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建筑公司,预收工程款要交税吗?我们没有开出发票
郭老师
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提问时间:03/15 21:45
#建筑#
你好,开始施工了,需要交增值税
阅读 617
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老师好 请问下建筑行业自己的项目 不是**的 材料款发票必须要备注项目名称项目地址吗
宋老师2
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提问时间:03/15 15:11
#建筑#
你好!材料是不需要写备注的,你一定要备注也行,但是不强制要求。
阅读 617
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老师,你好,我是施工方,建楼房需要购买电梯设备,请问会计分录怎么写
庚申老师
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提问时间:03/05 16:49
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-材料费
阅读 617
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开票5万回款3万,联系不上对方付款了咋处理呢?
邹老师
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提问时间:02/22 12:30
#建筑#
新年好,根据你的描述就需要做坏账处理
阅读 617
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自然人可以代开劳务/石料加工费普票吗?
艳子老师
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提问时间:02/17 20:24
#建筑#
您好,这个是可以开的
阅读 617
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你好老师,我是小规模公司,这个月开了300万消防工程发票,下个月又要开300多万,请问申报时这个月开的发票还是按小规模1%交税吗,消防工程包工包料发票内容开建筑服务-工程服务对吗?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:55
#建筑#
你好,超过30万的按照全部申报的需要
阅读 617
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请问老师,外经证有效期是多久呢?
金金老师
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提问时间:01/16 13:37
#建筑#
您好,这个是180天的这个的
阅读 617
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我们是建筑公司,个税申报人员和社保缴纳人员不一致,是按个税申报人员来填报企业所得税税前扣除吗?社保抵扣是全额还是单位承担部分
小天老师
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提问时间:01/01 16:51
#建筑#
您好,按个税申报人员来填报企业所得税税前扣除。 2.社保抵扣是全额还是单位承担部分
阅读 617
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老师,建筑商贸企业工具怎么入账
小菲老师
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提问时间:12/28 17:50
#建筑#
同学,你好 这个工具是做什么用的??自己使用还是出售?
阅读 617
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公司差旅费没发票需不需要缴税,如果后续把发票补上了怎么做帐
易 老师
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提问时间:12/10 19:25
#建筑#
学员朋友您好,没有发票也可以支付凭证正常入账,这是在所得税前做纳税调整
阅读 617
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外管证开错,可以在电子税务局改吗
彭鱼宴老师
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提问时间:12/06 16:16
#建筑#
同学你好 外管证开错的话,需要核销这个错的(打电话给当地税局即可)
阅读 617
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老师,工地项目经理出场费要怎么做账啊?
郭老师
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提问时间:11/29 15:44
#建筑#
是你单位职工的吗?工程施工间接费用工资。
阅读 617
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建筑业,项目上的中标服务费入什么科目?
宋老师2
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提问时间:11/21 09:49
#建筑#
你好!这个计入工程施工-合同成本-XX项目-直接费用
阅读 617
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麻烦17-45题,想和自己的比较一下
平 老师
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提问时间:11/20 18:15
#建筑#
同学您好,这么多题建议您分开提问。
阅读 617
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老师,这个结转成本 那个工程施工科目下的管理人员的工资也要一起结转吧
东老师
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提问时间:11/17 15:34
#建筑#
对,没错了,这个也是一起结转的
阅读 617
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老师,施工单位签的劳务合同,项目结束后需要用工程结算科目做账吗
东老师
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提问时间:11/15 16:40
#建筑#
您好,可以用工程结算的这个科目。
阅读 617
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老师工地上工人受伤、保险公司的赔偿怎么会计分录
艳子老师
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提问时间:11/15 15:54
#建筑#
支付时:借:其它应收款—保险公司,管理费用—福利费,贷:现金/银行存款,收到保险公司赔偿时:借:现金/银行存款,贷:其他应收款—保险公司。
阅读 617
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你好,对于跨区域项目,当期在项目所在地未预缴,公司全额缴纳的情况,后期会有什么处罚?并且怎么更正申报?
朴老师
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提问时间:11/15 09:23
#建筑#
对于跨区域项目,如果当期在项目所在地未预缴增值税,而公司全额缴纳了税款,后期可能会受到处罚。根据《中国税收法》第五十三条,非居民企业应当在取得与税务机关签订的定额缴纳义务之前,向税务机关提出申请,按照月度预缴增值税,并将每月应缴税款汇入国家预算。若是没有按照规定进行预缴,将受到处罚。根据《中华人民共和国行政处罚法》,企业违反税收管理规定的,税务机关可以在缴清欠税后,根据本法第四十六条的规定,对该企业处以警告或者罚款,并处以每月超出预缴税额三倍以上五倍以下的罚款。此外,对于有特别严重情节的,还可以按照《中华人民共和国税收征收管理法》第一百二十一条的规定,将其处以没收违约金或者暂扣其财产,直至全额支付责任人应缴税款的额度。 如果要更正申报,可以向税务机关申请办理退税或抵扣税款。
阅读 617
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老师您好!我们工地上采购柴油,公司已支付,发票收到,柴油入库,后面领用柴油时,是工地上另一个施工队领用了,这笔款项领导说要从他那里收回来,请问一下如何做账务处理?
东老师
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提问时间:10/22 16:29
#建筑#
借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
阅读 617
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g啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦咯啦
郭老师
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提问时间:10/20 11:26
#建筑#
你好,同学,不要发这些的。
阅读 617
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老师好,请问一下从人才市场找的小工,可能只干半天就不干了,给这些人如果工组长代发了工资,企业想按照工资申报个税的话要怎么处理,需要哪些资料
小菲老师
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提问时间:09/22 09:06
#建筑#
同学,你好 按照劳务报酬申报个税
阅读 617
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税务注销,公司账户还可以用吗?
小宝老师
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提问时间:09/15 09:55
#建筑#
只要没有注销就可以用。
阅读 617
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小规模纳税人一季度未满30万,是不是只要把增值税专到营业外收入就可以?不存在附加税吧?
郭老师
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提问时间:08/29 11:13
#建筑#
是对的,是这么做的。
阅读 617
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老师,请问下建筑项目上的木工和钢筋工的活是给个人做,现在要给他付工钱,如果代开发票的话应该开什么税目的发票?个税是多少?
一鸣老师
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提问时间:07/31 11:01
#建筑#
这个属于建筑劳务的发票,需要他自己按生产经营交个税
阅读 617
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买的铲子卷尺柴刀放那个科目合适啊?建筑企业
一鸣老师
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提问时间:07/27 10:42
#建筑#
根据用途计入相关的科目。
阅读 617
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**单位的,管理费和税费可以做税前扣除吗?
易 老师
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提问时间:07/26 17:13
#建筑#
同学您好,挂扣是不许的,一般是不可以扣除的,有一定风险,不推卧存
阅读 617
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异地分公司内部独立账套与总公司下独立账套怎么合并?
薛薛老师
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提问时间:07/26 00:22
#建筑#
尊敬的学员您好!合并是说只是合并报表,还是合并账套?如果是合并账套,可以把需要合并过来的那个的科目余额表的数据做凭证。
阅读 617
收藏 3
老师,营改增之前的合同,现在要开票是不是继续按之前的简易征收
一鸣老师
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提问时间:07/20 09:33
#建筑#
除了不懂产销售和出租可以简易征收,其他的不行了
阅读 617
收藏 3
老师我想请问一下,项目所在地在税务局缴纳预缴增值税的时候填写完预缴增值税税款表,然后的附加税是还需要再填写一个表么,还是税务局自动扣除附加税
郭老师
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提问时间:07/19 16:06
#建筑#
你好,附加税单独填写一个表格。
阅读 617
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项目地预缴的附加税,在申报时,这笔预缴的附加税还需要抵减吗?
郭老师
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提问时间:07/06 13:41
#建筑#
好,附加税不用单独抵减的,你的增值税抵扣了,附加税跟着抵。
阅读 617
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