关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,实操中销项税额冲减收入为什么呢?
小天老师
|
提问时间:03/03 06:38
#税务师#
早上好,这是少提的增值税,比如不免增值税的产品记账时没记销项税
阅读 789
收藏 3
老师好,委外加工业务,供应商把我们的原料丢了,他会按照成本价赔偿,供应商给丢的,这个算是经营管理不善吗?需要进项税转出吗?
郭老师
|
提问时间:01/09 12:16
#税务师#
对的,是的,需要进项转出。
阅读 789
收藏 3
年底把本年利润怎么转到末分配利润中呢?分配怎么做
棉被老师
|
提问时间:01/03 14:48
#税务师#
如果是盈利就是 借:本年利润 贷:未分配利润 如果是亏损 就是 借:未分配利润 贷:本年利润的哈 现在一般是系统自动结转的哈
阅读 789
收藏 0
老师,请问企业与个体工商户或合伙企业签订的合同交印花税吗?
宋老师2
|
提问时间:12/28 09:24
#税务师#
你好,这个要看是什么业务的合同。
阅读 789
收藏 0
请老师们帮我解答一下第五问:5、乙公司当月应缴纳的城建税及教育费附加为 ()万元。
胡东东老师
|
提问时间:12/17 10:04
#税务师#
乙公司销售装礼盒应缴纳的消费税: 由于翡翠手链和金项链组成的套装礼盒是乙公司自产的,因此需要缴纳消费税。消费税的计算公式为: 消费税 = 销售额 × 消费税率 其中,销售额为4.2万元(翡翠手链的销售额),消费税率为10%。因此,应缴纳的消费税为: 4.2万元 × 10% = 0.42万元 公司采取“以旧换新”方式销售首饰应缴纳的消费税: 对于采取“以旧换新”方式销售的首饰,乙公司应按照新首饰的售价计算消费税。因此,应缴纳的消费税为: (200对 × 850元/对 + 10条 × 300元/条)× 5% = 8500元 + 3000元 = 11500元 = 1.15万元 乙公司当月应缴纳的消费税合计金额为: 乙公司当月应缴纳的消费税合计金额为销售装礼盒应缴纳的消费税和“以旧换新”方式销售首饰应缴纳的消费税之和,即: 0.42万元 + 1.15万元 = 1.57万元 乙公司当月应缴的增值税: 乙公司当月应缴的增值税可以通过以下公式计算: 增值税 = 销项税额 - 进项税额 其中,销项税额为乙公司当月销售额对应的税额,进项税额为乙公司当月可抵扣的进项税额。根据题目信息,销项税额和进项税额之差为: (销售额- 进项税额)× 增值税率 = (2.2万元 + 10.9万元 + 0.86万元 + 18.08万元 + 7.2万元 + 70.2万元 + 20万元 × (1 + 6%)) / (1 + 13%)× 13% - 34万元 = -16.65万元 由于计算结果为负数,说明乙公司当月不需要缴纳增值税,反而有留抵税额。 乙公司当月应缴纳的城建税及教育费附加: 由于乙公司当月不需要缴纳增值税,因此也不需要缴纳城建税及教育费附加。即使需要缴纳,也会按照增值税的一定比例来计算。在本题中,不需要进一步计算。 综上所述,乙公司当月应缴纳的各项税费如下:消费税合计金额为1.57万元;不需要缴纳增值税;也不需要缴纳城建税及教育费附加。
阅读 789
收藏 3
请问老师,单位出售图书免税,购买了一些挂件,与图书包装在一起出售了。请问购买的挂件要视同销售收入缴纳增值税吗。
郭老师
|
提问时间:12/11 17:56
#税务师#
你好 挂件赠送的吗 是的话需要
阅读 789
收藏 3
债劵利息和股息红利转让所得个人和企业有什么区别
王超老师
|
提问时间:09/26 21:41
#税务师#
个人是要缴纳个人所得税的,企业不需要的
阅读 789
收藏 3
老师,我们公司有一位员工5月份社保开始转到自己公司的,之前发工资都是外包发,之前外包报个税都是当月报当月的,就是4月份工资在4月份的征期里申报的,然后我们公司是4月份工资是在5月份征期里申报的,所以现在就相差了一个月,他现在个税上查就是6月份没有申报,那现在要怎么搞,我们现在7月份已经给他申报了5 月份的工资 就是现在只有6月份没有申报,影响他积分了,5月份申报了,然后就到7月份了,6月份没有申报 我们公司是6月份申报4月份的工资,但是他4月份的工资是外包那边5月份给他申报了,所以6月份也没有他的,现在要怎么办
岩岩老师
|
提问时间:09/07 00:16
#税务师#
这个的话,始终都会差了一个月,要么6月零申报,要么把他5月份的工资拆成两个月的申报。
阅读 789
收藏 2
老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
|
提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 789
收藏 3
进项税267257.71是怎么计算得来的?求解啊,我快晕了。
来来老师
|
提问时间:08/26 21:07
#税务师#
你好,正在计算中,做完发出
阅读 789
收藏 0
这里的技术咨询费用与技术转让项目密不可分且一并收取,是属于技术转让所得的,为什么计税时要提出来
立峰老师
|
提问时间:08/19 14:37
#税务师#
你好同学 因为技术转让所得有低于500万元免税,超过500万元的部分减半征收的政策。
阅读 789
收藏 3
研发费用加计扣除比例是多少
金金老师
|
提问时间:08/15 09:56
#税务师#
您好,这个目前是100%的了
阅读 789
收藏 3
购买方已抵扣增值税发票,税款已经交了,才发现销售方在没有告知的情况下,次月把发票红冲了,这样该如何处理?
小菲老师
|
提问时间:08/02 15:16
#税务师#
同学,你好 和对方联系,要求对方重开
阅读 789
收藏 2
老师中秋节给员工发的粽子上个人所得税吗
文文老师
|
提问时间:07/28 16:35
#税务师#
严格来说,中秋节给员工发的粽子上个人所得税
阅读 789
收藏 3
要在北京退休,能断缴社保吗
易 老师
|
提问时间:07/27 09:18
#税务师#
同学您好,这个各地不一样,建议请到当地官网 查询或您可与主管员联系确认
阅读 789
收藏 3
老师为什么这三种需要提取准备金
小林老师
|
提问时间:07/20 08:48
#税务师#
您好,企业所得税明确不分金融机构的贷款可以计提准备金扣除
阅读 789
收藏 3
老师您好!我们公司还没有启用数电票,还有纸质版的发票,可以启用吗?因为税控盘服务费准备到期了,
王超老师
|
提问时间:07/10 15:14
#税务师#
你好 可以阿,这两种发票都是可以同时使用的
阅读 789
收藏 0
接受捐赠和发行可转换为什么会影响?
小天老师
|
提问时间:07/01 06:56
#税务师#
早上好,是不是题干少信息啊,咱这是要分析影响哪个项目啊
阅读 789
收藏 3
老师,这个为何固定资产清理时只要交城建税?地方和教育费附加不用?
青老师
|
提问时间:06/29 18:32
#税务师#
你好; 看是否满足优惠政策; 比如月不超过10万或者季度30万; 是免教育费附加和地方教育费附加 的
阅读 789
收藏 3
这个就不会 c为啥不对
暖暖老师
|
提问时间:06/28 10:21
#税务师#
你好,没有考虑应收股利的
阅读 789
收藏 3
2023年什么时候考税务师?
一鸣老师
|
提问时间:06/26 16:34
#税务师#
税务师报名时间:2023年5月8日10:00至7月10日17:00;补报名时间:2023年8月4日10:00至8月14日17:00。 报名条件: 1、取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历(学位);或者取得其他学科门类大学本科学历,从事经济、法律相关工作满1年。 2、取得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满2年;或者取得其他学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满3年。
阅读 789
收藏 3
老师你好:图一月末收到计划成本暂估入账,为什么在求材料成本差异率总成本没有减? 图二原材料暂估入账成本,在求材料成本差异率总成本为什么减下去了 有什么区别吗?
蒋飞老师
|
提问时间:06/18 14:06
#税务师#
你好!应该是不包含暂估成本的,如果包含就需要减掉。 第二个图的描述是包含的,所以减掉暂估
阅读 789
收藏 3
老师,当年的未分配利润当年可以分红吗?
新新老师
|
提问时间:06/08 16:03
#税务师#
可以的,利润是正就可以分红了。
阅读 789
收藏 3
入库前的仓储费用是计入存货成本的。这里是因为使用前,所以不是计入存货成本吗?
易 老师
|
提问时间:05/28 22:18
#税务师#
同学您好,您好,您的具体 问题/情况 是什么 ?
阅读 789
收藏 3
递延收益属于负债类科目吗
玲竹老师
|
提问时间:05/27 20:46
#税务师#
您好 递延收益属于负债类科目
阅读 789
收藏 3
请问老师如果买了破产了的医院的医疗器械但是没有发票怎么办呢?问了税务局说怎么补票。他们说要原来的单位领票再开。可是原单位破产了找不到人了怎么办?
小菲老师
|
提问时间:05/27 19:01
#税务师#
同学,你好 你们付了钱,取不到发票吗?
阅读 789
收藏 3
公司出售之前买来的黄金(购买时没有进项税,没抵扣),需要缴纳增值税吗
一鸣老师
|
提问时间:05/25 21:54
#税务师#
是的,需要交增值税的
阅读 789
收藏 0
您好 老师 单位给职工缴纳公积金如何增员、减员、交公积金、停止交公积金呢
郭老师
|
提问时间:05/22 10:56
#税务师#
1. 进入系统 2. 点击“汇缴管理”,选择汇缴方式 3. 点击“变更处理” 4. 如要增员,点“增加” 5. 填写信息,除配偶信息外,其中各项都要填全。有些如“职务”、“职称”等项不必较真,但要填上。录完一个人后,点击“保存并继续增加”继续录入下一个。要增员的所有人录完后,点“保存并退出”。 6. 如要减员。则在上级页面中点“减少” 7. 输入要减员的“个人编号”,鼠标单击任意空白格,该个人信息自动呈现。(如不知道该人的个人编号。可用查询功能) 8. 操作步骤参考增员功能即可,录入完毕并保存退出 9、 点击“校验变更”,然后点击”返回。 10、 点击“申报确认”,完成申报。等待系统审批即可。一般一个工作日后在“查询”——“流水查询”中会返回反馈结果 11. 关于查询个人编号,在查询中点击“个人查询”,出现个人清单 12. 刚刚提交的业务状态微“已提交”,如审核通过,会反馈“审批同意”如果不通过,会反馈失败原因,则需要重新修改之后在提交。
阅读 789
收藏 0
老师,考税务师,涉税实务有什么好的建议吗?
venus老师
|
提问时间:05/22 11:03
#税务师#
1、夯实基础 教材是一切的基础,首先提醒各位考生一定要确保教材是最新版本的。即便没有买最新教材也要结合大纲,明确哪些部分有改动,哪些地方没有,做到心中有数。隋后按照各章节的顺序进行复习备考。 2、把握重点 在熟悉教材的基础上,着重把握重点内容,重点章节内容,可以结合网课多听听导师分析,善于总结,将所有的考点重难点记录到自己的笔记本上,以为冲刺阶段做准备。
阅读 789
收藏 3
老师这道题我没有答案,政府补助的,不知道对不对,向对下答案
晶晶月老师
|
提问时间:05/18 21:12
#税务师#
您好,选BCD,, 这个确认营业收入的
阅读 789
收藏 3
上一页
1
...
487
488
489
490
491
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问