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老师,房屋拆迁支付给各住户的拆迁补偿款税前可以扣除吗?
易 老师
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提问时间:05/26 11:20
#税务师#
同学您好,你好,可以的, 没问题
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老师你好,我需要咨询你个问题,我家前任会计在2020年多计提的工资2百多万,当时汇算时A105050表工资薪金支出账载金额与实际发生额一样。报2022的汇算时这2百多万该怎么处理比较好?谢谢[抱拳][玫瑰]
郭老师
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提问时间:05/20 16:32
#税务师#
你好还能修改2020年汇算吗?如果修改不了的话在今年调增
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邹老师,税务师考后会审核吗?我是本科专业,21年毕业的,读的化学工程专业,我现在报考税务师提示让我出具一年的工作证明,我填写“统计员”可以吗?对我拿证有影响吗?后期会让我出具工作证明吗?
小菲老师
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提问时间:05/20 14:41
#税务师#
同学,你好 可以,这个没有影响的
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老师:不懂这题 ,不是农产品,即使生产是13%的应税产品,但购进时还是9%来抵扣,只有领用时才增加1%作为扣除吗?为何这里直接是购进时1万农产品就按10%做了进项税额呢?
一鸣老师
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提问时间:05/17 11:07
#税务师#
这个是题目不严谨的,
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物流公司雇佣社会闲散车辆完成业务后,找到另外一家运输公司给自己开具了运输专票,属于税虚与刑虚吗?
文文老师
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提问时间:05/10 09:58
#税务师#
是的,严格来说,属于虚开
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公司账面设备,但是暂估了,后期会给开票,但是现在下面代理商买设备要开发票,可以开吗?
新新老师
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提问时间:07/04 17:55
#税务师#
可以的,可以开发票。
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老师,第五大题2021年综合所得应缴纳个税,为什么不用扣减第四小题求出来的预扣预缴6500.32
悠然老师01
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提问时间:12/23 22:22
#税务师#
学员你好,因为第五小题算的是全年应交的金额,不需要扣预交,如果题目问汇算还需要不多少税,才需要扣减
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资源税也是价内税吗?
暖暖老师
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提问时间:11/06 17:52
#税务师#
你好,是的只有增值税是价外税所有的
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计算过程,怎么算呢,原理是什么?
暖暖老师
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提问时间:12/20 00:22
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
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比对失败:附表二进项税第6栏,第8A,第8B如何填写
易 老师
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提问时间:09/16 18:22
#税务师#
同学您好,8A填农产品计算抵扣数,B填过桥、过闸费用等能计算抵扣进项税, 是其他栏。
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母公司控股子公司,请问企业所得税,增值税,分红等要怎么算的呢
郭老师
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提问时间:10/12 18:03
#税务师#
你好,自己申报自己的就可以的,是一般纳税人还是小规模?
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个人出租住宅和非住宅需要交哪些税呢老师?
一鸣老师
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提问时间:06/06 16:51
#税务师#
都要交房产税,印花税,个人所得税,月租超过15万,还得交增值税和附加税费
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外购货物发给职工作为福利,涉及到的分录怎么写?
朴老师
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提问时间:09/07 15:55
#税务师#
1. 购进时: 借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/库存现金 2. 使用时: 借:应付职工薪酬--职工福利费 贷:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 3. 期末计提职工薪酬: 借:管理费用/生产成本/制造费用/销售费用等 贷:应付职工薪酬
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作为小白,有一个小问题:A企业投资B企业500万,A企业作为投资方,B企业作为被投资方,所谓赎回投资是A企业的行为呢,还是B企业的行为呢?企业所得税中说赎回投资是被投资方的行为,也就是B企业的行为。可是总是觉得赎回投资应该是A企业的行为,因为A把500万投资于B企业,要是赎回的话,把500万的投资拿回来就可以了,A企业把投出的钱拿回来,这不是A企业也就是投资方所做的行为吗?
木木老师
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提问时间:06/18 14:33
#税务师#
赎回,是属于A的行为。 您这里是。
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试运行前 需要将在建工程转固吗?还是试运行结束后转固?
赵老师
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提问时间:12/13 16:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企业会计准则第17号——借款费用》,自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态,可从以下方面判断: 1.符合资本化条件的资产的实体建造(包括安装)或者生产工作已经全部完成或者实质上已经完成。 2.所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符,即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方,也不影响其正常使用或者销售。 3.继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。 4.购建或者生产符合资本化条件的资产需要试生产或者试运行的,在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品、或者试运行结果表明资产能够正常运转或者营业时,应当认为该资产已经达到预定可使用或者可销售状态。 所以,若试运行前符合上述达到预定可使用状态的条件,就可以将在建工程转固;若不符合,需等试运行结束且达到预定可使用状态后再转固。 祝您学习愉快!
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地方收的税都交到地方的国库,然后根据中央和地方享有的税收收入比重,直接从人民银行划扣,该上交总库的上交总库,归地方的,就划给地方,留地方财政部门使用吗
赵老师
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提问时间:10/12 15:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您的理解基本正确。地方征收的税款会先缴入地方国库,随后根据中央与地方之间对税收收入的分成比例,由中国人民银行系统进行资金划拨。属于中央的部分会划入中央国库(即总库),属于地方的部分则留在地方国库,由地方财政部门支配和使用。这种划分方式体现了财政分权的原则,确保中央和地方都能根据各自的事权和支出责任获得相应的财政资源。 祝您学习愉快!
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老师您好,452题B答案为正确的,就是拘役……等情况不适用缓刑,为什么答案又说减刑只适用于被判处管制、拘役……的犯罪分子?
周老师
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提问时间:09/23 23:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里是不冲突的,判处拘役如果没有宣告缓刑的,适用减刑。限制的是:被判处拘役或者三年以下有期徒刑,并宣告缓刑的罪犯,一般不适用减刑。这里说的是两种情况。 祝您学习愉快!
阅读 844
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两个人结婚了是直系血亲关系,离婚了就不是了,对吧
堂堂老师
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提问时间:11/01 20:57
#税务师#
婚姻关系确实会建立法律上的亲属关系,但这不属于直系血亲关系。直系血亲关系是指父母与子女之间的关系。离婚后,双方不再具有法律上的配偶关系。
阅读 843
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违约金怎么判断是属于价外费还是非价外费用?
刘艳红老师
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提问时间:07/14 20:59
#税务师#
...
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股份公司企业用股权激励方式(低于公允价)增资,自然人和企业用立即行权方式增资,是否涉及个税或其他税种。
不懂老师
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提问时间:01/02 16:21
#税务师#
同学你好 这个增资的交易实质是什么的,增资本身不涉及个税的问题(除非交易的实质不是如此) 增资的话涉及印花税
阅读 843
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一次性退休补贴属于工资薪金还是职工福利费还是都不属于
金金老师
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提问时间:01/01 14:15
#税务师#
您好,这个是属于工资的
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个体户门市部经营范围,建筑材料销售五金产品零售这范围哪些普票能开,能给个详细吗?能开啥发票?
宋老师2
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提问时间:11/30 08:47
#税务师#
你好!这个没有固定,属于五金类的,都可以开
阅读 843
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进项票厂家一直没给开票,请问开票人需不需要提醒厂家给开进项票?还是这个是外包财务或公司老板该管的?
岳老师
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提问时间:11/26 18:11
#税务师#
当然,进货应当及时索取发票的。
阅读 843
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请问老师,物流辅助服务公司提供仓储服务的同时提供了运输服务,发票开在一起6%,可以吗?
郭老师
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提问时间:11/25 15:57
#税务师#
你好 开物流辅助6%的税率
阅读 843
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老人这个第六问怎么做分局呢
小天老师
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提问时间:09/30 22:42
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 843
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设立医院和学校不是应该免契税吗
暖暖老师
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提问时间:09/28 00:01
#税务师#
你好契税那里说的免?
阅读 843
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税务师要考多少科?时间是怎样的几年时间
新新老师
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提问时间:08/16 12:33
#税务师#
,税务师一共是5科,6年通过就可以。
阅读 843
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老师没太懂明明,算附加税时,为何一般计税方法下的附加税不用计算呢?只计算了简易计税,他虽然有留底但已经申请退回了呀,又不是有月末留抵税额?
玲竹老师
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提问时间:08/12 15:06
#税务师#
您好 请问您说的是留抵退税抵减附加税吗
阅读 843
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老师,不太懂为何a答案是也要预交,但是不用填写申报表,这是为什么?
小天老师
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提问时间:08/12 15:35
#税务师#
您好,出售当时就完成缴税了,没有预缴嘛。应填写《增值税预缴税款表》的情形:(1)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务;(2)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目;(3)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产等
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老师,这题应交税费-应交所得税210,递延所得税资产88.5,本期退税100,计算所得税费用时为什么要加上资料三中的1500*10%=150,而且答案的公式得数也不对呀。如何考虑资料三对所得税费用的影响?
小默老师
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提问时间:08/08 09:39
#税务师#
你好同学,稍等看一下
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