关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
现金流量表可以在畅捷通改吗,点哪里?
耿老师
|
提问时间:05/15 10:49
#税务#
你好!**可以**在畅捷通软件中修改现金流量表,通常需要通过公式设置或相关功能进行调整。 要在畅捷通软件中修改现金流量表,您可能需要按照以下步骤操作: 1. **打开现金流量表**:在软件中找到财务报告或财务报表的部分,选择现金流量表进行查看或编辑。 2. **查找公式设置**:软件中的现金流量表数据通常是通过公式自动计算得出的。您需要找到相关的公式设置部分,这可能位于报表的特定单元格或设置菜单中。 3. **修改公式**:根据您的需要调整期初现金及现金等价物余额、期末现金及现金等价物余额等相关公式。例如,期初余额可能需要从资产负债表中获取上年期末的数据。 4. **保存更改**:完成公式的修改后,确保保存更改,以便正确反映在现金流量表上。 5. **检查和验证**:修改完成后,进行检查和验证,确保所有数据准确无误。 此外,如果您不熟悉操作流程或者遇到了困难,可以参考畅捷通T+的使用手册或在线帮助文档,这些通常会提供详细的操作指南和技巧。如果需要进一步的帮助,建议联系畅捷通的技术支持或咨询专业的会计人员。
阅读 5887
收藏 25
问题01:这个广告费支出/宣传费/职工工资:超出扣除限额可结转扣除?或者说那些项目是可以结转扣除的? 问题02:最新会计准则中:营业外支出,营业外收入都是包含那些内容? 问题03:委托加工业务-连续加工,非连续加工,这个怎么提交增值税,消费税?
刘宝志老师
|
提问时间:02/22 08:43
#税务#
01企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除:超过部分,准予结转以后纳税年度扣除。(化妆品制造、医药制造和饮料制造行业是按30%的比例计算扣除)。工资可以全额扣除 02营业外支出,营业外收入这个要从定义来出发,与企业取得的与生产经营活动没有直接关系的各种收入支出 03 一、委托方的增值税与消费税处理方法 对于委托加工物资应负担的增值税与消费税,应区分不同情况处理: 1.按照税法规定,委托加工物资应负担的增值税,凡属于加工物资用于应交增值税项目并取得增值税专用发票的一般纳税人,其进项税额不计入委托加工物资成本中,而记入“应交税金--应交增值税(进项税额)”科目借方;凡属于加工物资用于非应交增值税项目或免征增值税项目的,以及未取得增值税专用发票的一般纳税人和小规模纳税人的加工物资,其进项税额计入委托加工物资成本中,即记入“委托加工物资”科目借方,而不能抵扣。 2.按照税法规定,委托加工物资属于应税消费品所负担的消费税,凡属于加工物资收回后直接用于销售的,应将代扣代交的消费税记入“委托加工物资”科目借方;凡属于加工物资收回后用于连续生产应税消费产品的,按规定准予抵扣的,应将代扣代交的消费税记入“应交税金--应交消费税”科目借方,待应交消费税的加工物资继续生产完工销售后,抵扣其应缴纳的销售环节消费税。 3.会计账务处理: (1)如果加工物资收回后直接用于销售的,则支付的加工费和代扣代交的消费税处理为: 借:委托加工物资(加工费+代扣代交的消费税) 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款或应付账款(加工费+进项税额+代扣代交的消费税) (2)加工物资收回后用于连续生产应税消费产品的,则支付的加工费和代扣代交的消费税处理为: 借:委托加工物资(加工费) 应交税金--应交增值税(进项税额) 应交税金--应交消费税(代扣代交的消费税) 贷:银行存款或应付账款(加工费+进项税额+代扣代交的消费税) 二、受托方的增值税与消费税处理方法 受托方既提供应税劳务的企业,按照收取不含增值税的加工费确认收入,同时计算缴纳增值税和代扣代交的消费税。 1.应缴纳增值税额(即增值税的销项税额) 应缴纳增值税额=不含增值税加工费x增值税率 2.代扣代交的消费税 应税消费品计税价格=(材料成本+加工费)÷(1-消费税税率) 代扣代交的消费税=应税消费品计税价格x消费税税率 3.会计账务处理: 借:银行存款或应收账款(加工费+销项税额+代扣代交的消费税) 贷:主营业务收入(加工费) 应交税金--应交增值税(销项税额) 应交税金--应交消费税(代扣代交的消费税) 注意:委托加工物资所支付的代扣代交的消费税,不计入“主营业务税金及附加”科目。 三、委托加工物资中增值税与消费税处理方法实例 例如:A企业将生产应税消费品甲产品所需原材料委托B企业加工。5月10日A企业发出材料实际成本为51950元,应付加工费为7000元,消费税率为10%,A企业收回后将进行加工应税消费品甲产品;5月25日收回加工物资并验收入库,另支付往返运杂费150元,加工费及代扣代交的消费税均未结算;5月28日将所加工收回的物资投入生产甲产品;6月5日销售甲产品一批,售价3800000元,货款尚未收到。A、B企业均为一般纳税人,增值税率为17%。 1.B企业(受托方)会计账务处理为: 应缴纳增值税额=7000x17%=1190(元) 应税消费品计税价格=(51950+7000)÷(1-10%)=65500(元) 代扣代交的消费税=65500x10%=6550(元) 借:应收账款14740 贷:主营业务收入7000 应交税金--应交增值税1190 应交税金--应交消费税6550 2.A企业(委托方)的会计账务处理为: 借:委托加工物资7000 应交税金--应交增值税1190 应交税金--应交消费税6550 贷:应付账款14740
阅读 5887
收藏 19
假如,公司只有一个员工,一月份计提的工资一万,个税五百,但公司没钱,工资直到五月份才开,那我一月份五百的个税是什么时候申报
朴老师
|
提问时间:06/21 09:11
#税务#
同学你好 按所属期申报
阅读 5886
收藏 25
老师,我们公司给别人开的发票,发票上忘记写单位“吨”了,有影响吗?
郭老师
|
提问时间:06/21 09:36
#税务#
你好,是货物的吗?如果是的话有影响,需重新开。
阅读 5886
收藏 25
老师,企业所得税汇算清缴中职工薪酬支出明细表中的社保取的数据是公司部分,还是公司加个人部分?
东老师
|
提问时间:05/16 09:33
#税务#
你好,这个填的只是单位负担的部分。
阅读 5886
收藏 25
老师,问下,我公司是装修公司,用公司名义贷款发生的利息支出可以税前扣除吗
刘艳红老师
|
提问时间:05/15 17:11
#税务#
您好,可以的, 这个计入财务费用
阅读 5886
收藏 25
老师,我们公司是做生产自动化设备的公司,有时候客户车间现场比较着急,我们的工程师会自己垫付采购一些零星的物料(极少量),回来报销,这些物料没有通过公司的采购和仓库,就是没做入库和出库,我入账的时候可以直接做到生产成本中科目吗?或者进到制造费用下方的科目?
蒋飞老师
|
提问时间:05/15 18:06
#税务#
你好!可以的 报销时 可以直接记入生产成本或制造费用
阅读 5886
收藏 15
老师,月底发票勾选,是勾选本月凭证上有的并收到的吗?
刘艳红老师
|
提问时间:06/21 18:37
#税务#
您好, 没有规定,前面的也可以勾选的
阅读 5885
收藏 25
老师,公司卖车跑滴滴的网约车,就是比如14万包括了车辆购置税,那么,我们公司去我们公司的电子税务局申报购置税,这属于什么
薇老师
|
提问时间:06/21 00:38
#税务#
你好,咱们卖车给对方包括了车辆购置税,那这个税就是卖车的成本支出。
阅读 5885
收藏 25
一般纳税人实行简易征收之后,开出去的3%发票,对方可以抵扣吗
郭老师
|
提问时间:06/21 15:13
#税务#
你好,对方是一般计税的话可以抵扣。
阅读 5884
收藏 4
老师,我们是分公司,总公司那边问我们要企业所得税,企业所得税是按照总分公司申报来计算缴纳的吗?
宋生老师
|
提问时间:05/31 10:46
#税务#
你好,一般企业所得税会在分公司当地预缴一部分。
阅读 5884
收藏 0
开技术服务费的发票,需不需要进项
文文老师
|
提问时间:05/15 15:07
#税务#
开技术服务费的发票, 不需要进项
阅读 5884
收藏 25
老师你好,请问增值税电子专用票对方给了我们号码,我们在勾选平台能查到,那我们能自己下载打印出来吗
郭老师
|
提问时间:02/28 16:05
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 5884
收藏 25
老师,三差异跟两差异怎么找算呢,怎么记公式呀,分享给我一点经验呗
李李老师
|
提问时间:06/29 14:29
#税务#
我的记忆口诀就是:价实量标(二差异),预标标(三差异),一共7个字。以下为讲解。 其中二差异是变动成本的。三差异是固定制造费用的。 一、二差异法(记忆口诀价实量标) 通用公式: 价差=(实际价格-标准价格)X实际用量 量差=(实际用量-实际产量下标准用量)X标准价格 记忆口诀:价实量标 讲解:价实意思是价差X实际产量,量标是量差X标准价格(结合闫华红老师以下图解) 二、 三差异法。(记忆口诀:量差,预标标) 三差异法分为二差异和三差异,其中二差异为耗费差异和能量差异,三差异为耗费差异、产量 差异和效率差异。(区别点:产量差异+效率差异=能量差异,所以只记三差异就行!) 三差异有四个数据(分别为结合成的三条公式,如下: 耗费差异:1-2 产量差异: 2-3 效率差异:3-4 记忆口诀:(量差,预标标) 讲解:量差就是效率差异,所以你记住变动成本的价实量标。就相当干把三差异中的效率差异记熟了(即记熟了数据3和4),1是实际,不用记,再记数据2(预标标)就能把三差异公式记住了。
阅读 5884
收藏 25
问题:公司是小规模,在第三季度时开出10万普和29万专,共计开出票39万;在第四季度时没顶住压力,冲红了29万专,重新给对方开了29万普(原因不深究),第四季度总共开出普44万,冲红专29万。 问:要退回第三季度缴纳费用要怎么做?去问过,对方给出的答案是要先做更正申报表(三个表,两个季度共计6份)证明是真的多缴纳了之后再申请,这样真的巨麻烦,而且他会不会给更正都不敢确定,所以想请问有没有经历过的或者懂这一块的,这个是真的要这样来吗?有没有更简洁的方式可以处理的?
锅炉老师
|
提问时间:03/01 17:50
#税务#
同学你好,请稍等,马上解答
阅读 5884
收藏 24
请问一下餐饮企业的税负率一般在多少呀
家权老师
|
提问时间:06/21 16:34
#税务#
增值税2.5%左右所得税1.5%左右,仅供参考。
阅读 5883
收藏 25
小规模纳税人销售不动产开几个点发票?
宋生老师
|
提问时间:06/21 14:03
#税务#
你好,这个是5%的税率。
阅读 5883
收藏 25
老师您好,新成立的运输公司,但运输车辆都在老板的名下。可以吗?
东老师
|
提问时间:05/16 07:48
#税务#
你好,在老板名下的话最好就和老板签订一个租车协议才行。
阅读 5883
收藏 25
公司发工资一年就发过两次,账上每个月也不计提,之发生过借支,所以今天的工资发放也是寄到了其他应收款中,贷银行存款,所以年末是不是应该借管理费用,贷其他应收款,或者中间过一下应付职工薪酬啊?这样在个税上会不会产生什么影响,每个人的工资都不超过5000.,但是发的时候都是几个月一起的,所以每个人实际到手的钱都是超过5000的,我想问问账务处理对不对,然后个税上会不会产生新的缴税义乌呢
冉老师
|
提问时间:05/15 17:05
#税务#
你好,同学 账务处理没问题的 要结转到费用科目的
阅读 5883
收藏 19
文化事业建设费是按什么申报?
宋生老师
|
提问时间:05/15 17:11
#税务#
你好,这个是按广告或者娱乐收入的收入金额
阅读 5883
收藏 25
老师你好,请问一下一般纳税人开具的普票可以抵扣增值税进项税额吗
宋生老师
|
提问时间:06/21 18:02
#税务#
您好!可以的,可以抵扣
阅读 5882
收藏 12
请问,工资薪金没超5000元 个人所得税汇算清缴可以不做吗?
meizi老师
|
提问时间:06/21 09:29
#税务#
你好;看你地方税务局要求; 有的地方就算没有超过12万比如深圳那边是要求必须要做汇算清缴的。
阅读 5882
收藏 0
老师,我乱账整理调了未分配利润,汇缴填哪里呢
宋生老师
|
提问时间:06/20 17:24
#税务#
你好!没明白你意思。你是说汇算清缴?
阅读 5882
收藏 25
老师,营业执照年审,基本养老保险本期实际缴费金额,填2023年12月金额,还是2023年1月-12月的总金额
东老师
|
提问时间:06/21 13:28
#税务#
你好,填写的是2023年1月-12月的总金额
阅读 5881
收藏 25
小规模公司,是否可以一直0申报
刘艳红老师
|
提问时间:06/21 14:33
#税务#
您好, 是一直没有业务吗
阅读 5881
收藏 25
解释一下A为什么人民银行房贷免税
朴老师
|
提问时间:06/21 10:42
#税务#
人民银行房贷免税可能指的是房贷利息抵税。一般是指在计征个人所得税时,将房贷产生的利息作为税前减除项扣除,对扣除后的收入部分扣以个人所得税。 但并不是所有的房贷都可以免税,通常需要满足一定的条件,例如: 纳税人本人或配偶发生的首套住房贷款利息支出; 扣除期限最长不超过240个月等。
阅读 5881
收藏 25
你好,我们外包一条生产线做轨枕加工,甲方提供所有的材料,车间,我们雇人加工,加工后产品会是一根多少钱,甲方付款,开票应该是几个点发票,
小菲老师
|
提问时间:06/21 10:50
#税务#
同学,你好 加工费用,增值税13%
阅读 5881
收藏 25
老师汇算清缴查出了成本问题,我更正申报跟平时更正申报是一样的吧
刘艳红老师
|
提问时间:06/21 11:11
#税务#
您好,是的,这个是一样的
阅读 5881
收藏 22
4月进项税额90元,销项税额110元,怎么做会计分录?
宋生老师
|
提问时间:05/15 14:39
#税务#
您好!这个借销项110,贷进项90 但应交税费,未交增值税20
阅读 5881
收藏 25
你好老师,我报税应该按实际开具发票金额报吗?还是实际开具发票金额+实际开具发票税额的和报税啊?
王晓晓老师
|
提问时间:06/21 22:49
#税务#
你好,报税的时候收入填不含税金额。然后税金在申报表的税金中显示
阅读 5880
收藏 25
上一页
1
...
485
486
487
488
489
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问