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购买方已抵扣增值税发票,税款已经交了,才发现销售方在没有告知的情况下,次月把发票红冲了,这样该如何处理?
小菲老师
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提问时间:08/02 15:16
#税务师#
同学,你好 和对方联系,要求对方重开
阅读 789
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老师中秋节给员工发的粽子上个人所得税吗
文文老师
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提问时间:07/28 16:35
#税务师#
严格来说,中秋节给员工发的粽子上个人所得税
阅读 789
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要在北京退休,能断缴社保吗
易 老师
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提问时间:07/27 09:18
#税务师#
同学您好,这个各地不一样,建议请到当地官网 查询或您可与主管员联系确认
阅读 789
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总价100000,税率1% 总价税率多少怎么报价清单上提现
艳子老师
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提问时间:07/20 21:55
#税务师#
您好, 这个100000是含税的价格吗?
阅读 789
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老师为什么这三种需要提取准备金
小林老师
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提问时间:07/20 08:48
#税务师#
您好,企业所得税明确不分金融机构的贷款可以计提准备金扣除
阅读 789
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哪些印花税钱双方都要缴纳的?哪些是单方缴纳的。
邹老师
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提问时间:07/09 10:28
#税务师#
你好,只有证券交易的印花税是单方缴纳,其他 都是双方缴纳的
阅读 789
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接受捐赠和发行可转换为什么会影响?
小天老师
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提问时间:07/01 06:56
#税务师#
早上好,是不是题干少信息啊,咱这是要分析影响哪个项目啊
阅读 789
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老师,这个为何固定资产清理时只要交城建税?地方和教育费附加不用?
青老师
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提问时间:06/29 18:32
#税务师#
你好; 看是否满足优惠政策; 比如月不超过10万或者季度30万; 是免教育费附加和地方教育费附加 的
阅读 789
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这个就不会 c为啥不对
暖暖老师
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提问时间:06/28 10:21
#税务师#
你好,没有考虑应收股利的
阅读 789
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老师请问公司租的房子办公。房东未提供发票。公司支付租赁费时需要代扣代缴个税吗
郭老师
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提问时间:06/06 19:35
#税务师#
对的是的,正规的需要这么做的
阅读 789
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递延收益属于负债类科目吗
玲竹老师
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提问时间:05/27 20:46
#税务师#
您好 递延收益属于负债类科目
阅读 789
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请问老师如果买了破产了的医院的医疗器械但是没有发票怎么办呢?问了税务局说怎么补票。他们说要原来的单位领票再开。可是原单位破产了找不到人了怎么办?
小菲老师
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提问时间:05/27 19:01
#税务师#
同学,你好 你们付了钱,取不到发票吗?
阅读 789
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您好 老师 单位给职工缴纳公积金如何增员、减员、交公积金、停止交公积金呢
郭老师
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提问时间:05/22 10:56
#税务师#
1. 进入系统 2. 点击“汇缴管理”,选择汇缴方式 3. 点击“变更处理” 4. 如要增员,点“增加” 5. 填写信息,除配偶信息外,其中各项都要填全。有些如“职务”、“职称”等项不必较真,但要填上。录完一个人后,点击“保存并继续增加”继续录入下一个。要增员的所有人录完后,点“保存并退出”。 6. 如要减员。则在上级页面中点“减少” 7. 输入要减员的“个人编号”,鼠标单击任意空白格,该个人信息自动呈现。(如不知道该人的个人编号。可用查询功能) 8. 操作步骤参考增员功能即可,录入完毕并保存退出 9、 点击“校验变更”,然后点击”返回。 10、 点击“申报确认”,完成申报。等待系统审批即可。一般一个工作日后在“查询”——“流水查询”中会返回反馈结果 11. 关于查询个人编号,在查询中点击“个人查询”,出现个人清单 12. 刚刚提交的业务状态微“已提交”,如审核通过,会反馈“审批同意”如果不通过,会反馈失败原因,则需要重新修改之后在提交。
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老师,考税务师,涉税实务有什么好的建议吗?
venus老师
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提问时间:05/22 11:03
#税务师#
1、夯实基础 教材是一切的基础,首先提醒各位考生一定要确保教材是最新版本的。即便没有买最新教材也要结合大纲,明确哪些部分有改动,哪些地方没有,做到心中有数。隋后按照各章节的顺序进行复习备考。 2、把握重点 在熟悉教材的基础上,着重把握重点内容,重点章节内容,可以结合网课多听听导师分析,善于总结,将所有的考点重难点记录到自己的笔记本上,以为冲刺阶段做准备。
阅读 789
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老师这道题我没有答案,政府补助的,不知道对不对,向对下答案
晶晶月老师
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提问时间:05/18 21:12
#税务师#
您好,选BCD,, 这个确认营业收入的
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注会经济法证券法可以放到其他章节最后学吗
金金老师
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提问时间:04/18 23:15
#税务师#
您好,这个是可以的,可以
阅读 789
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这个不懂,为什么不是160.5,不是利润增加了520万吗
唐维文
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提问时间:04/18 09:57
#税务师#
亲爱的学员你好,你的题目呢
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为什么非正常损失的进项不能抵扣,麻烦老师具体解释,谢谢
小钰老师
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提问时间:07/26 15:20
#税务师#
你好,增值税属于流转税,这是基本定义,在非正常损失环节,这个货物就到此为止了,不会再出现在下一个环节。
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购进加工过的盐渍海带后,经过二次加工浸泡,清洗,切割,包装后销售,是属于精加工还是初加工?税率是多少?
王雁鸣老师
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提问时间:11/26 18:18
#税务师#
同学你好,属于初加工,增值税率是9%。
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其他应交税费的含义,是什么?
悠然老师01
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提问时间:11/25 22:14
#税务师#
其他应交税费指的是应交增值税、应交消费税以外的税费,主要包括应交资源税、应交城市维护建设税、应交土地增值税、应交所得税、应交房产税、应交土地使用税、应交车船使用税、应交教育费附加、应交矿产资源补偿费、应交个人所得税等。
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第10题为什么还要加4%,算出来的6.5不是一年后的价值了吗?分子不是乘了1+4%了吗?
Jack老师
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提问时间:07/31 13:53
#税务师#
您好,计算一年后的股票价值,使用的是第二年的股利,上期股利是0.5,第一年股利就是0.5*(1+4%),第二年股利就是0.5*(1+4%)*(1+4%),因此乘了两个1+4%
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本题如果中止诉讼时效是在6个月这后呢,哪诉讼时期是在哪个期间
丁小丁老师
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提问时间:06/28 23:24
#税务师#
您好!那就是中止的情形,等原因消除后再继续计算诉讼时效
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变化的只是股票面值,不是规定的股票面值都是1元么?拆股了面值还能变?
金金老师
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提问时间:01/29 21:45
#税务师#
这个不是拆股,这个是股票分割,分割后面值会减少
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某个体工商户2021年生产经营情况如下:全年取得与生产、经营活动有关的收入30万元,业主本人的工资支出为10万元,业主本人向当地工会组织拨缴的工会经费、实际发生的职工福利费支出、职工教育经费支出分别为3万元、4万元、2万元。发生费用3万元,无法分清家庭支出和生产经营支出的具体数额。当地上年度社会平均工资为4万元。2021年该个体工商户应纳个人所得税为( )万元。 5 3.07 7.3 2.58
张老师168
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提问时间:08/14 19:11
#税务师#
你好,同学,个体工商户业主本人向当地工会组织拨缴的工会经费、实际发生的职工福利费支出、职工教育经费支出,以当地(地级市)上年度社会平均工资的3倍为计算基数,在规定比例内据实扣除。 工会经费税前扣除限额=4×3×2%=0.24(万元),职工福利费支出税前扣除限额=4×3×14%=1.68(万元), 职工教育经费税前扣除限额=4×3×2.5%=0.3(万元)。 对于生产经营与个人、家庭生活混用难以分清的费用,其40%视为与生产经营有关费用,准予扣除, 所以税前可以扣除额=3×40%=1.2(万元)。 应纳个人所得税=(30-0.24-1.68-0.3-1.2-6)×20%-1.05=3.07(万元)。 祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
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为什么不是境内外应纳所得税22.27×境外所得48.91/(境内外所得合计)128.91=境外抵免税额?
海贝老师
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提问时间:10/27 22:07
#税务师#
因为取得境内外的应纳税所得额是这么多 境内经营所得800×10%+境外48.91-6-4400(三险一金)×12/10000=117.63(万元) 捐赠限额=117.63×30%=35.29(万元)。实际发生的捐赠支出52万元,超过限额,只能扣除35.29万元。 取得境内外经营所得的应纳税所得额=117.63-35.29=82.34(万元)
阅读 789
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子公司准备注销,账上欠款母公司20万,子公司将无法返还母公司20万,直接转注册资本金。母公司的其他应收款_子公司20万收不回,母公司该如何进行账务处理?(之前未挂股权投资,以借款名义)
一鸣老师
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提问时间:07/14 09:31
#税务师#
20万是否属于增资还是在原实收资本之内?
阅读 789
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单位,个人在改制重组时以房地产作价入股进行投资,对其将房地产转移、变更到被投资企业暂不征收土地增值税,这句话是什么意思,我理解的是某企业再改制重组,同时它将自己的房产入股进行投资其他企业,此时房产过户到被投资企业,暂不征收土地增值税,是这样吗?为什么。
葡萄老师
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提问时间:10/08 22:22
#税务师#
您好,这话的意思是是投资环节暂不征土地增值税,在转让环节再征土地增值税,以保护投资。您的理解是正确的。
阅读 789
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B固定资产发生的后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当在发生时计人当期损益。 老师,请问这句话对吗?是否需要按受益对象进行计入当期损益或相关资产成本?
玲竹老师
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提问时间:11/19 07:10
#税务师#
您好 固定资产发生的后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当在发生时计人当期损益。 这句话对的 不需要按受益对象进行计入当期损益或相关资产成本
阅读 789
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最后一问,所得税费用=应交所得税201+(递延所得税负债- 递延所得税资产),我算不出正确答案
财会老师
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提问时间:07/26 09:41
#税务师#
借:所得税费用150 递延所得税资产88.5 贷:应交税费——应交所得税201 递延所得税负债37.5 借:银行存款100 贷:所得税费用100
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老师,这两题对比后,很不能理解,为什么教育经费不能按照扣除限额20.8来计算? 广告费发生额才500,为什么要按照扣除限额600?
菠菜老师
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提问时间:02/05 21:13
#税务师#
同学您好,正在解答中,请稍等。
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