的分包发票可以抵扣四月的嘛?
金金老师
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提问时间:05/11 21:39
#建筑#
您好,这个是不可以的了
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老师小规模建筑公司的包工包料建筑项目,分包劳务出去的话是不是也是按照简易征收呀
易 老师
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提问时间:05/10 18:00
#建筑#
你说的这种也可以的。
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老师,建筑工程公司开票给开发商(房地产公司)工程进度节点发票,开什么类别和明细
新新老师
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提问时间:05/10 11:12
#建筑#
好开建筑服务工程服务发票。
阅读 637
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21年所得税汇算清缴应交数 小于季度预缴数,请问退回的多交所得税,如何账务处理?
刘倩老师
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提问时间:05/08 14:51
#建筑#
你好! 汇算清缴后(全年应纳税额小于已预缴税额),退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 637
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请问包工包料做一个工程, 请问如何分设备是外购 还是 建造的? 例如 配电柜 单买后还要接电缆之类。
王雁鸣老师
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提问时间:05/05 23:26
#建筑#
同学你好,支付款项后,看发票能看出来是外购,还是建造的,发票是成品的,就是外购,发票是材料的,就是建造的。
阅读 637
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专业分包公司委托我司发放工资,我司又委托总包,需要分包公司办理哪些手续?
易 老师
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提问时间:05/05 18:39
#建筑#
同学您好,你好;可以的。要有委托书付款协议给你们即可签两资委托付款协议
阅读 637
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您好,老师,我是3月有1笔建筑服务异地增值税预缴申报好了,并且已经扣完增值税和附加税了,在申报3月的时候没有把这笔已经交过的税收减掉,导致又扣了1次重复的税额,现在要更正申报,要先填附表四(税额抵减情况表)吗?填在第几列,还是直接主表填28行?
郭老师
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提问时间:04/28 08:58
#建筑#
对的,是的,附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写,然后主表28行里面填写。
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老师好,6月份只有两笔进项专票,其他为进项普票,没有销项发票,如何报税?
郭老师
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提问时间:07/01 23:32
#建筑#
那你增值税直接0申报 进项先不用认证
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劳务公司承接建筑工程,分包出去的工程,开回来的劳务票是计入合同履约成本--工程施工-合同成本-人工费?还是计入合同履约成本-工程施工-合同成本-分包成本更合适?
刘倩老师
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提问时间:07/04 11:47
#建筑#
您好!如果是分包的,当然是计入分包更好
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人工和辅料是分开开票还是合在一起
木木老师
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提问时间:07/06 20:37
#建筑#
这个的话看你合同,如果说合同是一起的就合在一起开。
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建筑业企业去年是小规模纳税人时有一笔质保金未开票,现在要开票了,但已经转成一般纳税人了,那现在按几个点开票?还能享受一个点的增值税开票吗?
木木老师
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提问时间:07/28 18:50
#建筑#
那你现在的话就只能按照一般纳税人开具了。
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做的工资表不超过5000,不用再交个税吧
青老师
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提问时间:06/17 15:19
#建筑#
你好; 是的。 不用缴纳个税的
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请问老师 跨年发票红冲不要了 怎么做账务处理
郭老师
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提问时间:01/09 17:04
#建筑#
借应收账款,负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数
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房东代开了租金发票给公司,这边申报从租计税,要怎么计算房产税,还要缴纳什么税费
易 老师
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提问时间:01/02 22:19
#建筑#
同学您好,房产税的计算方法 : 按租金收入计算,其计算公式为:年应纳税额=年租金收入×适用税率(l2%)以上方法是按年计征的,如分期缴纳,比如按半年缴纳,则以年应纳税额除以2;
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