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一年的办公室租赁费、一次性全部支付、第一季度报税把一年的租赁费记账第一季度的可以吗
朴老师
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提问时间:04/16 01:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 48
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老师,报去年12月税的时候填写增值税申报表时不小心抵扣了未入账的发票,随即在进项税额转出这里填写了未入账的税额。最后发现今天报今年3月税的时候发现这张发票入的今年3月的账没有办法抵扣了。然后我更改了去年12月的增值税申报把进项转出那里的数字删掉了,就相当于我们多交了税。那多交的这个税将来是留抵吗?但是我申报今年3月份的增值税看的时候,上期留抵那块就应该有我们删掉多出来那部分的税额呀,但是我看系统也没有自动带出来,那我们多交出来的税会在哪块显示啊?
朴老师
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提问时间:04/16 00:35
#税务#
更正 12 月申报表后多交的是多缴税金,不是留抵税额,所以不在上期留抵显示。 多缴会体现在申报表第 25、32 栏(多缴为负数),系统没自动带出的话,去税务局大厅同步数据即可,后续可抵减应纳税额或申请退税。
阅读 67
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25年11月购入机械设备固定资产30000左右,发票是11月份,付款12月份,记帐的时候记入12月份入固定资产,那这个固定资产可以享受25年购入500万以内一次性扣除的政策?
暖暖老师
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提问时间:04/16 00:19
#税务#
你好可以的,不可以的!次月计提折旧是26.1月
阅读 97
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名下一家查账征收,一家核定征收,到时汇算清缴会不会要补税
董孝彬老师
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提问时间:04/15 23:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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老师,你好,我有个材料采购,对方说可以直接平台下单,然后他开专票给我公司,那直接转给平台,只能通过法人私人卡付给平台,这样可以吗,怎么备注啊
刘艳红老师
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提问时间:04/15 23:20
#税务#
您好,可以的,备注货款就可以
阅读 55
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今天在报25年汇算时,系统说营本过高,我想调整成本,25年账已经装订,也不想税会不一致,该怎么办
刘艳红老师
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提问时间:04/15 23:07
#税务#
您好,成本是实际的情况吗?
阅读 69
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我是批发蔬菜的,超市让我开票开免税是可以的吗?但是我不是自产自销哦
刘艳红老师
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提问时间:04/15 23:00
#税务#
您好,可以开,但要备案,蔬菜流通环节是免税
阅读 82
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,那不去更正二月份的,就直接在四月申报按税款所属期4月可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 22:50
#税务#
朋友您好,可以。按正规税法,完全没问题: 工资所属期:2月、3月(干的活) 工资发放期:4月(实际发钱) 税款所属期:4月(按发钱月算) 税款申报期:5月15日前 不更正2月,直接在4月申报,就是老老实实按实际发钱时间报税,没有任何毛病。 那为什么外账非要折腾去更正2月? 因为想把16500拆到2月、3月、妹妹三笔,每笔都低于起征点或低税率,少交税。如果全部放在4月一笔报,税款就多了。 不更正可以,合规;更正了,是为了少交税。
阅读 75
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洗车用品,比如毛巾,泡沫液,洗车刷入管理费用-的什么
刘艳红老师
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提问时间:04/15 22:38
#税务#
您好,这种可以计入成本中
阅读 97
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老师,请问下,老板是不是想从公司拿钱,都被堵住了,比如,发工资就是缴纳个人所得税,借款,视作分红,分红,也要缴纳个税,就是为了老公偷逃资金?
朴老师
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提问时间:04/15 22:13
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 61
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老师,中小企业能计提坏账准备吗
苏晓燕老师
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提问时间:04/15 21:53
#税务#
小企业会计准则中取消了“坏账准备”科目,会计准则可以计提坏账准备
阅读 61
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2021年度有8万费用没有发票也入账了,现在怎么办呢?
暖暖老师
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提问时间:04/15 21:51
#税务#
你好回去更正申报纳税调增
阅读 66
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老师,想年底再缴纳企业所得税,平时暂估些成本可以吗
暖暖老师
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提问时间:04/15 21:49
#税务#
你好可以的暂估平日
阅读 39
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不征税收入专款专用,怎么报财务报表及季度企业所得税
董孝彬老师
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提问时间:04/15 21:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 111
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4月个税申报期是几号
暖暖老师
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提问时间:04/15 21:38
#税务#
你好这个月申报期何止4.20号
阅读 83
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2026年一月二月三月陆续发放2025年的年终奖,2025年已申报年终奖个税,2026年一季度所得税申报表中实际支付给职工的怎么填写
暖暖老师
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提问时间:04/15 21:18
#税务#
你好,包括实际支付的25年的奖金这里
阅读 71
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老师 针对新出的政策 ,钢化玻璃0退税率 有什么节税的应对方法吗
董孝彬老师
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提问时间:04/15 21:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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25年固定资产卖亏,汇算清缴需要填A105090表吗
暖暖老师
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提问时间:04/15 21:04
#税务#
你好,需要填 A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》
阅读 114
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2026年更改了2023年的汇算清缴申报表,那么2024年和2025年的需要更改吗
刘艳红老师
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提问时间:04/15 20:50
#税务#
您好,不用,后面的不用更正
阅读 84
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我们25年开的建筑发票,对应成本发票这个月刚来,但我们25的时候还是小规模纳税人,请问现在收到的成本发票可以抵扣进项吗
暖暖老师
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提问时间:04/15 20:49
#税务#
你好,小规模纳税人期间采用简易计税,所有进项均不得抵扣。你2025年为小规模,此期间发生的采购(对应建筑业务成本),属于小规模身份下的业务,不得抵扣。
阅读 104
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境外股东减资退股,汇款后做账汇率,是用国家外汇局的上当天汇出的汇率做账吗?
暖暖老师
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提问时间:04/15 20:41
#税务#
你好也可以用中国人民银行当天的中间牌价
阅读 43
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老师,个体户工商年报资产总额,是指注册资金还是说2025年资产负债表上的资产总额
郭老师
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提问时间:04/15 20:35
#税务#
你好,他说的是资金吧 这里是注册资本的金额
阅读 91
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老师小规模税率是1%,核算税额是按照1来算还是3呢中间那个差额转营业外收入吗
苏晓燕老师
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提问时间:04/15 20:23
#税务#
按照2的税率转营业外收入
阅读 50
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老师,是这样子的,我们公司有一个老板,他的工资3月不是16500吗?公司今年才成立的,他一直这几个月跟着装修车间,意思他之前几个月,都没有发工资,他想了一个办法,就是,用自己的妹妹的工资卡发了5千,然后再把剩余的11500元,分二月和三月的,然后二月就是5750元和三月5750元,就是拆分了,然后,给外账说了,外账说的,去更正了2月份的申报,然后又申报了3月的,我咋搞不懂,他到底是咋申报的是?老师,我描述的,您能听懂吗?现在我迷糊了,外账也不告诉我,具体咋做的
苏晓燕老师
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提问时间:04/15 20:19
#税务#
分拆申报为了多扣2月5000费用
阅读 97
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酒店业,有第三方充电桩,酒店是否可以加价转售电给第三方?转售电的收入是按全额入收入,还是按差额入收入?
郭老师
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提问时间:04/15 20:18
#税务#
按照全额来确认收入
阅读 65
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老师,建筑行业简易计税开票3个点,保险费进项发票可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:04/15 20:16
#税务#
不可以简易计税对应的进项不能抵扣
阅读 93
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请问定期定额的个体户可以开 1 个点专票吗,假如开270,000的专票,税费有多少?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 20:13
#税务#
您好,可以开的,按270000/1.01*0.01来交增值税
阅读 94
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老师请问物业行业出新规预收的物业费也要先交增值税吗?
朴老师
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提问时间:04/15 20:05
#税务#
2026 年起新规明确,预收物业费需在纳税义务时点全额申报增值税,不再分期
阅读 85
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季报所得税中,一月份发了上年度计提的奖金,上年度也已申报个税, 季度申报表 中实际支付给职工的怎么填?
朴老师
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提问时间:04/15 20:01
#税务#
1 月发的上年奖金,要计入一季度 “实际支付给职工的应付职工薪酬”
阅读 84
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老师,员工四月份离职了,现在报三月份的个税还要报他吗?是不是报完再把他拉到非正常,下个月就不报了
刘艳红老师
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提问时间:04/15 19:58
#税务#
您好,是的,他三月工资报完就可以
阅读 58
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