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村上的股份经济联合社租了土地给公司,这种是不是要缴纳企业所得税?
小菲老师
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提问时间:04/16 12:55
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 59
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老师,贵金属贸易公司的印花税,是不是购进合同和销售合同都要作为计税基数?
小菲老师
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提问时间:04/16 12:47
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 37
收藏 0
利润过高,第一季度不想交那么多税,有什么方法可以调整
小菲老师
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提问时间:04/16 12:40
#税务#
同学,你好 暂估成本费用
阅读 36
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2023年少做了一笔费用,2023年是亏损的,2026年做了更改汇算清缴,那么2024年和2025年需要做更正吗,那个弥补亏损会自动更新吗
小菲老师
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提问时间:04/16 12:38
#税务#
同学,你好 2024年和2025年需要做更正的
阅读 54
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第一行我填的应付职工薪酬1-3月贷方累计数+公司承担保险部分 第二行我填的个税申报系统的1-3月工资累计数+公司承担保险部分,这样填对吗
郭老师
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提问时间:04/16 12:26
#税务#
第一行还有福利费工会经费,职工教育经费这些 第2个不包含公司承担的保险
阅读 83
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注册资本2000万,实缴80万,两个股东各实缴40万,未分配利润1万,股份原比例为8:2,现A股东(80%)转给B股东(20%)70%的股份,改变后比例为1:9,实缴部分原价转让,未实缴部分0元转让,未分配利润17192.28,法定盈余公积2662.05,计算个税,不0申报
朴老师
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提问时间:04/16 12:25
#税务#
转让份额:A 80% → 转 70% 对应实缴转让:80 万 ×70% = 560,000 元(原价转,无溢价) 对应留存收益份额: 未分配利润:17,192.28 ×70% = 12,034.60 盈余公积:2,662.05 ×70% = 1,863.44 合计应税所得 = 13,898.03 元 个税 = 13,898.03 × 20% = 2,779.61 元
阅读 69
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我们公司23年对另一个公司投资80万,25年3月收到投资分红200万,这样做账对吗?如果不对,应该怎么做账?第一季度季报的时候,要缴企业所得税吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 12:19
#税务#
你好,你们是成本法还是权益法?
阅读 132
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老师,我想请问一下,小规模企业购入固定资产怎么做账?
小菲老师
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提问时间:04/16 12:16
#税务#
同学,你好 借:固定资产 贷:银行存款
阅读 50
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老师你好,请问没有发票的运费,只有手写的和快递打印的那种单据,当初入账做了费用,汇算清缴需要调增么
小菲老师
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提问时间:04/16 12:15
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 70
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公司的厂房和办公楼已达到预定可使用状态,但有一部分还未取得发票。现税务要求交房产税,请问未取得发票部分可以先不交房产税吗?
家权老师
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提问时间:04/16 11:58
#税务#
那个不行的,跟是否取得发票无关
阅读 43
收藏 0
请问企业法人,股权变更代理费可以记录管理费用中介机构费吗?
家权老师
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提问时间:04/16 11:55
#税务#
那个直接计入管理费用-办公费
阅读 99
收藏 0
老师,您好,我想咨询一下,我们有一个一般纳税人公司,想做香港公司的下游,之前了解的香港公司一般不开发票,那我们怎么取得进项呢? 香港公司和大陆公司之间的合作,税务上和大陆之间公司的合作有什么不一样吗
小菲老师
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提问时间:04/16 11:53
#税务#
同学,你好 香港公司一般不开发票,那我们怎么取得进项呢? 香港公司的商业发票,就是形式发票
阅读 69
收藏 0
门窗销售有限公司,员工的工资计入哪个会计科目?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:51
#税务#
您好,成本少可以计入成本中,成本多的话,计入管理费用中
阅读 83
收藏 0
机动车销售统一发票上的税额可以做为进项税额抵扣吗
家权老师
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提问时间:04/16 11:50
#税务#
是的,那个可以直接勾选抵扣的
阅读 61
收藏 0
老师我想问下,一般纳税人一季度进销税额少,然后有两千块钱税款没钱缴纳,但是在4月开回来了进销票还能勾选抵扣吗
范老师
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提问时间:04/16 11:48
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。一般纳税人在计算增值税时,可将符合条件的进项税额从销项税额中抵扣以减少应纳税额。只要取得合法有效的增值税专用发票,发票上的项目与实际发生的交易相符,并在规定时间内进行认证和抵扣,就可以进行进项税额的抵扣。所以4月开回来的进销票,若符合上述条件,是能勾选抵扣的。不过,若一季度已过纳税申报期,因之前进销税额少产生的两千块钱税款没钱缴纳,可能会产生滞纳金等情况,建议及时与税务机关沟通处理。 祝您学习愉快!
阅读 178
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个体户查账征收经营所得每个月也有5000扣除吗
家权老师
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提问时间:04/16 11:36
#税务#
没发工资就可以的
阅读 64
收藏 0
2月工资四月份发的,那三月所属期的个税怎么报啊?
小愛老师
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提问时间:04/16 11:35
#税务#
您好。3月份申报2月份发放的工资。如果没有就按0申报
阅读 44
收藏 0
老师,小规模纳税人,填写季度利润表,税务系统里面填写利润本期金额的数据是不是做账软件报表中3月利润表的本年累计金额啊?
小菲老师
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提问时间:04/16 11:35
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 43
收藏 0
小规模纳税人偶尔收到拖车费的会计分录
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:34
#税务#
您好,这个不是公司的主营业务收入吧
阅读 81
收藏 0
查账征收经营所得每个月也有5000扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:34
#税务#
您好,是的,如果法人没在别的地方报工资,是可以扣5000的
阅读 58
收藏 0
老师,25年多提了折旧该怎么处理
家权老师
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提问时间:04/16 11:33
#税务#
借:累计折旧 贷:利润分配-未分配利润
阅读 55
收藏 0
朴老师,之前印花税交多了,申请退回,收到退回的印花税怎么做账?
朴老师
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提问时间:04/16 11:33
#税务#
同学你好 是今年的还是去年的?是什么企业会计准则
阅读 47
收藏 0
老师,工程勘探开票的时候属于研发和技术服务,工程设计开票属于什么服务呢?开票又该怎么开呢
家权老师
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提问时间:04/16 11:30
#税务#
选择编码简称显示为 “设计服务” 的条目(通常编码为 3040302开头)
阅读 89
收藏 0
老师,25年暂估成本,26年没有收到发票税务申报怎么报?麻烦解答一下
家权老师
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提问时间:04/16 11:28
#税务#
你好,那个是真实的需要支付暂估吗?
阅读 65
收藏 0
发票是25.11月份的,入帐入25.12月,固定资产3万左右可以在25年一次性扣除?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:24
#税务#
您好,可以的,税法是一次扣除的
阅读 95
收藏 0
去年成立了一个分公司,是独立核算的,那分公司报企业所得税税率是25%,所得税可以和总公司汇总缴纳吗?分公司怎么能享受5%的企业所得税呢
暖暖老师
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提问时间:04/16 11:23
#税务#
你好分公司不可以享受的
阅读 117
收藏 0
跨境电商店铺平台的佣金和广告费所得税税前扣除标准
暖暖老师
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提问时间:04/16 11:23
#税务#
你好广告费按照15%扣除的
阅读 72
收藏 0
老师,现在小规模企业附加税就缴纳一个城建税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 11:21
#税务#
您好,季度不超过30W只要交城建税
阅读 60
收藏 0
公司出售的废料,比如纸箱等,如何开票合规呢?我们目前是内勤卖掉后,个人再把钱汇入公司账户,公司做未开票销售。
金老师
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提问时间:04/16 11:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 废料销售属增值税应税行为,必须公司开票、对公收款。请尽快规范资金流向,要求购买方对公付款并补开发票,同步完善台账与账务,降低税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 356
收藏 1
这个利润表里面本期金额和本年累计金额都为零,财务报表里面的利润表中本年累计金额数据要填在税务系统本年累计金额栏不啊?
家权老师
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提问时间:04/16 11:20
#税务#
税务系统的利润表要跟财务报表的利润表一致
阅读 35
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