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老师,这题第四问该怎么做啊?
一休哥哥老师
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提问时间:08/08 21:15
#税务师#
您好 第四问我做一下。
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老师 这个题收入是5000 为什么扣减800 不是扣减20%吗
思顿乔老师
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提问时间:06/29 20:18
#税务师#
你好 租金需要扣减修缮费和税费之后的金额
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、甲公司为增值税一般纳税人,适用增值税税率 13%。2×22年 11月 1日,甲公司与乙公司签订协议,向乙公司销售一批商品,成本为 45万元,增值税专用发票上注明销售价格为55万元,增值税为 7.15万元。协议规定,甲企业应在 2×23年 3月 31日将所售商品购回,回购价为60万元,另需支付增值税 7.8万元,假如不考虑其他相关税费。则 2×22年 12月 31日,甲公司因该项业务确认的“其他应付款”账户的账面余额为( )万元。 70.2 60 64.35 57 老师这个是的解题思路?
邹老师
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提问时间:06/25 08:11
#税务师#
你好 11月 1日 借:银行存款 贷:其他应付款 应交税费—应交增值税(销项税额) 按月计提利息 借:财务费用 贷:其他应付款 甲公司因该项业务确认的“其他应付款”账户的账面余额=55万+(60万—55万)/5*2=57万
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老师你好:图一月末收到计划成本暂估入账,为什么在求材料成本差异率总成本没有减? 图二原材料暂估入账成本,在求材料成本差异率总成本为什么减下去了 有什么区别吗?
蒋飞老师
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提问时间:06/18 14:06
#税务师#
你好!应该是不包含暂估成本的,如果包含就需要减掉。 第二个图的描述是包含的,所以减掉暂估
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老师,这题1-3问不太理解?第一问为何不扣除在外勘查费用?第二问为何可以做用交的税剪掉返还的算限额?
罗雯老师
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提问时间:06/15 13:28
#税务师#
你好,因为第一问不是公司或者子公司发生的勘察费用,所以不能税前扣除。第二问可返还的所得税就相当于这部分不需要交,返还给公司,所以需要减除
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老师,出租车是自己的,平台或者出租车公司只收取管理费,这个是按照交通运输服务交增值税还是按照现代服务—商务辅助服务交呢
郭老师
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提问时间:06/11 15:30
#税务师#
你好 顾客打车还是你们开发票 你们收款的吧 是的话交通运输服务
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老师,房屋拆迁支付给各住户的拆迁补偿款税前可以扣除吗?
易 老师
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提问时间:05/26 11:20
#税务师#
同学您好,你好,可以的, 没问题
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为什么全员全额扣缴不包括经营所得?是因为经营所得自己缴纳?
文文老师
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提问时间:05/23 21:41
#税务师#
经营所得不属于综合所得。
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老师你好,我需要咨询你个问题,我家前任会计在2020年多计提的工资2百多万,当时汇算时A105050表工资薪金支出账载金额与实际发生额一样。报2022的汇算时这2百多万该怎么处理比较好?谢谢[抱拳][玫瑰]
郭老师
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提问时间:05/20 16:32
#税务师#
你好还能修改2020年汇算吗?如果修改不了的话在今年调增
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邹老师,税务师考后会审核吗?我是本科专业,21年毕业的,读的化学工程专业,我现在报考税务师提示让我出具一年的工作证明,我填写“统计员”可以吗?对我拿证有影响吗?后期会让我出具工作证明吗?
小菲老师
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提问时间:05/20 14:41
#税务师#
同学,你好 可以,这个没有影响的
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物流公司雇佣社会闲散车辆完成业务后,找到另外一家运输公司给自己开具了运输专票,属于税虚与刑虚吗?
文文老师
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提问时间:05/10 09:58
#税务师#
是的,严格来说,属于虚开
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公司账面设备,但是暂估了,后期会给开票,但是现在下面代理商买设备要开发票,可以开吗?
新新老师
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提问时间:07/04 17:55
#税务师#
可以的,可以开发票。
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老师,第五大题2021年综合所得应缴纳个税,为什么不用扣减第四小题求出来的预扣预缴6500.32
悠然老师01
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提问时间:12/23 22:22
#税务师#
学员你好,因为第五小题算的是全年应交的金额,不需要扣预交,如果题目问汇算还需要不多少税,才需要扣减
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资源税也是价内税吗?
暖暖老师
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提问时间:11/06 17:52
#税务师#
你好,是的只有增值税是价外税所有的
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计算过程,怎么算呢,原理是什么?
暖暖老师
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提问时间:12/20 00:22
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
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老师,我公司买的二手车,之前使用年限已经超过四年了,现在在计提折旧 ,可以所得税税前扣除吗?
沈家本老师
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提问时间:11/14 17:10
#税务师#
你好同学,为你解答。
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比对失败:附表二进项税第6栏,第8A,第8B如何填写
易 老师
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提问时间:09/16 18:22
#税务师#
同学您好,8A填农产品计算抵扣数,B填过桥、过闸费用等能计算抵扣进项税, 是其他栏。
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母公司控股子公司,请问企业所得税,增值税,分红等要怎么算的呢
郭老师
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提问时间:10/12 18:03
#税务师#
你好,自己申报自己的就可以的,是一般纳税人还是小规模?
阅读 844
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个人出租住宅和非住宅需要交哪些税呢老师?
一鸣老师
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提问时间:06/06 16:51
#税务师#
都要交房产税,印花税,个人所得税,月租超过15万,还得交增值税和附加税费
阅读 844
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外购货物发给职工作为福利,涉及到的分录怎么写?
朴老师
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提问时间:09/07 15:55
#税务师#
1. 购进时: 借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/库存现金 2. 使用时: 借:应付职工薪酬--职工福利费 贷:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 3. 期末计提职工薪酬: 借:管理费用/生产成本/制造费用/销售费用等 贷:应付职工薪酬
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作为小白,有一个小问题:A企业投资B企业500万,A企业作为投资方,B企业作为被投资方,所谓赎回投资是A企业的行为呢,还是B企业的行为呢?企业所得税中说赎回投资是被投资方的行为,也就是B企业的行为。可是总是觉得赎回投资应该是A企业的行为,因为A把500万投资于B企业,要是赎回的话,把500万的投资拿回来就可以了,A企业把投出的钱拿回来,这不是A企业也就是投资方所做的行为吗?
木木老师
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提问时间:06/18 14:33
#税务师#
赎回,是属于A的行为。 您这里是。
阅读 844
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地方收的税都交到地方的国库,然后根据中央和地方享有的税收收入比重,直接从人民银行划扣,该上交总库的上交总库,归地方的,就划给地方,留地方财政部门使用吗
赵老师
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提问时间:10/12 15:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您的理解基本正确。地方征收的税款会先缴入地方国库,随后根据中央与地方之间对税收收入的分成比例,由中国人民银行系统进行资金划拨。属于中央的部分会划入中央国库(即总库),属于地方的部分则留在地方国库,由地方财政部门支配和使用。这种划分方式体现了财政分权的原则,确保中央和地方都能根据各自的事权和支出责任获得相应的财政资源。 祝您学习愉快!
阅读 844
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两个人结婚了是直系血亲关系,离婚了就不是了,对吧
堂堂老师
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提问时间:11/01 20:57
#税务师#
婚姻关系确实会建立法律上的亲属关系,但这不属于直系血亲关系。直系血亲关系是指父母与子女之间的关系。离婚后,双方不再具有法律上的配偶关系。
阅读 843
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违约金怎么判断是属于价外费还是非价外费用?
刘艳红老师
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提问时间:07/14 20:59
#税务师#
...
阅读 843
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股份公司企业用股权激励方式(低于公允价)增资,自然人和企业用立即行权方式增资,是否涉及个税或其他税种。
不懂老师
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提问时间:01/02 16:21
#税务师#
同学你好 这个增资的交易实质是什么的,增资本身不涉及个税的问题(除非交易的实质不是如此) 增资的话涉及印花税
阅读 843
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一次性退休补贴属于工资薪金还是职工福利费还是都不属于
金金老师
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提问时间:01/01 14:15
#税务师#
您好,这个是属于工资的
阅读 843
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个体户门市部经营范围,建筑材料销售五金产品零售这范围哪些普票能开,能给个详细吗?能开啥发票?
宋老师2
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提问时间:11/30 08:47
#税务师#
你好!这个没有固定,属于五金类的,都可以开
阅读 843
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进项票厂家一直没给开票,请问开票人需不需要提醒厂家给开进项票?还是这个是外包财务或公司老板该管的?
岳老师
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提问时间:11/26 18:11
#税务师#
当然,进货应当及时索取发票的。
阅读 843
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请问老师,物流辅助服务公司提供仓储服务的同时提供了运输服务,发票开在一起6%,可以吗?
郭老师
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提问时间:11/25 15:57
#税务师#
你好 开物流辅助6%的税率
阅读 843
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老师:国家发行的金融债券利息收入,在算企业所得税中不应该是要扣减掉吗?属于免税吗?
朴老师
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提问时间:11/17 18:48
#税务师#
国家发行的金融债券的利息收入不免征企业所得税。企业购买国债的利息收入免征企业所得税,但国家发行的金融债券的利息收入不享受此政策。所以,国家发行的金融债券利息收入需要计入利润总额核算,并计算缴纳企业所得税。
阅读 843
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