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购买环境保护,节能节水,安全生产专用设备,投资额的10%可以抵扣企业所得税,同时还能享受500万以内一次性扣除,超出500万部分减半,加速折旧政策吗?我需要专业老师详细分析,有几个老师喜欢简单应付的,我麻烦别回复我的问题,我心累。
小林老师
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提问时间:09/02 18:41
#税务师#
您好,是的,是可以同时享受的,在不同表单处理
阅读 819
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自然人股权转让要交哪些税?平价转可以?
小天老师
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提问时间:08/22 06:55
#税务师#
早上好,个税20%和印花税万分之五来贴花 平价转可以,但如果公司账上有未分配利润,税务局不让的,
阅读 819
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请问这个例题为什么没有用到其他综合收益?为什么最后要将公允价值变动损益转入其他业务收入是因为公允价值变动增加了吗?
素问老师
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提问时间:08/11 11:36
#税务师#
勤奋刻苦的同学,您好: 应该要将公允价值变动损益转到其他业务成本吧 每天努力,就会看到不一样的自己,加油!
阅读 819
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请问老师,小规模纳税人可以抵扣购买的税控设备款吗?图片中显示无论取得专票还是普票都可以抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:08/10 09:19
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣 可以全额抵扣
阅读 819
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正确会计分录怎么写的?
1i-偏爱经济法和税法老师
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提问时间:08/06 23:44
#税务师#
您好,请问您的具体问题是?
阅读 819
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不清楚哪个是6%,哪个是9%?
朴老师
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提问时间:08/03 11:13
#税务师#
技术服务是百分之六 有实物或者无形资产的是13%
阅读 819
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不是三年和还要加收滞纳金吗?没说加收滞纳金怎么也对呢,上题却因为没说税款的万五就给判错了
小天老师
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提问时间:07/30 23:03
#税务师#
您好,您说得对,这个不能选,表述不完整 因应税船舶违反规定造成少征或者漏征税款的,海关可以自应当缴纳税款之日起3年内追征税款,并自应当缴纳税款之日起按日加征少征或者漏征税款0.5‰的滞纳金
阅读 819
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这题的解析有点不懵,怎么感觉B和C都对的
暖暖老师
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提问时间:07/02 16:22
#税务师#
是的,B说法的和解释是一样的
阅读 819
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老师你好:图一月末收到计划成本暂估入账,为什么在求材料成本差异率总成本没有减? 图二原材料暂估入账成本,在求材料成本差异率总成本为什么减下去了 有什么区别吗?
蒋飞老师
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提问时间:06/18 14:06
#税务师#
你好!应该是不包含暂估成本的,如果包含就需要减掉。 第二个图的描述是包含的,所以减掉暂估
阅读 819
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老师,我今年中级考财管,再报考税务师1-2科的话,税务师报哪两个科目搭配比较好呢?
刘倩老师
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提问时间:06/16 10:38
#税务师#
你好,建议《财务与会计》涉税服务实务。
阅读 819
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老师:为何这个题目中要算甲公司最终要交的增值税,不要减去前面在B市预交的增值税?而且明明是问甲公司在A市要交增值税,为何在B市提供的建筑服务40万也要算税额,算了税额最后也不减掉在B市预交的2%的增值税8000元来算最终要交的增值税?
一休哥哥老师
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提问时间:06/11 07:58
#税务师#
您的理解都是对的。 这个例题就是让我们看看计算方法。回答不完整。 A最终要交的 是要减去B的。
阅读 819
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利用企业所得税加计扣除的优惠政策进行筹划 ,然后筹划上面两种方案,进行筹划计算分析?
小毕老师
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提问时间:06/07 22:23
#税务师#
您好,您思路是对的,但是计算有偏差
阅读 819
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老师,问下所得税汇算清缴时,政策风险提示扫描,这个怎么扫描
朴老师
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提问时间:05/29 17:27
#税务师#
在申报、缴税模块点击【政策风险预警扫描】按钮进行政策风险预警扫描。
阅读 819
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老师,个人独资企业的利润没有分给投资者,需要按照5级税率缴纳个人所得税吗?
朴老师
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提问时间:05/29 11:07
#税务师#
同学你好 按生产经营所得申报
阅读 819
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向银行贷款支付的利息在汇算清缴中是否可以税前扣除
郭老师
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提问时间:05/25 09:27
#税务师#
你好 有发票的可以的
阅读 819
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上海某宝马4S店销售一台进口宝马车,价税合计135.6万元。问4S店需要缴纳生产、零售环节的消费税分别是多少?
小默老师
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提问时间:05/22 19:43
#税务师#
你好同学,稍等回复你
阅读 819
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企业所得税汇算清缴,管理费用是不是填在期间费用明细表
邹老师
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提问时间:05/17 19:53
#税务师#
你好,是的,是这样的
阅读 819
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公司租赁个人房屋,税局有带开发票,企业需要缴纳什么税,怎么计算
郭老师
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提问时间:05/17 14:04
#税务师#
增值税5%,附加税6%、印花税千分之一减半,房产税6%、个人所得税20%。有些地方按照定额0.5%-2% 普票月租金在10万以内,可以免增值税、附加税。
阅读 819
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请问食品加工业的毛利率和餐饮行业的毛利率有什么区别?
青老师
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提问时间:05/17 11:42
#税务师#
你好; 都是毛利率; 计算公式一样 ;只是收入和 成本 要看你实际去计算即可
阅读 819
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老师您好,我们开票是按一般计税开的,但是预交税款选择错误,选成简易计税了,交了好几个月了才发现错了,这种情况怎么处理。
郭老师
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提问时间:05/05 13:36
#税务师#
你好,你现在看一下电子税务局里面还能修改吧,当时是在这里面申报的吗?
阅读 819
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老师今年生活,生产性服务进项税加计递减政策还延续吗
文文老师
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提问时间:04/21 10:08
#税务师#
今年生活,生产性服务进项税加计递减政策还延续
阅读 819
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老师:老师,麻烦问下,税务师证书显示审核通过以后,等着发证书就可以了是么,我看除了显示审核通过,没有其他变化
刘倩老师
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提问时间:04/17 14:09
#税务师#
你好是的,你等着发证书就好了。
阅读 819
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申报当月税控技术维护费的280元怎么做账
邹老师
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提问时间:12/13 15:16
#税务师#
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”科目。
阅读 819
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预计负债第24题明白,我是这样的思路的,首先执行合同与不执行合同看哪个损失小就用哪个,然后再减它已发生的成本得到就是预计负债,不知道这样思路对不对,然后另外一题完全不懂
Jack老师
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提问时间:10/04 15:30
#税务师#
您好,您的思路是没问题的,已经生产出的产品亏损的部分,计入资产减值损失: 借:资产减值损失 贷:存货跌价准备 未生成的部分,计入营业外支出和预计负债: 借:营业外支出 贷:预计负债 另外一题中,由于产品都生产完了,所以都计入资产减值损失,而不计入预计负债。
阅读 819
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非房企税金可以扣印花税,房企不能扣印花税吗,计算土地增值税时
朴老师
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提问时间:10/09 09:46
#税务师#
同学你好 对的 不能扣的
阅读 819
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不是次月交房产税吗? 我自己算的的1000*(1-20%)/12*4,4月出租5月开始从租计征房产税?
税法老师
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提问时间:10/09 09:39
#税务师#
题目给出时间点为月初时间,比如4月1日、5月1日的,默认自当月计征房产税
阅读 819
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应纳税额=280000×13%-3320-5000×9%=32630(元)实际税负=32630÷280000×100%=11.65%,实际税负超过3%的部分实行即征即退。实际负担的增值税=280000×3%=8400(元)为什么要即征即退?
悠然老师01
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提问时间:11/11 20:39
#税务师#
学员你好,应该是软件等特殊行业税收优惠规定即征即退
阅读 819
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房产税问题 自有房子租出去 按余值从价计征和按租金从组计征 双重计征吗
郭老师
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提问时间:07/27 12:25
#税务师#
你好,自己的房屋全部租赁出去,自己没有使用,全部按照租金来缴纳房产税的
阅读 819
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请问税务师现在剩下涉税服务相关法律和财务与会计两科的,现在想中级的三科,请问我是以中级为主还是以税务师课为主吗
一鸣老师
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提问时间:12/30 10:13
#税务师#
你好,先以中级为主哈,好找工作
阅读 819
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这题如果有销售合同部分和无销售合同部分 分别一边跌了,一边没跌价,最后存货跌价准备金额应该怎么计提?
财会老师
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提问时间:08/30 15:40
#税务师#
也是分开计算,只计提跌价的部分
阅读 819
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