关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
去年成立了一个分公司,是独立核算的,那分公司报企业所得税税率是25%,所得税可以和总公司汇总缴纳吗?分公司怎么能享受5%的企业所得税呢
暖暖老师
|
提问时间:04/16 11:23
#税务#
你好分公司不可以享受的
阅读 117
收藏 0
跨境电商店铺平台的佣金和广告费所得税税前扣除标准
暖暖老师
|
提问时间:04/16 11:23
#税务#
你好广告费按照15%扣除的
阅读 72
收藏 0
老师,现在小规模企业附加税就缴纳一个城建税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 11:21
#税务#
您好,季度不超过30W只要交城建税
阅读 59
收藏 0
公司出售的废料,比如纸箱等,如何开票合规呢?我们目前是内勤卖掉后,个人再把钱汇入公司账户,公司做未开票销售。
金老师
|
提问时间:04/16 11:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 废料销售属增值税应税行为,必须公司开票、对公收款。请尽快规范资金流向,要求购买方对公付款并补开发票,同步完善台账与账务,降低税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 356
收藏 1
这个利润表里面本期金额和本年累计金额都为零,财务报表里面的利润表中本年累计金额数据要填在税务系统本年累计金额栏不啊?
家权老师
|
提问时间:04/16 11:20
#税务#
税务系统的利润表要跟财务报表的利润表一致
阅读 35
收藏 0
请问,客户自己先垫付款打到我们公司,我们公司发票,但是发票还没开,之后客户所属的公司从对公打款到我们公司账户,我们公司就把之前客户垫付的钱退给公司,同时也给客户所属的公司开具发票,请问这样算虚开吗,这种操作合规吗
朴老师
|
提问时间:04/16 11:17
#税务#
不算虚开,合规。 只要: 业务真实 发票开给实际购货 / 接受服务的公司 个人只是垫付,最后公司对公付款,你把垫付款退回个人 合同、资金、发票能对应上 就完全没问题,不属于虚开。
阅读 63
收藏 0
老师,税务上申报表上做了固定资产一次性折旧,会计上还是按照一般方法按月折旧。那么我在所得税申报时调增折旧费用是季报还是年报,或者是汇算时才能调增
家权老师
|
提问时间:04/16 11:16
#税务#
那个在季度或者年报都可以一次性扣除
阅读 67
收藏 0
老师:政府补助项目资金购进的固定资产,计提的折旧,在申报所得税时,需要纳税调增吗?
朴老师
|
提问时间:04/16 11:15
#税务#
不征税收入→折旧调增;征税收入→折旧不调增。
阅读 48
收藏 0
老师你好,去年年底新接的私人医院的账目,医院属于民办非企业,被核定一般纳税人了,现在企业所得税汇算清缴,进去自选表格还是按照系统里认定的表格直接填写
朴老师
|
提问时间:04/16 11:14
#税务#
按系统认定的表格直接填写,不要自选。
阅读 79
收藏 0
老师,小规模纳税人,小企业会计准则,有些费用是2025年的,但发票是2026年开具的,我营业成本记入2026年,所得税险申报提示:营业收入小于营业成本,可能存在少记收入的问题,请核实。
朴老师
|
提问时间:04/16 11:12
#税务#
账上正常入 2026 年成本 汇算清缴时在纳税调整项目明细表(A105000)其他栏,把这笔跨期成本调减扣除 调整后成本合理,就不会再预警收入小于成本
阅读 135
收藏 0
老师,请问个体是否可以做跨境电商
暖暖老师
|
提问时间:04/16 11:08
#税务#
你好可以的,个体户可以做的
阅读 32
收藏 0
老师,公司没有成立工会以后也不准备成立可以不交工会经费吗?,核定了工会经费税种,申报的时候自动带出了个税申报工资金额,可以手动改为零,零申报吗?
周老师
|
提问时间:04/16 11:07
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果已做了核定的话,原则上是需要缴纳的,工会会返还一部分比例的钱公司可以自行支配。 祝您学习愉快!
阅读 173
收藏 1
工商年报的纳税总额那里是不是可以根据现金流量表支付的税费的金额填写呢?
暖暖老师
|
提问时间:04/16 11:07
#税务#
你好,可以的还得加上企业所得税
阅读 65
收藏 0
公司以前投资公司,投入50万,在25年0转让出去了,就是亏本有50万,长期股权投资亏损,那25年汇算清缴是不是要填105090表?要怎样填写?
小菲老师
|
提问时间:04/16 11:06
#税务#
同学,你好 是的,2025年汇算清缴需要填报《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090),因为你发生了长期股权投资的实际转让损失50万元,该损失可在发生年度一次性税前扣除。
阅读 163
收藏 1
公司账上有一批库存商品洋酒不含税价10000元,变卖收入后1000元,会计分录怎么处理,所得税汇算清缴需要调整吗?谢谢
小赵老师
|
提问时间:04/16 11:04
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 会计分录如下: 借:银行存款1000 贷:主营业务收入1000 借:主营业务成本10000 贷:库存商品10000 所得税汇算清缴时需要调整。库存商品变卖产生了资产损失,根据税法规定,企业发生的资产损失,应按规定的程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除。此笔业务中库存商品变卖成本10000元,收入1000元,产生损失9000元,在汇算清缴时,需将该资产损失金额调减应纳税所得额,以准确计算企业应缴纳的所得税。 祝您学习愉快!
阅读 169
收藏 1
老师,你好,我202 5年8.8日借款40万,2026年3.17还款20万,2026.3.23还款14万,付款之日起利息2%、这期间利息有付多少去呀?
朴老师
|
提问时间:04/16 11:03
#税务#
按你说的:月息 2%,从借款日起算 2025.8.8 借:40 万 2026.3.17 还:20 万(221 天) 2026.3.23 还:14 万(227 天) 剩余 6 万到 3.23 一并结清 总利息≈4931.51 元
阅读 59
收藏 0
老师好,麻烦问下,公司注册资本3500万,实收资本100万,期中一个股东占比80%,认缴2800万,实缴了80万,现在要股权转让,因为公司亏损,按目前所有者权益计算,转让价格按70万,那转让份额要写多少股?
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:59
#税务#
你好目前所有者权益金额合计多少
阅读 30
收藏 0
老师好,第一季度所得税申报表自动带出来的收入和账有差异,出口收入也有差异,这两个能修改为账本一致吗?总收入比账上少49167.71元,出口收入比账上少了893.74,见下图,另外抖音收入,平台佣金和费用记入收入吗?如何记账?
朴老师
|
提问时间:04/16 10:58
#税务#
直接手动修改申报收入为账上数;抖音收入确认收入,平台佣金 / 费用记销售费用。
阅读 78
收藏 0
老师这个怎么申报,,,,,
王小龙老师
|
提问时间:04/16 10:55
#税务#
同学您好,您是广告公司吧,就在广告服务-应税收入那一栏,填写您开出来的广告费不含税金额,剩下的就是系统自动计算了。
阅读 59
收藏 0
老师好,请问是不是有保险可以在个人所得税前扣除?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 10:55
#税务#
您好,五险中的个人部分是可以的
阅读 98
收藏 0
cnf报关,报关单的运费能不能报低,就是跟海运费发票有差异
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:55
#税务#
你好不可以,尽量贴近
阅读 68
收藏 0
请问老师,25年误把付劳务派遣公司的费用计入应付职工薪酬,现在汇算发现错误准备调整,25年错误会计分录:劳务派遣工资计提时 借:生产成本—直接工资50000 贷:应付职工薪酬50000 发放 借:应付职工薪酬 50000 贷:银行存款50000 26年应该怎么正确调整?
王小龙老师
|
提问时间:04/16 10:52
#税务#
同学您好,不做调整,因为您的职工薪酬已经发放完了,顶多就是在汇算的时候,应付职工那个表格,填写工资的时候,把这5万扣下去,不填写就行了’
阅读 61
收藏 0
现金流量表支付的税费那 一栏,是根据收付实现制支付出去的税费吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 10:49
#税务#
是的,那个就是收付实现制的哈
阅读 92
收藏 0
老师你好,我们向人力资源和社会保障局申请的企业或社会组织吸纳脱贫劳动力就业补贴的补贴款收到了,这个属于稳岗补贴吗?如果是稳岗补贴需要交企业所得税吗
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:49
#税务#
你好计入营业外收入缴纳企业所得税
阅读 77
收藏 0
,老师好。营业外收入里有业主撞坏墙体交了200元维修费,和没交物业费打官司交了违约金1000元,这两项在汇算清缴里算营业外收入罚没利得还是其他?如果是要交所得税吗?麻烦老师,谢谢
家权老师
|
提问时间:04/16 10:47
#税务#
那个官司违约金要纳税调增
阅读 49
收藏 0
请问老师 电力行业还有点收尾项目开票 (以后也不接工程了) 开票后的销项和进项相抵后没有增值税税金要缴纳了 这样会不会有风险要不要考虑增值税税负率?
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:47
#税务#
你好不要紧的只要单位整体税负达标就可以啦
阅读 45
收藏 0
老师,我们是小规模纳税人,我看以前的会计以前的收入都没有录全,每个季度就录了两张收入发票,这样可以吗
家权老师
|
提问时间:04/16 10:43
#税务#
不可以的,要全部做账
阅读 75
收藏 0
我26年1-3月收入3380711.09成本3190102费用等合计45979.04,本期缴纳了一个补缴的汇算清缴的企业所得税8125.41元。帮我算一下我26年第一季度的企业所得税,是要减去8125.41吗
暖暖老师
|
提问时间:04/16 10:42
#税务#
你好本期利润是3380711.09-3190102-45979.04=144630.05 企业所得税144630.05*5%=7231.5025 不可以减去
阅读 83
收藏 0
新注册公司,股东打钱到公户需要交印花税吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 10:41
#税务#
您好,这个要交印花税的
阅读 73
收藏 0
2025年度本公司入金期货1550000.00元,2025年期间产生的手续费的金额为4383.25元,盈亏153200.00元,出金1392406.75元,剩余客户权益10元。企业所得税汇算清缴投资收益纳税调整明细表和资产损失税前扣除及纳税调整明细表怎么填
朴老师
|
提问时间:04/16 10:38
#税务#
A105030 投资收益表 第 4 行 “衍生工具”,处置收益会计与税收均填153200,无差异,不调整。 A105090 资产损失表 不用填。 手续费 4383.25 在 A105000 扣除类 “其他” 填列,可全额扣除,不调整。 入金、出金、剩余权益 10 元,均不进汇算清缴损益表。
阅读 44
收藏 0
上一页
1
...
484
485
486
487
488
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问