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你好,应交税费\\未交增值税,和增值税申报表主表中哪个数字对应?
宋生老师
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提问时间:06/21 10:19
#税务#
你好,这个是第24行的了
阅读 5915
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老师,合同本人没空签名,他让亲属过来签名。要什么手续吗
小锁老师
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提问时间:06/20 21:49
#税务#
您好,这种的话,准备一个授权委托书,这个就可以的
阅读 5915
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老板有两个公司,从A公司公户转到B公司,此款是B公司的注册资本,需要注意什么吗
家权老师
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提问时间:06/20 16:05
#税务#
备注;投资款,然后次年1月申报印花税
阅读 5915
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民办非盈利,老年公寓增值税,跟企业所得税税收优惠政策
黄陆壹老师
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提问时间:05/14 11:46
#税务#
对于民办非盈利的老年公寓,其增值税和企业所得税的税收优惠政策主要如下: 增值税方面: 养老机构提供的养老服务免征增值税。这意味着老年公寓为老年人提供的服务不需要缴纳增值税。 增值税加计抵减政策已经到期(从2023年12月31日起),但其他增值税返税政策或地方政府推出的增值税激励政策可能仍然有效。企业应关注这些政策,以减轻增值税负担。 企业所得税方面: 符合小微企业条件的其他老年服务机构,其取得的养老服务收入所得可以减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对于小型微利企业,政策规定减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,并且该政策延续执行至2027年12月31日。
阅读 5915
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如果有收入,1000左右,是做营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
您好,这个计入主营业务收入
阅读 5914
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老师,我们公司今年5月份才做好股权转让,之前是自然人投资,现在变成公司控股了,现在是子公司了,需要填写这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
你好,这个是去年的汇算清缴,所以先不用填写。
阅读 5914
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老师你好,个人代开的发票,可以去税务局开具完税证明吗?如果代开具的发票没开具完税凭证,是不是需要给开具公司来交这个税款呢?
郭老师
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提问时间:05/15 14:43
#税务#
你好,他交了税款就能开出完税证明来, 对的是的是这么理解。
阅读 5914
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老师,从我们公户里划扣的这个车购置税,怎么做账,一开始客户买车付的全款已经包括了购置税的。
宋生老师
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提问时间:06/21 16:25
#税务#
你好!你们收到钱借银行存款 贷其他应付款 支付的时候,做相反的分录
阅读 5912
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劳务派遣公司,之前一直开的是全额票,现在准备差额开票,税务局会不会稽查?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 19:36
#税务#
您好, 不会,这两个都可以的
阅读 5912
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资料3和资料4的数据怎么来的
甜椒老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
同学您好!资料3乙公司实现净利润100×25%=25
阅读 5912
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老师问下营销服务费包含营销策划服务费吗
郭老师
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提问时间:06/21 12:29
#税务#
对的是的包含在里面。
阅读 5911
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老师您好,我们是一般纳税人,正常四月份应该给我们公司开的发票,五月份给我们开出来的,导致我们四月份进项税额不够,得交增值税税,那这种情况下金额很大,我们能不能留底欠税,等五月份的申报有进项税额了,我们再申报,或者怎么办?麻烦老师告诉我
耿老师
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提问时间:05/16 22:03
#税务#
你好!留抵欠税份话需要和你们主管税务局沟通,否则会产生罚款
阅读 5911
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公司开外汇帐户 必须先ODI备案吗
宋生老师
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提问时间:05/22 08:13
#税务#
你好!这个一般不需要了,比如很多商贸出口的,也有外汇账户,但是不要做这个
阅读 5910
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老师,之前会计由于固定资产没有发票,就一直没有提折旧,账上未分配利润500多万了,我想从现在开始计提折旧,到明年汇算时调增,2024年一季度由于有增值税返还了100多万,导致一季度缴纳所得税3万多,我从2024年一月份开始补提折旧,之前年度的折旧不是一下补提到今年可以不,有没有税务风险,请老师指教!
朴老师
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提问时间:05/16 13:10
#税务#
补提折旧会影响企业的会计成本和应纳税所得额。补提折旧意味着企业在过去未足额计提固定资产折旧,现在需要补充计提,这将增加企业的会计成本,并进而影响企业的应纳税所得额。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条的规定,固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。因此,补提的折旧可以在计算应纳税所得额时扣除,从而降低企业的税负。 补提折旧应当符合税法和会计准则的规定。如果补提折旧不符合规定,可能会面临税务部门的调整或处罚。此外,补提折旧还需要考虑时间因素,即不能随意将之前年度的折旧一次性补提到当前年度,因为这可能不符合会计准则的要求,并可能引发税务风险。 在您的情况下,建议采取以下步骤: 1.对之前未计提折旧的固定资产进行评估,确定其折旧方法和折旧年限。根据2024年度的新规定,企业可以选择加速折旧法来加快成本回收和提高经济效益。 2.根据评估结果和会计准则的要求,制定补提折旧的计划。这个计划应该明确每年需要补提的折旧额,并确保其符合税法和会计准则的规定。 3.在执行补提折旧计划时,需要注意时间因素。不能将之前年度的折旧一次性补提到当前年度,而应该按照计划逐年进行补提。
阅读 5910
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您好老师,这个是什么意思?我是个体户,变更经营范围,一照一码做不了
小菲老师
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提问时间:05/16 14:48
#税务#
同学,你好 你是个体户户主进行办理的吗?
阅读 5910
收藏 0
汇算清缴上的高新技术企业那张表上的本年企业总收入是利润表上的营业收入+营业外收入吗?为什么税务局说不对,写低了,因为高新收入是按照这个总收入凑数字的,总收入写低了,这样高新就不符合了。可是我没看到还有哪个收入没写上
冉老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,同学 是营业收入加上营业外收入,利息收入,投资收益合计de
阅读 5910
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老师,问下,我公司是装修公司,用公司名义贷款发生的利息支出可以税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:05/15 17:11
#税务#
您好,可以的, 这个计入财务费用
阅读 5910
收藏 25
汇算清缴问题。 我公司是分公司也是一般纳税人。需要填报A10400期间费用明细表 其中我公司23年有缴交残疾人保证金。那在填表时,我应把这笔钱填在九、办公费还是二十、各项税费
东老师
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提问时间:05/16 11:24
#税务#
你好,填写在各项税费里面就行。
阅读 5909
收藏 25
老师,小微企业,总分公司独立核算,总公司和分公司企业所得税税率都是多少?
郭老师
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提问时间:05/15 20:34
#税务#
你好,如果自己做自己的话,总公司小型微利企业5% 分公司的不是小型微利企业,他都是25% 分公司他们有5%的
阅读 5909
收藏 25
现金流量表可以在畅捷通改吗,点哪里?
耿老师
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提问时间:05/15 10:49
#税务#
你好!**可以**在畅捷通软件中修改现金流量表,通常需要通过公式设置或相关功能进行调整。 要在畅捷通软件中修改现金流量表,您可能需要按照以下步骤操作: 1. **打开现金流量表**:在软件中找到财务报告或财务报表的部分,选择现金流量表进行查看或编辑。 2. **查找公式设置**:软件中的现金流量表数据通常是通过公式自动计算得出的。您需要找到相关的公式设置部分,这可能位于报表的特定单元格或设置菜单中。 3. **修改公式**:根据您的需要调整期初现金及现金等价物余额、期末现金及现金等价物余额等相关公式。例如,期初余额可能需要从资产负债表中获取上年期末的数据。 4. **保存更改**:完成公式的修改后,确保保存更改,以便正确反映在现金流量表上。 5. **检查和验证**:修改完成后,进行检查和验证,确保所有数据准确无误。 此外,如果您不熟悉操作流程或者遇到了困难,可以参考畅捷通T+的使用手册或在线帮助文档,这些通常会提供详细的操作指南和技巧。如果需要进一步的帮助,建议联系畅捷通的技术支持或咨询专业的会计人员。
阅读 5909
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再生资源生产出的产品可以享受什么税收优惠政策?
朴老师
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提问时间:04/22 11:13
#税务#
1.增值税优惠: 免税政策:例如,纳税人销售自产的再生水、以废旧轮胎为原料生产的胶粉、翻新轮胎、以及生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品等自产货物,自2009年1月1日起免税。同时,污水处理劳务也免征增值税。 即征即退政策:部分再生资源生产的产品可以享受即征即退政策,例如以退役军用发射药为原料生产的涂料硝化棉粉、以燃煤发电厂及各类工业企业产生的烟气、高硫天然气进行脱硫生产的副产品等。 即征即退50%政策:部分特定产品,如以煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料生产的电力和热力等,可以享受即征即退50%的增值税政策。 1.企业所得税优惠:企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入,可以在计算应纳税所得额时减计收入。此外,从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。
阅读 5909
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老师问一下,请假扣款怎么做账
婵老师
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提问时间:06/21 14:16
#税务#
请假的工资扣款直接冲减对应的费用,比如说这个人的工资是计入管理费用,那么扣掉的工资这部分就直接冲减管理费用
阅读 5908
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容积面积低于0.5,房产原值怎么计算
郭老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
如果宗地容积率低于0.5,那么需要按照房产建筑面积的2倍计算土地面积,并据此确定计入房产原值的地价。例如,如果一块土地的面积是10万平方米,建造了2万平方米的房屋,则宗地容积率为0.2。针对这样的情况,应按房产建筑面积的2倍即4万平方米来计算应计入房屋原值的地价
阅读 5908
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老师,年终奖一般要1月底或者2月初才能出来,12月没有计提,这样是后面补计提,汇算清缴的时候做调增,还是说直接算进计提那年度了,还是12月大体计提个金额,实际发放比这个少,汇算清缴就做调增,这个年度奖金个税的时候是单独申报,还是汇总到工资里面一起申报了
郭老师
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提问时间:05/16 20:11
#税务#
你好,你12月份没有计提,今年1月份确定了之后补计提。借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资, 然后发放的次月申报个税,可以合并到工资薪金,也可以在全年一次奖金收入里面申报。
阅读 5908
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老师你好,现有甲乙两个公司和一个自然人共同成立了一个公司,注册资金为100万,但是三方注入资金已有300多万,这个能行吗
李爱老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
您好,可以的,超过注册资金100万的计入资本公积
阅读 5908
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4月进项税额90元,销项税额110元,怎么做会计分录?
宋生老师
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提问时间:05/15 14:39
#税务#
您好!这个借销项110,贷进项90 但应交税费,未交增值税20
阅读 5908
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老师,汇算清缴中的职工薪酬明细表,账载金额是我账上应付职工薪酬的贷方金额,实际发生额是借方金额,那税收金额是填哪个?
郭老师
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提问时间:05/15 11:21
#税务#
税收金额是实际金额的,如果没有扣除比例的,如果是超过扣除比例的话,填写的是扣除比例以内的。
阅读 5908
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您好,老师,公司注册资本一开始是1亿,就一个股东,出资了600万,后来又增加了一个股东,持股比例都是50%,另一个股东没有出资过,现在注册资本降到了100万,那注册资本要还给股东500万,应该是只还出资的股东吧
小锁老师
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提问时间:06/21 16:52
#税务#
您好,这个的话是只还出资的股东,这个是
阅读 5907
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老师请问一下工商年报上的填写纳税总额是23年税费的借方累计数还是贷方的累计数呢?上面填写数字是万元为单位、后面是保留两位小数吗?
朴老师
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提问时间:06/21 10:14
#税务#
工商年报上的纳税总额应填写企业全年实缴各类税金的总和。可以按照应交税费科目借方累计发生额填写,或者从现金流量表中“支付的各项税费”里取数
阅读 5907
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筹建期自建厂房土地使用税计入什么科目?在建工程还是税金及附加?
暖暖老师
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提问时间:05/15 14:06
#税务#
你好,计入在建工程比较好一些
阅读 5907
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