关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师请问一下,个人把土地租给公司要缴印花税吗
朴老师
|
提问时间:04/16 10:23
#税务#
同学你好 这个不交的哦
阅读 32
收藏 0
25年做账借 管理费用2万 贷 其他应收款预提费用,2万、但是26年收到发票是专票,管理费用多计提了198.02,汇算清缴要调增。只填调增吗?账务处理怎么做
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:19
#税务#
同学,你好 借 管理费用-2万 贷 其他应收款预提费用 -2 借 管理费用 20000-198.02 应交税费-应交增值税-进 198.02 贷 其他应收款 20000 借:管理费用 198.02 贷:以前年度损益调整 198.02
阅读 96
收藏 0
你好老师学校这个来的文具店跟奶茶店可以申请简易计税3%嘛
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:16
#税务#
同学,你好 简易计税? 你是小规模吗?
阅读 75
收藏 0
郭老师,老师您好,我们新成一个新能源公司,现在刚开税务,刚开始建充电桩。目前26年第一季度是没收入,但是支付了货款,报表上有应付账款,不过没有收到进项发票,这个情况下,需要按照合同金额申报印花税吗?我一直是按照发票来申报印花的
郭老师
|
提问时间:04/16 10:15
#税务#
都可以 自己选吧 税务系统是按照发票缴纳的 你要是按照账上交 收到发票就不交了
阅读 36
收藏 0
老师:新建生产企业,建设期间采购设备及工程材料产生的进项税,能申请退税吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 10:08
#税务#
那个不能退税的哈
阅读 63
收藏 0
我司在他人的厂房内建了这个是否需要缴纳房产税?主厂房目前为他人持有,他人缴纳房产税
于老师
|
提问时间:04/16 10:07
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 依据《财政部税务总局关于房产税和车船使用税几个业务问题的解释与规定》(〔1987〕财税地字第3号),房产税的征税对象是“房屋”,即有屋面和围护结构、能遮风避雨且可供生产工作的场所。独立于房屋之外的建筑物(如围墙、室外玻璃暖房等)不属于房产,不征房产税。 若该玻璃房具备独立房产特征,则需由产权人(你司)缴纳: 独立围护:拥有独立的屋面、实体围护墙(非全通透玻璃隔断)及独立出入口,可独立用于生产、办公或储藏。 产权归属:你司为该玻璃房的产权所有人,且已办理独立产权登记。 租赁使用:若你司向产权方(主厂房持有人)支付租金占用该空间,需按“从租计征”缴纳房产税(税率12%)。 建议: 自查属性:核对该结构是否有独立屋面、实体墙及独立门牌号,若仅为玻璃隔断,则无需缴税。 合同约定:若涉及租赁,明确合同条款中该玻璃房的计价方式,避免与主厂房租金混淆。 资料留存:保留建设合同、施工图纸等资料,以备税务机关核查,证明其为附属设施或临时建筑。 注意:若主厂房已由产权方缴纳房产税,不代表附属结构无需单独申报。若该玻璃房符合独立房产特征,你司需作为新的产权主体履行纳税义务,避免因漏缴产生滞纳金。 祝您学习愉快!
阅读 458
收藏 0
老师,个人独资公司的经营所得年度汇算申报的截止日期是啥时候啊?
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:05
#税务#
同学,你好 个人独资企业经营所得年度汇算清缴的截止日期是每年3月31日
阅读 30
收藏 0
老师您好!视同销售已在当月报了未开票收入,赠品出库时直接计入费用了,企业所得税汇算清缴时怎么填写? 您单位本所属期申报增值税收入[1 008 000]元,与主表第1行营业收入[1 000 000]元金额存在差异,请确认申报数据是否准确!
王小龙老师
|
提问时间:04/16 10:05
#税务#
同学您好,理论上,这是正常的情况,您在A105010表格里,第二行做8000的填写就行。
阅读 116
收藏 0
#提问#我们公司这边租的村集体的地,租金42000一年,人家不开发票,老板已经催了十多次了,我们也没办法去代开发票,问了税务局说必须他们成立一个组织然后开票给我们,还有我们用的电费是老板充了再来报销的,但是之前这个电费的户主不是我们公司,是之前租场地的公司的。开票也是开的他们的抬头,他们再把发票给我们入账,因为之前公司欠税已经没办法正常开发票了,所以没办法开电费发票给我们,而且那个公司的老板外出打工了也不回来,所以没办法变更成我们的,一个月也有个三四千块钱,像这种情况我还是入了帐进了成本,合规吗?到时候在做汇算的时候纳税调增?不然我们这个咋做账呢,钱是我们付的,票又不是我们的
朴老师
|
提问时间:04/16 10:03
#税务#
租金无票、电费发票抬头不是你司,入账可以,但税前扣除不合规。 汇算清缴时必须纳税调增,否则有税务风险。 租金只能让村集体开票或代开;电费可用电费分割单 + 发票复印件合规入账。
阅读 39
收藏 0
老师好,我们有个总公司,其下面有8家分公司餐饮企业分店,总公司不发生实际业务,只是对分公司的资金进行代收代付,现在分公司有一个长者补贴10万没有到账,但是对方需要总公司名义去开票,这笔收入应该确认分公司的收入?还是确认总公司的收入申报纳税?(我们这个总,分公司,增值税是由各分公司自行申报,所得税统一由总公司汇总申报)
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:03
#税务#
你好,总公司开票就总公司确认收入
阅读 60
收藏 0
老师,我想问一下,发票多开了0.18,差额0.18,应该怎么处理?
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:02
#税务#
同学,你好 这个钱收不回来,计入营业外支出
阅读 32
收藏 0
房源租赁有变动,需要先把本月的税报完后,才能更改吗?还是提前更改,没有影响呢
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:01
#税务#
同学,你好 需要先把本月的税报完后,才能更改
阅读 128
收藏 0
你好老师,个税申报工资和计提工资及实际发放工资,是不是一般都是一致的?
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:01
#税务#
你好,一般都是一致得这个,差距很小
阅读 28
收藏 0
请发一个关于往来科目(应收预付、应付、预收)期末重分类的标准对照表
小菲老师
|
提问时间:04/16 10:00
#税务#
同学,你好 可以参考
阅读 59
收藏 0
怎么查询某个名称企业能不能开票
朴老师
|
提问时间:04/16 09:59
#税务#
登录国家企业信用信息公示系统+电子税务局纳税人状态查询: 状态正常、已做票种核定就能开票; 非正常、注销、未登记则不能开。
阅读 69
收藏 0
汇算清缴企业所得税年度申报,把基础信息表中资产总额填了年末金额,这个需要更正申报吗?因为现在才知道调的是资产总额平均值
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:57
#税务#
同学,你好 是要更正的
阅读 72
收藏 0
老师,我现在重新更正了3月份的增值税申报表,报了无票收入。现在我的季度财务申报表,还需要做哪些更正呢。(1)如果下一次,这个无票收入,我补开了发票,又该如何处理。(2)也有可能这个无票收入,又要红冲,那税务局的增值税和季度财务申报表,还需要重新更正吗? 还有就是对应的会计账务,如何处理?
周老师
|
提问时间:04/16 09:56
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 重新更正3月份增值税申报表报了无票收入后,季度财务申报表需要相应调整收入、成本、利润等项目,确保财务报表与纳税申报数据一致。 2.若无票收入补开发票: -增值税申报:在补开发票的当期,在增值税申报表中冲减无票收入(负数填报),同时增加开票收入。 -财务报表:无需再次调整季度财务报表,因为之前已在季度报表中确认了无票收入。 -会计账务:无需额外处理,因为之前确认无票收入时已做账务处理。 3.若无票收入红冲: -增值税申报:需要重新更正增值税申报表,冲减之前申报的无票收入。 -财务报表:需要重新更正季度财务报表,冲减之前确认的收入和利润。 -会计账务:红冲原确认无票收入的分录,即借:应收账款(或银行存款)(负数),贷:主营业务收入(负数),应交税费——应交增值税(负数)。 祝您学习愉快!
阅读 209
收藏 0
老师您好!公司法人工资12000元,社保接本地区的最低标准交了,这样有什么问题吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 09:54
#税务#
可能会查到喊补交的
阅读 86
收藏 0
老师,公司给几个员工交的体检费(发票分别开给这几个人,这几个人没有交社保),请问可以入账并税前扣除吗?
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:53
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 60
收藏 0
个税金额可以按月计算吗?还是必须得按全年计算
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:50
#税务#
同学,你好 必须得按全年计算
阅读 28
收藏 0
跨省迁移,为什么之前的财务报表带不出来
暖暖老师
|
提问时间:04/16 09:48
#税务#
你好,系统的缘故,这个没办法
阅读 51
收藏 0
当月计提了收入 次月才开票 增值税按发票所属期申报了 看如何调整报表
家权老师
|
提问时间:04/16 09:46
#税务#
当月在未开票收入填报,次月开票后未开票填负数
阅读 50
收藏 0
现金流量表中的支付各项税费包含支付的个人得得税吗
小赵老师
|
提问时间:04/16 09:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 现金流量表中的支付各项税费包含支付的个人所得税。企业在现金流量表中的“支付的各项税费”项目包括缴纳的各类税费,像增值税、所得税、营业税、城市维护建设税、教育费附加等,缴纳分红的个税也归属于“支付的各项税费”,因为它是企业替股东代扣代缴的税费,本质是企业履行纳税义务的支出。 祝您学习愉快!
阅读 339
收藏 1
老师,税后利润是指的利润总额和净利润?
家权老师
|
提问时间:04/16 09:31
#税务#
那个是净利润的哈
阅读 47
收藏 0
老师,我的个体户月定额 5 万,如果收入超过 5 万,十万以下,要交税吗
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:28
#税务#
同学,你好 可能会涉及个税的
阅读 48
收藏 0
你好老师,我想问一下,有公司欠我们钱,我们弄来了2025年的销项发票明细,他们公户没进钱,从税务角度能找到漏洞吗
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:18
#税务#
同学,你好 什么漏洞?? 他们开出发票,没有收到钱吗??
阅读 37
收藏 0
公司购买洗洁精 零食回到办公室 怎么做会计分录
家权老师
|
提问时间:04/16 09:16
#税务#
直接计入管理费用-办公费,福利费
阅读 28
收藏 0
煤矿卖瓦斯给发电站发电有税收优惠吗
小菲老师
|
提问时间:04/16 09:16
#税务#
同学,你好 没有优惠
阅读 55
收藏 0
增值税申报表未开票收入下面填报是否正确 例如 1、12月 附表一(销售情况明细)第18行 未开票收入 10000 2、12月 增值税减免税申报明细表 第3行 出口免税 10000 3、12月 增值税及附加税费申报表(主表) 第8行、第9行 免税销售额 10000 1、次年1月开票 附表一(销售情况明细)第18行 开票收入 10000 未开票收入 -10000 2、次年1月 增值税减免税申报明细表 第3行 出口免税 0 3、次年1月 增值税及附加税费申报表(主表) 第8行、第9行 免税销售额 0
李老师
|
提问时间:04/16 09:09
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这样的填报是正确的。对于增值税一般纳税人,如果申报了未开票收入后又补开发票,申报时可在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)的“未开具发票”栏填报负数,冲减当期销售额,同时将当期开具的蓝字发票如实填报在对应栏次。 在12月,将未开票收入10000填写在附表一第18行“未开票收入”,增值税减免税申报明细表第3行“出口免税”填写10000,主表第8行、第9行“免税销售额”填写10000,符合未开票收入申报的要求。次年1月开票后,在附表一第18行“未开票收入”填-10000冲减,“开票收入”填10000,同时增值税减免税申报明细表第3行“出口免税”填0,主表第8行、第9行“免税销售额”填0,这也符合补开发票后的申报调整规则。 祝您学习愉快!
阅读 423
收藏 2
所得税季度报表应付职工薪酬借贷到底包含什么,麻烦专业老师出来解答,谢谢
家权老师
|
提问时间:04/16 09:03
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 也就是:应付职工薪酬一级科目的贷方本年累计 如果没通过应付职工薪酬计提的,就直接统计销售费用、管理费用里边的职工薪酬。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”-工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额本年累计金额。
阅读 36
收藏 0
上一页
1
...
486
487
488
489
490
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问