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老师,餐饮行业的成本率怎么算
刘艳红老师
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提问时间:11/10 13:07
#税务#
将总成本除以营业收入,再乘以100%,得到成本率。例如,如果一家餐饮企业的总成本为100万元,营业收入为500万元,则成本率为:(100/500)×100%=20%
阅读 28
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补报23年度的收入 变更增值税申报表 增加销项税额以后 期末留底数据未变更 无法补缴增值税 怎么办
小菲老师
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提问时间:11/10 13:07
#税务#
同学,你好 期末留底数据未变更 无法补缴增值税 怎么办 联系当地税务局,要求用留底金额补缴增值税
阅读 54
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有限责任公司如果不取消监事,会有什么后果
刘艳红老师
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提问时间:11/10 13:06
#税务#
您好,注册公司的时候填监事就可以了,不写就不能注册
阅读 31
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我司购买了普洱茶,商品名称就叫普洱茶,生产厂家是茶香(云南)有限公司,供应商开票的开的商品名称是普洱茶 茶香(云南),他们把生产厂家名称的前面几个字也开进去了,这种发票我可以收吗
郭老师
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提问时间:11/10 13:00
#税务#
你好,他只开进了茶香云南,是这个意思吧?没有开进有限公司,没有的话可以。
阅读 44
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老师,我想问下供电公司给我们开具的电费发票,我们能不能给我们的客户开电费发票
刘艳红老师
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提问时间:11/10 12:52
#税务#
您好,这个开不了,你可以开其他方面的给对方
阅读 34
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老师,问一下,运费补偿款1万,对方运输公司不付我们,然后协商,分10次从每个月的运费里扣除10%,也就是比例10月运费,金额1万,只需的9千,问一下,计提运费补偿款1万,怎么做会计分录????
朴老师
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提问时间:11/10 12:46
#税务#
一、计提运费补偿款(1 万元)分录 借:应收账款 ——XX 运输公司(补偿款) 10,000贷:应付账款 ——XX 运输公司(运费抵减) 10,000 二、后续每月抵扣运费(以某月度为例) 假设当月应付运费 1 万元,抵扣 10% 即 1000 元,实际支付 9000 元:借:销售费用 —— 运费 10,000贷:应付账款 ——XX 运输公司(运费抵减) 1,000
阅读 30
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请问我卖产品开13个点的发票出去,然后要从我的利润里面给别人介绍费,介绍费开6个点票给我,我要把我多承担的税加几个点收回来呢,包括印花税
郭老师
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提问时间:11/10 12:40
#税务#
没有产品的进项抵扣,只有这个6%的专票
阅读 34
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老师,咱们平时买的调料,蔬菜,米面属于什么类别,税率是一样的吗
刘艳红老师
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提问时间:11/10 12:29
#税务#
您好,这个是农产品类别的,蔬菜是免税的,其他的是9%
阅读 69
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月工资标准是一个月应发是1万,扣掉5000,社保个人部分523.53,剩余4476.47,按照3%的税率交税,填专项附加扣除,起征点会提高,如何做工资表避免个人扣税不要这么多
郭老师
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提问时间:11/10 12:22
#税务#
合理避税的方法 有符合要求抵扣的专项附加扣除,可以填写专项附加扣除 赡养老人、子女教育、继续教育这些都可以抵扣
阅读 21
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老师您好,客户问开票加几个点是什么意思,买货的不都是13%吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/10 12:04
#税务#
您好,他的意思要你们再额外加点税点
阅读 82
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公司是有限责任公司,2024年4月之前有一个个人股东,2024年未分配利润70万左右,2025年一直亏损,有一个股东是公司做了实缴,税务打电话说这个个人股东涉及要交个税,说是转增资本,应该怎么处理
郭老师
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提问时间:11/10 12:04
#税务#
你好,那你看一下你们的未分配利润是转了实收资本吗?
阅读 30
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老师,外购的货物,赠送客户,视同销售,确认增值税销项,会计上不确认收入吧
文文老师
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提问时间:11/10 11:53
#税务#
视同销售,确认增值税销项,会计上确认收入
阅读 43
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老师,问一下之前多交了附加税现在申请退回,申请了抵扣税费,那这个要怎样做分录
文文老师
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提问时间:11/10 11:52
#税务#
具体抵扣哪个税费?
阅读 42
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是个贸易又加工萤石粉的企业,10月份开进来一张进项萤石粉说是贸易性质,然后又是这家公司给开出去说是加工后的萤石粉,这种有没有风险?
刘艳红老师
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提问时间:11/10 11:47
#税务#
您好,这个只要是正常的业务,没风险
阅读 40
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资产负债表原值等于累计折旧。注销时,还能继续使用,变卖给普通人,不开发票。分录怎么样?才能把资产负债表得固定资产原值与累计折旧清零?
家权老师
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提问时间:11/10 11:47
#税务#
那个收入计入营业外收入,计算增值税
阅读 42
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老师 勾臂垃圾箱开票时 税收分类编码是什么呢? 铁的
文文老师
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提问时间:11/10 11:46
#税务#
可以参考 搬运设备109011607
阅读 50
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老师,您好!如:上一年的银行余额是100元,请问做银行存款明细账时,摘要:期初余额,借方:100,方向是借方,余额:100,这样写对不对?
家权老师
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提问时间:11/10 11:43
#税务#
只是银行余额不需要做账的,有业务发生才做账
阅读 32
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一般纳税人申报增值税,一般申报顺序是,先填所有附表再填主表吗?减免的是最后填吗
家权老师
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提问时间:11/10 11:43
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 56
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老师,D是属于应付账款还是其他应付款呀
家权老师
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提问时间:11/10 11:41
#税务#
通常是计入应付账款科目,按会计准则的逻辑是购入原材料,库存商品,设备的才计入应付账款,其他计入其他应付款
阅读 217
收藏 1
股东陆续转入的款,用于经营,可以计入资本公积吗?投入的超注册资金20万
刘艳红老师
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提问时间:11/10 11:40
#税务#
您好,可以的,计入资本公积金中
阅读 52
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请问奖金3000元的,按全年一次性奖金收入申报,会产生个税吗
小菲老师
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提问时间:11/10 11:39
#税务#
同学,你好 有个税的
阅读 33
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我公司净资产为-36000,企业股东以5000元转让100%股份,需要交个人所得税吗
文文老师
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提问时间:11/10 11:24
#税务#
若没有实缴,企业股东以5000元转让100%股份,需要交个人所得税
阅读 25
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个人独资企业,法人的工资薪金税前不得扣除,10月我不准备申报了,我是需要在自然人扣缴端那个人员信息里把她减出去吗?一减就是离职才能把人删除,我该怎么做,是继续0申报
朴老师
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提问时间:11/10 11:19
#税务#
在自然人扣缴端,对该法人的工资薪金所得项目,填写收入为 0,完成申报即可
阅读 25
收藏 0
个体工商户 个人独资企业 律所 合伙企业,这些类型支出去的钱,实际发生的,没有取得发票回来,可以抵个人经营所得税吗?
郭老师
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提问时间:11/10 11:17
#税务#
不可以,没有发票抵扣不了。
阅读 26
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老师,我们之前月份已认证抵扣的进项税,现在税局要求做转出,请问分局怎样写
家权老师
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提问时间:11/10 11:12
#税务#
借:成本费用 贷:进项转出
阅读 63
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小规模一个季度收入超过30万后,增值税是按照1%缴纳增值税,另外2%是填在另外一个地方,企业所得税是按照5%来核算企业所得税是吧?就不用缴纳其他税了吧?
刘艳红老师
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提问时间:11/10 11:12
#税务#
您好,2%是免税的,填附表就可以,你直接按1%交增值税的就可 以
阅读 50
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老师,请问小规模外经证上一个季度开票40万,预申报增值税的金额是填40万,还是10万呢?
家权老师
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提问时间:11/10 11:11
#税务#
小规模外经证上一个季度开票40万,预申报增值税的金额是填40万
阅读 39
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老师,支付给国外公司的海运费需要代扣税吗?
家权老师
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提问时间:11/10 11:10
#税务#
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例,非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。而对于支付给非居民企业的款项,如果符合源泉扣缴的范围,支付人需要作为扣缴义务人代扣代缴所得税。法规1 二、所得税扣缴范围及税率 扣缴范围:对于支付境外海运费的情形,如果提供海运服务的非居民企业在中国境内无机构、场所,或者虽有机构、场所但与该海运费无实际联系,则支付的海运费属于源泉扣缴的范围,需要代扣代缴企业所得税。 税率:根据相关规定,非居民企业在中国境内取得的所得,减按10%的税率征收企业所得税。因此,对于需要代扣代缴的境外海运费所得税,税率为10%。 三、扣缴义务及时间 支付人在每次支付或者到期应支付时,应从支付或者到期应支付的款项中扣缴所得税。扣缴义务人应自代扣之日起七日内将税款缴入国库,并向所在地税务机关报送扣缴企业所得税报告表。法规2 综上所述,支付境外海运费时,如果符合相关条件,支付人需要代扣代缴所得税。
阅读 88
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个人代开发票可以红冲吗
刘艳红老师
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提问时间:11/10 11:09
#税务#
您好,可以的,我们这边是去窗口红冲就可以
阅读 42
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老师,包工包料装修,应该开什么发票内容?
家权老师
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提问时间:11/10 11:07
#税务#
那个是开建筑服务的税目
阅读 36
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