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老师您好!预付货款1000元,收到发票1000.20元,后期无业务发生,差额记入营业外,还是管理费用,哪个更合适?分录怎么做
小菲老师
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提问时间:11/10 08:48
#税务#
同学,你好 借:费用1000.2 贷:预付账款1000 营业外收入 0.2
阅读 28
收藏 0
老师,一般纳税人贸易小微企业本批次销售商品净利润200000元整,应交多少增值税、附加税、企业所得税?
小菲老师
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提问时间:11/10 08:42
#税务#
同学,你好 增值税=销项-进项 附加税=增值税*6% 企业所得税=利润总额*5%
阅读 24
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个体户有开票人,还想再添加一个需要怎么操作?
董孝彬老师
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提问时间:11/10 08:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
老师这个怎么填写。。。是我找错了位置吗
郭老师
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提问时间:11/10 07:52
#税务#
你好,你是要做什么?这个是人员信息采集 先采集人员信息,然后再去填写工资
阅读 23
收藏 0
个税每月最晚什么时候申报?
朴老师
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提问时间:11/10 07:39
#税务#
同学你好 这个15日之前就行
阅读 35
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补8月份账的时候发现我算的增值税和之前别人税局报的增值税不一样,按哪个记账呢?
朴老师
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提问时间:11/10 07:31
#税务#
先按税局已申报的增值税额记账,再排查差异原因(漏记 / 多记税额、申报错误等),最后调整账面与申报一致。
阅读 18
收藏 0
现实中,大多数企业印花税的计税基数是不含税的收入吗?
朴老师
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提问时间:11/10 07:30
#税务#
是的,大多数企业按不含税收入算印花税(合同需分别列明不含税金额和增值税)。 如果没有合同那就按发票的价税合计
阅读 37
收藏 0
老师您好!支付的水电费,无发票 无收据,怎么入账
暖暖老师
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提问时间:11/10 07:28
#税务#
你好,和有发票一样做账,附着付款单,汇算清缴做纳税调增处理就可以啦
阅读 37
收藏 0
房开企业缴纳的市政配套费,在土地增值税中是按代收费用还是政府性基金处理?
暖暖老师
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提问时间:11/10 07:02
#税务#
你好,计入代收费用更合适一些
阅读 37
收藏 0
这题第二问怎么做
暖暖老师
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提问时间:11/10 06:57
#税务#
查询个人储蓄存款:仅限查税收违法案件,须经设区的市、自治州以上税务局局长批准。 题目的答案是B对
阅读 246
收藏 2
老板以个人名字承包了油茶厂的种植油茶苗的项目,我们可以让第三方开油茶苗,肥料,种植土给对方吗?要求代开工程发票,但老板是法人且公司没有这个经营范围,代开发票要交多少税?
董孝彬老师
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提问时间:11/10 05:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
收藏 0
您好老师现在小规模纳税人餐饮服务行业的发票的税率是多少呢?
董孝彬老师
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提问时间:11/09 23:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
收藏 0
老师,一遇到加计摊销我就犯糊涂,您能结合这个题给我梳理一下思路吗?
小林老师
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提问时间:11/09 22:56
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 541
收藏 2
终止确认原债权账面价值利息算3个月是为什么?
钟存老师
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提问时间:11/09 22:45
#税务#
因为题目告诉的是三个月期限 商业承兑汇票
阅读 503
收藏 2
为什么就对标的资产减值2000 不确认预计负债了?亏了所以不履行合同了?
朴老师
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提问时间:11/09 22:34
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 504
收藏 0
老师,这道题答案我看不懂,能不能帮我解答一下做这种题的解题思路
朴老师
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提问时间:11/09 22:25
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 528
收藏 2
销售费用是不是也不可以
朴老师
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提问时间:11/09 22:11
#税务#
同学你好 可以的哦
阅读 497
收藏 2
出口退税申报出现这样的警告,但是我反复检查没有录错可以提交申报吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/09 21:53
#税务#
您好,可以提交申报,但你必须先准备好一份书面说明解释为什么报关单和发票上的商品名称不一样,然后通过系统里的“上传资料”按钮把这份说明传上去再提交,这样税务局审核时看到你的解释才容易通过,直接忽略警告提交很可能被退回来耽误时间。
阅读 61
收藏 0
老师,从税务师考试角度看,行政诉讼时,法院应当对处罚决定的合法性进行审查,对适当性需要审查吗?行政复议才是应当审查合法性和适当性吧?
朴老师
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提问时间:11/09 21:16
#税务#
是。行政诉讼原则审查合法性(仅行政处罚显失公正时审查适当性),行政复议需同时审查合法性和适当性。
阅读 622
收藏 3
土地增值税清算中,房开企业拆迁房屋,支付拆迁补偿款10万元,同时还面积90平方米,其中70平米属于拆迁置换面积,20平米为超置换面积。70平米置换单价为1000元每平米,超置换面积的20平米按市场单价3000元每平米。 请问这个业务中,房开企业的土地增值税收入应确认多少?拆迁补偿费成本应确认多少?
董孝彬老师
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提问时间:11/09 20:18
#税务#
您好, 土地增值税收入应确认为27万元,计算方式为全部用于补偿和销售的90平方米房屋均按市场价确认收入即(70+20)3000=270000元,拆迁补偿费成本应确认为31万元,包括支付的10万元现金补偿以及视同用70平方米市场价房屋进行实物补偿的成本即100000+(703000)=310000元。
阅读 57
收藏 0
公司内部很多的公司,从一家打款到另一家,入的应收,再支付给供应商,这个打款过程需要来发票吗?
朴老师
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提问时间:11/09 19:30
#税务#
内部公司之间有买卖货物吗
阅读 40
收藏 0
朴老师进。 房开企业自用房地产和对外出租的房地产属于土地增值税中可售建筑面积还是不可售建筑面积啊? 在土地增值税清算中该怎么处理这部分的成本呢?
朴老师
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提问时间:11/09 19:14
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 37
收藏 0
老师,个体户查账征收税率是多少
董孝彬老师
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提问时间:11/09 18:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 68
收藏 0
生产企业零售自己生产的玉石饰品,相当于生产环节,所以需要缴纳消费税?谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:11/09 18:37
#税务#
您好,是的,这个要交消费税的
阅读 314
收藏 1
麻烦问一下,已经申报抵扣过进项的房子,出售时计算增值税,进项还能抵扣吗?为什么?
小林老师
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提问时间:11/09 18:15
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 112
收藏 0
老板在抖音卖二手奢饰品,从个人手里收购的,取不到发票,预测年度收入能超过500万。有没有好的办法解决成本票问题。
小锁老师
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提问时间:11/09 18:09
#税务#
您好,这个的话,代开他们也不愿意是把
阅读 32
收藏 0
在成本法下,怎么计算持续计算的可辨认净资产?长期股权投资初始投资成本110000加4200的4200是什么?
朴老师
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提问时间:11/09 18:04
#税务#
1. 持续计算的可辨认净资产:以甲公司初始可辨认净资产公允价值为基础,加/减权益法下调整后的净利润、资产公允价值差异等后续变动。 2. 4200是甲公司2×23年经无形资产差异、减值调整后的净利润。
阅读 92
收藏 0
单位向职工低价出售住房,适用税率表?如图第三小问,最后应纳税所得额25000,答案里面适用税率20%,还有速算扣除数,这是哪里得来的公式呢??之前的老师说就这固定税率,不是从表里得来的。这咋可能呢,最后应纳税额不一样,税率也不一样。
小林老师
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提问时间:11/09 17:52
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 125
收藏 0
老师,税二这题计算有限合伙创投企业可以抵扣的投资额时,投资额*70%*50%中这个50%是什么优惠政策?谢谢!
小林老师
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提问时间:11/09 17:39
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 204
收藏 2
朴老师进。 房开企业自用房地产和对外出租的房地产属于土地增值税中可售建筑面积还是不可售建筑面积啊?
贺汉宾老师
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提问时间:11/09 17:38
#税务#
不发生产权转移的话,自用和对外出租不涉及这个问题的。 老师是房地产出身,比较熟,一时手快请不要介意同学
阅读 60
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