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老师,您好,只要是通过慈善组织的公益性捐赠就可以税前扣除,还是有什么要求
文文老师
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提问时间:06/25 18:43
#税务师#
只要是通过慈善组织的公益性捐赠,并取得捐赠票据,就可以税前扣除,
阅读 821
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这个公式是单利折现还是复利折现?
木木老师
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提问时间:01/31 19:28
#税务师#
你好 这是复利现值系数
阅读 821
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老师 这个D 解禁后呢?取得的股息红利怎么交税啊?
朱朱老师
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提问时间:11/14 15:35
#税务师#
您好,解答如下 解禁后取得的股息红利。解禁后取得的股息红利,在2015年9月8日以前按照《财政部、国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2012〕85号)规定计算缴纳个人所得税,即自解禁日起计算,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
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老师您好,有没有什么服务费类的发票明目,一年不超500万不需要成本费用的,比如知识产权类或者设计服务类的,纯靠那种知识类的做费用的
一鸣老师
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提问时间:01/16 14:56
#税务师#
可以没有什么成本费用的项目哈
阅读 821
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预收物业费,几时交税?
卫老师
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提问时间:10/31 00:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 物业管理公司采取预收款方式收取业主物业费的,应按照发生应税行为的时间,分期确认销售收入;先开具发票的,于开具发票的当天确认销售收入。 祝您学习愉快!
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老师好,不超过500万的新购进设备可以税前一次性扣除是按公司本次购买的金额而不是看一台设备的金额的吗
张老师
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提问时间:08/09 10:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按照政策规定,是看的单台的价格是否超过500万元,而不是看总金额。 -如果两台设备分别为300万元和300万元,那么每台设备都不超过500万元,可以分别在税前一次性扣除。 -如果两台设备分别为400万元和200万元,那么每台设备都不超过500万元,也可以分别在税前一次性扣除。 -如果两台设备分别为550万元和50万元,那么只有50万元的那台设备可以在税前一次性扣除,550万元的那台设备则不能享受一次性扣除的政策。 祝您学习愉快!
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“问题1:可以选择简易计税,简易计税方法是不能开具专票的”,是指我提出的仓储业务不能开专票?还是所有选择简易计税的不能开专票?
卫老师
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提问时间:05/31 14:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.这里是指您提出的仓储业务不能开专票的。 祝您学习愉快!
阅读 821
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我问您老师呢(采购合同)是不是印花税的计税依据? 老师还说如果。为什么不能确定?采购合同是印花税的计税依据吗?
郭锋老师
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提问时间:04/09 17:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于印花税征税范围的,采购合同才需要贴花的,这里采购合同是属于印花税的计税依据的。如果不属于印花税征税范围的不需要缴纳印花税的,印花税是列举的范围内容贴花的,不在列举的范围内的不需要贴花的。也就不存在采购合同是印花税的计税依据的说法的。 祝您学习愉快!
阅读 821
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老师这道题怎么做
郭锋老师
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提问时间:12/28 23:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①当期不得免征和抵扣税额=200×(13%-10%)=6(万元)。 ②当期应纳税额=280×13%-(39-6)-12=-8.6(万元)。 ③当期免抵退税额=200×10%=20(万元)。 ④当期应退税额=8.6(万元)。 ⑤当期免抵税额=20-8.6=11.4(万元)。 祝您学习愉快!
阅读 821
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你好 个体工商户业主本人工资不得在所得税前扣除吗?
小王老师
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提问时间:11/14 13:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,个体工商户业主本人的工资不得在所得税前扣除。 祝您学习愉快!
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外购的货物用于交际应酬只是作为福利性支出的一部分,并且进项税额不予抵扣,如果要做收入那企业不是都不能买东西了,外购全部做收入
郭老师
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提问时间:05/05 16:50
#税务师#
你好,不是所有的必须做收入才能抵扣 你发福利的福利费,二零一六三十六号文件规定不允许抵扣, 如果你买来办公的,就像你办公用品,你买来的电脑,买来的纸笔,这些照样抵扣了不是吗?
阅读 820
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老师,您好 王某提供5块夹板给李某订制一套组合衣柜,开工不久赵某又要求李某帮忙做一套电视柜。李某认为自己擅长做电视柜,这样一来确实没有时间来做衣柜,于是就将衣柜交由自己的兄弟徐某去做。后来王某发现李某的行为,要求李某承担责任。 这个李某和徐某也是承担连带责任吗, 承揽人应当以自己的设备、技术和劳力,完成主要工作,但当事人另有约定除外。承揽人将其承揽的主要工作交由第三人完成的,应当就该第三人完成的工作成果向定作人负责,未经定作人同意的,定作人也可以解除合同。 答案解析是向定做人负责
廖君老师
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提问时间:04/29 06:54
#税务师#
您好,1.李某和徐某没有连带责任的文件哦 2.是的,王某要向定做人李某负责。
阅读 820
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@贾apple老师,是先在怀孕前先问社保局跟劳动局哪些假跟福利,还有问老板吗
apple老师
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提问时间:04/02 19:58
#税务师#
同学你好, 怀孕前。先问社保 等休产假时。再问老板
阅读 820
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@贾apple老师,这个老企业2012年或2021年是可以延到7年内实缴吗
apple老师
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提问时间:03/27 13:40
#税务师#
同学你好,是这样的 2024年7月1号,出台最终的新政策 然后呢, 有可能最终 延迟5年,也就是到2030. 等新政策出来后,我们再讨论
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您好老师 23年暂估了170万元成本 24年只能回来成本143万 账上还用做冲23年暂估170万元的分录吗
庚申老师
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提问时间:03/22 09:28
#税务师#
那个23万是虚估的还是有真实依据?
阅读 820
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老师您好,怎么重新设置电子税务局登录账号和密码?因为前任没交接
venus老师
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提问时间:03/15 11:11
#税务师#
同学你好 去法定代表人或者财务负责人的个人所得税APP 重置办税密码
阅读 820
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但是这个为什么是按全额计的契税
益华老师
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提问时间:03/07 22:50
#税务师#
你好,这个是免房产税的,但是契税,这个是不免的
阅读 820
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老师,这个异地预缴应该是5%呀,为啥是1呢?怎么修改呢?项目编号和项目名称地址用填写吗
宋老师2
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提问时间:02/23 12:03
#税务师#
你好!你是什么业务要异地预交
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你好老师,我公司是B 公司的股东,转账40万,备注出资款。做账按长期股权投资还是按实收资本到位
郭老师
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提问时间:02/21 17:00
#税务师#
你好,你单位做长期股权投资,对方做实收资本。
阅读 820
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公司与财务负责人之间存在频繁资金往来,会有什么风险
艳子老师
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提问时间:01/05 14:29
#税务师#
您好, 是哪方面的往来了?
阅读 820
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老师您好:我们要变更股权,当时已经实缴了一部分,这个提现在股东会决议和股权转让协议里面还是单独起草文件做变更
岳老师
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提问时间:12/07 10:13
#税务师#
股东会决议和股权转让协议体现。
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中企云链收的款,怎么做分录?
郭老师
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提问时间:11/30 13:35
#税务师#
给你的票据 贴现的吗
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甲股份有限公司(以下称甲公司)于 2x22 年 1 月 1 日正式动工兴建一栋办公楼,工期预计为 1 年,工程采用出包方式,合同约定分别于 2x22 年 1 月 1 日、7 月 1 日和 10 月 1 日支付工程进度款 1500 万元、3 500 万元和 2000 万元。 甲公司为建造办公楼借入两笔专门借款: (1)2x22 年 1 月 1 日借入专门借款 2 000 万元,借款期限为 3 年,年利率为 8%,利息按年支付; (2)2x22 年 7 月 1 日借入专门借款 2000 万元,借款期限为 5 年,年利率为 10%,利息按年支付。 闲置的专门借款资金用于固定收益债券的短期投资,月收益率为 0.5%。 甲公司为建造办公楼占用了两笔一般借款: 第 48 页 (1)2x20 年 8 月 1 日向某商业银行借入长期借款 1000 万元,期限为 3 年,年利率为 6%,按年支付利 息,到期还本 (2)2x21 年 1 月 1 日按面值发行公司债券 10000 万元,期限为 3 年,年利率为 8%,按年支付利息, 到期还本。 甲公司 2x22 年为建造该办公楼的借款利息资本化金额是( )
朴老师
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提问时间:10/20 15:50
#税务师#
甲公司2x22年为建造该办公楼的借款利息资本化金额计算如下: 专门借款资本化金额=2000×8%×1/12+2000×10%×6/12=300万元 一般借款资本化金额=(1000×6%+10000×8%)×6/12=450万元 甲公司2x22年为建造该办公楼的借款利息资本化金额为:300+450=750万元。
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老师,17题,这题该怎么做?
小林老师
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提问时间:09/26 16:24
#税务师#
您好,根据您的题目,60000*60000/(60000+600*20)
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老师 这个题怎么计算销项税
羽羽
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提问时间:09/23 23:46
#税务师#
同学你好,稍等一下
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以前年度已账务处理,现补开发票了,账务怎么处理和怎么报税。?
一鸣老师
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提问时间:09/19 10:46
#税务师#
后期开发票了 借:主营业务收入-未开票 贷:主营业务收入-已开票 在未开具发票列填负数
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经营期每年现金净流量,经营期每年现金流量, 营业现金流量。都是一个意思吗?
王超老师
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提问时间:09/03 15:31
#税务师#
这个在考试的时候,是一样的
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老师,第208题当月应缴纳的增值税是怎么计算的呀?
丁小丁老师
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提问时间:08/28 19:59
#税务师#
您好!答案有吗?每一个业务的增值税都看不明白吗?还是只是部分看不明白呢?可以具体问哪个看不明白,这样更好一些哦
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请问下,老师,经营所得可以扣除员工社保和专项附加扣除吗
一鸣老师
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提问时间:08/24 15:58
#税务师#
这个只能扣除单位部分社保的哈
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A选项不是有可能免税的吗?为什么A选项是对的呢?
冉老师
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提问时间:08/22 22:38
#税务师#
你好,学员, A选项说的是沪港通的,没有专门说H股的 如果是特别说明H股的话,持股12个月以上是免税的
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