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外购的货物用于交际应酬只是作为福利性支出的一部分,并且进项税额不予抵扣,如果要做收入那企业不是都不能买东西了,外购全部做收入
郭老师
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提问时间:05/05 16:50
#税务师#
你好,不是所有的必须做收入才能抵扣 你发福利的福利费,二零一六三十六号文件规定不允许抵扣, 如果你买来办公的,就像你办公用品,你买来的电脑,买来的纸笔,这些照样抵扣了不是吗?
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老师,您好 王某提供5块夹板给李某订制一套组合衣柜,开工不久赵某又要求李某帮忙做一套电视柜。李某认为自己擅长做电视柜,这样一来确实没有时间来做衣柜,于是就将衣柜交由自己的兄弟徐某去做。后来王某发现李某的行为,要求李某承担责任。 这个李某和徐某也是承担连带责任吗, 承揽人应当以自己的设备、技术和劳力,完成主要工作,但当事人另有约定除外。承揽人将其承揽的主要工作交由第三人完成的,应当就该第三人完成的工作成果向定作人负责,未经定作人同意的,定作人也可以解除合同。 答案解析是向定做人负责
廖君老师
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提问时间:04/29 06:54
#税务师#
您好,1.李某和徐某没有连带责任的文件哦 2.是的,王某要向定做人李某负责。
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@贾apple老师,是先在怀孕前先问社保局跟劳动局哪些假跟福利,还有问老板吗
apple老师
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提问时间:04/02 19:58
#税务师#
同学你好, 怀孕前。先问社保 等休产假时。再问老板
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@贾apple老师,这个老企业2012年或2021年是可以延到7年内实缴吗
apple老师
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提问时间:03/27 13:40
#税务师#
同学你好,是这样的 2024年7月1号,出台最终的新政策 然后呢, 有可能最终 延迟5年,也就是到2030. 等新政策出来后,我们再讨论
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出审计报告用的报表是系统账的财务报表还是税务网站上的
爱若老师
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提问时间:03/22 13:22
#税务师#
你好,用税务网站更新的更规范
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您好老师 23年暂估了170万元成本 24年只能回来成本143万 账上还用做冲23年暂估170万元的分录吗
庚申老师
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提问时间:03/22 09:28
#税务师#
那个23万是虚估的还是有真实依据?
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老师您好,怎么重新设置电子税务局登录账号和密码?因为前任没交接
venus老师
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提问时间:03/15 11:11
#税务师#
同学你好 去法定代表人或者财务负责人的个人所得税APP 重置办税密码
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但是这个为什么是按全额计的契税
益华老师
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提问时间:03/07 22:50
#税务师#
你好,这个是免房产税的,但是契税,这个是不免的
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老师,这个异地预缴应该是5%呀,为啥是1呢?怎么修改呢?项目编号和项目名称地址用填写吗
宋老师2
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提问时间:02/23 12:03
#税务师#
你好!你是什么业务要异地预交
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你好老师,我公司是B 公司的股东,转账40万,备注出资款。做账按长期股权投资还是按实收资本到位
郭老师
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提问时间:02/21 17:00
#税务师#
你好,你单位做长期股权投资,对方做实收资本。
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公司与财务负责人之间存在频繁资金往来,会有什么风险
艳子老师
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提问时间:01/05 14:29
#税务师#
您好, 是哪方面的往来了?
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老师您好:我们要变更股权,当时已经实缴了一部分,这个提现在股东会决议和股权转让协议里面还是单独起草文件做变更
岳老师
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提问时间:12/07 10:13
#税务师#
股东会决议和股权转让协议体现。
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中企云链收的款,怎么做分录?
郭老师
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提问时间:11/30 13:35
#税务师#
给你的票据 贴现的吗
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这个入账金额不是不用减去交易费用的吗?他这里怎么又要减去交易费用。
小林老师
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提问时间:11/10 11:52
#税务师#
您好,交易性金融资产的交易费用是计入投资收益,不做原值
阅读 820
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小规模纳税人使用过的旧是货物可以按3%减按1%吗?还是2%一般纳税人是怎么规定的呢?个人使用过自己的物品是免增值税吗?
小燕老师
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提问时间:10/27 00:59
#税务师#
小规模纳税人销售自己使用过的除固定资产以外的物品,应按3%的征收率征收增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。
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甲股份有限公司(以下称甲公司)于 2x22 年 1 月 1 日正式动工兴建一栋办公楼,工期预计为 1 年,工程采用出包方式,合同约定分别于 2x22 年 1 月 1 日、7 月 1 日和 10 月 1 日支付工程进度款 1500 万元、3 500 万元和 2000 万元。 甲公司为建造办公楼借入两笔专门借款: (1)2x22 年 1 月 1 日借入专门借款 2 000 万元,借款期限为 3 年,年利率为 8%,利息按年支付; (2)2x22 年 7 月 1 日借入专门借款 2000 万元,借款期限为 5 年,年利率为 10%,利息按年支付。 闲置的专门借款资金用于固定收益债券的短期投资,月收益率为 0.5%。 甲公司为建造办公楼占用了两笔一般借款: 第 48 页 (1)2x20 年 8 月 1 日向某商业银行借入长期借款 1000 万元,期限为 3 年,年利率为 6%,按年支付利 息,到期还本 (2)2x21 年 1 月 1 日按面值发行公司债券 10000 万元,期限为 3 年,年利率为 8%,按年支付利息, 到期还本。 甲公司 2x22 年为建造该办公楼的借款利息资本化金额是( )
朴老师
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提问时间:10/20 15:50
#税务师#
甲公司2x22年为建造该办公楼的借款利息资本化金额计算如下: 专门借款资本化金额=2000×8%×1/12+2000×10%×6/12=300万元 一般借款资本化金额=(1000×6%+10000×8%)×6/12=450万元 甲公司2x22年为建造该办公楼的借款利息资本化金额为:300+450=750万元。
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老师,17题,这题该怎么做?
小林老师
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提问时间:09/26 16:24
#税务师#
您好,根据您的题目,60000*60000/(60000+600*20)
阅读 820
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老师 这个题怎么计算销项税
羽羽
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提问时间:09/23 23:46
#税务师#
同学你好,稍等一下
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以前年度已账务处理,现补开发票了,账务怎么处理和怎么报税。?
一鸣老师
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提问时间:09/19 10:46
#税务师#
后期开发票了 借:主营业务收入-未开票 贷:主营业务收入-已开票 在未开具发票列填负数
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老师,第208题当月应缴纳的增值税是怎么计算的呀?
丁小丁老师
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提问时间:08/28 19:59
#税务师#
您好!答案有吗?每一个业务的增值税都看不明白吗?还是只是部分看不明白呢?可以具体问哪个看不明白,这样更好一些哦
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请问下,老师,经营所得可以扣除员工社保和专项附加扣除吗
一鸣老师
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提问时间:08/24 15:58
#税务师#
这个只能扣除单位部分社保的哈
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A选项不是有可能免税的吗?为什么A选项是对的呢?
冉老师
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提问时间:08/22 22:38
#税务师#
你好,学员, A选项说的是沪港通的,没有专门说H股的 如果是特别说明H股的话,持股12个月以上是免税的
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老师,我想问下,要是学习税一税二,时间紧的话可以再报涉税实务吗,税一税二和涉税实务的关联度高吗
文文老师
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提问时间:08/11 15:33
#税务师#
税一税二和涉税实务的关联度,较高
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其他个人包括个体工商户吗?
郭老师
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提问时间:08/06 11:00
#税务师#
你好,不包含个体户的。
阅读 820
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商铺出租企业减免部分租金如何入账
一鸣老师
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提问时间:08/04 11:30
#税务师#
关键是这个减免的租金开票没?
阅读 820
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抵押权的设立不是看合同吗?怎么课堂上老师讲设立看登记?
东老师
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提问时间:07/27 05:46
#税务师#
你好,抵押权就是登记生效的。
阅读 820
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老师,请问这道题是否有误,按月申报且月超10万
郭老师
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提问时间:07/20 17:43
#税务师#
对的,是的,这个题目不对,销售产品和出租都需要正常交增值税
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请详述一下各个选项,谢谢
冉老师
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提问时间:06/27 09:09
#税务师#
你好,这个因为权益法核算,主要看对方的净资产是否变化 A优先股不影响的 BCD净资产均发生了变动 E是资本化,不影响净资产
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老师第7题为何个人的买的财产保险不能扣?是企业所得税中,个人买的财产保险可以扣除?而个人不能扣?
青老师
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提问时间:06/25 12:09
#税务师#
你好; 对的哈; 这个不可以的;比如财产保险费中的经营财产保险可以进行扣除,而财产保险费中的个人家庭财产保险则不可以进行扣除
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老师,请问考税务师法律和涉税实务怎么备考比较好,要买教材还是只买轻一
艳子老师
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提问时间:06/25 10:40
#税务师#
您好,买轻一吧,还会送视频和题,
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