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老师，公司买车得交印花税对不？
家权老师 | 提问时间：11/10 14:19

#税务#

是的，需要交买卖合同印花税的

阅读 27

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个体户，盈利100万分红，都交多少税？
小菲老师 | 提问时间：11/10 14:18

#税务#

同学，你好个体户没有分红的，就是按照经营所得缴纳个税 1000000*0.35-65500 然后减半征收

阅读 24

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请问营业执照还需要缴纳印花税吗？
小菲老师 | 提问时间：11/10 14:14

#税务#

同学，你好不需要了

阅读 21

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练习生的工资用申报个税吗
小菲老师 | 提问时间：11/10 14:12

#税务#

同学，你好是需要的

阅读 24

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贸易类税收与工业类税收有什么区别？
郭老师 | 提问时间：11/10 14:11

#税务#

普通商品的话，没有区别，是一样的有些工业的比商业的多了一个消费税，但是，不是所有的商品都有消费税利润不一样税负工业的高点

阅读 96

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老师，你好，我这边收到税务局提示的两张2023年的发票，显示非正常户纳税人，让我把这两张专票做进项转出，我这边需要怎么处理，需要对方重新开具发票吗？
郭老师 | 提问时间：11/10 14:09

#税务#

你好，什么原因是非正常？他是没有交税吗？如果没有交税的话，他现在重新开了能交税能的话，你让他自己把之前的税款缴纳了就可以了

阅读 57

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我们公司是小规模纳税人，如果第三季度开票金额超过500万了，那是不是从今年10月开始就自动变成一般纳税人了呢？还是明年1月变？
朴老师 | 提问时间：11/10 14:05

#税务#

不会自动变，也不是固定 10 月或明年 1 月。第三季度超 500 万后，需在 10 月申报期结束后 15 日内办一般纳税人登记，生效日期可选登记当月 1 日（10 月）或次月 1 日（11 月）。

阅读 36

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已知毛利率，年收入。怎么知道主营业务成本是多少。
小菲老师 | 提问时间：11/10 14:02

#税务#

同学，你好毛利率 =(营业收入 - 营业成本)/ 营业收入。

阅读 34

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老师我问下，员工已经离职了，但是这个月有补前面几个月的社保补差金额，需要申报个税吗
小菲老师 | 提问时间：11/10 14:01

#税务#

同学，你好离职就不需要了

阅读 55

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老师，一个水泥发票可以吗？
郭老师 | 提问时间：11/10 13:53

#税务#

你好，这个水泥的发票开的对

阅读 17

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你好，老师，一般纳税人，公司两个股东，另外一个股东退出，只留一个股东，请问变更流程是什么呢？
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:52

#税务#

同学，你好就是一个股东把股卖给另一个股东，先申报个税，然后做工商股权变更

阅读 38

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老师，哪种公司属于集团公司
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:43

#税务#

同学，你好集团公司本身具有独立的法人资格，采取法人产权制度形式组成的有限公司或股份有限公司。

阅读 33

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老师麻烦问一下老板这有个运输公司，想把利润转出来，想用老板娘的车和公司签个租车协议，需要交什么税
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:42

#税务#

同学，你好需要缴纳增值税、附加税、个税

阅读 43

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老师，您好，新成立公司，认缴资金500万，现在老板是分次转账到公户，付采购款，有时是10几万，有时是几万，有时是几十万，我每次都入账记实收资本，对吗
朴老师 | 提问时间：11/10 13:42

#税务#

明确是认缴出资（老板备注 “投资款”“注册资金” 等）每次到账都可直接记实收资本，分录：借：银行存款（实际到账金额）贷：实收资本 —— 老板姓名无需等 500 万全部到齐，分次到账分次确认即可，符合认缴制要求。未明确是出资（无备注或备注 “借款”“周转金” 等）先记 “其他应付款”（视为老板对公司的借款），分录：借：银行存款贷：其他应付款 —— 老板姓名后续老板确认该款项作为认缴出资时，做转账分录：借：其他应付款 —— 老板姓名贷：实收资本 —— 老板姓名

阅读 86

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老师，这是什么意思，假如我们要用这个公司开票的话要怎么做呢
郭老师 | 提问时间：11/10 13:36

#税务#

他提示你们没有在自然人业务里面注册，需要在这里面注册，然后再登录

阅读 35

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增值税主表中25栏是负数怎么办
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:35

#税务#

同学，你好负数表示多缴纳的增值税，可以抵扣之后的增值税

阅读 44

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开设备发票，显示数量0.5，160000万，合同怎么写数量
刘艳红老师 | 提问时间：11/10 13:33

#税务#

您好，这个是没有开完吧，只开了一台的一半的金额吧

阅读 34

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我司购买雷贝拉唑钠肠溶片，生产厂家是卫材(中国)药业有限公司，供应商开票开的商品名称是雷贝拉唑钠肠溶片 (波利特)/卫材(中国)，供应商把生产厂家名称的前面几个字也开进去了，请问这种票合规吗
朴老师 | 提问时间：11/10 13:31

#税务#

合规。商品核心名称 “雷贝拉唑钠肠溶片” 与实际交易一致，后缀标注厂家不影响识别，其他信息（数量、金额等）准确即可正常使用。

阅读 32

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老师你好，公司有批电脑已提足折旧，当时也没预提净残值，现在想销售这批电脑如何做账务处理，如何开票
刘艳红老师 | 提问时间：11/10 13:31

#税务#

您好，现在是要出售这批固定资产，是吧

阅读 55

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老师，旅游行业差额开票的，有未开票收入应该怎么申报呢
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:28

#税务#

同学，你好这个正常申报，和开票一起申报

阅读 32

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特使权收入的计算是不是算错了，不是2000-800=1200吗，为什么是2000*（1-20%）
郭老师 | 提问时间：11/10 13:22

#税务#

计算综合所得这些特许权稿酬报酬，不管超过4000还是没有都是× 80%

阅读 124

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老师注销资产负债表上利润是负数-585.03银行是325.03，往来其他应付是910.06，其他都为0，这个往来怎么给他为0啊
郭老师 | 提问时间：11/10 13:20

#税务#

借其他应付款910.06贷银行存款325.03，营业外收入585.03。

阅读 116

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老师，我们公司有个员工工伤4级，离他退休还有294个月，公司谈的是每个与发3000，现在计提预计负债的现值PA,有个疑问，1.如果没等到发到退休，公司注销了，那多计提的预计负债如何弄？2.每年年末要重新估计利率吗，参照什么标准
朴老师 | 提问时间：11/10 13:19

#税务#

公司注销时多计提的预计负债，会计上冲减营业外支出，税务上按清算所得处理。每年年末需重估利率，参照同期市场利率（如国债收益率、银行贷款利率），结合公司信用风险调整

阅读 52

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业务招待费的税法平衡点怎么算
刘艳红老师 | 提问时间：11/10 13:17

#税务#

您好，收入的千分之五，发生额的60%，两个取低数

阅读 25

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老师，你好，请问报关单位备案信息表，有个所属单位代码，这里单位代码指的是什么，怎么查到
暖暖老师 | 提问时间：11/10 13:16

#税务#

- 通过中国海关企业进出口信用信息公示平台查询：登录该平台，在首页输入企业名称或统一社会信用代码进行查询，或在登录后点击“海关备案编码信息”选项，即可查看企业的相关代码信息。

阅读 37

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事业单位国有土地出租收入，要交企业所得税吗？
暖暖老师 | 提问时间：11/10 13:14

#税务#

你好是的，这个需要缴纳企业所得税

阅读 29

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老师，餐饮行业的成本率怎么算
刘艳红老师 | 提问时间：11/10 13:07

#税务#

将总成本除以营业收入，再乘以100%，得到成本率。例如，如果一家餐饮企业的总成本为100万元，营业收入为500万元，则成本率为：（100/500）×100%=20%

阅读 28

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补报23年度的收入变更增值税申报表增加销项税额以后期末留底数据未变更无法补缴增值税怎么办
小菲老师 | 提问时间：11/10 13:07

#税务#

同学，你好期末留底数据未变更无法补缴增值税怎么办联系当地税务局，要求用留底金额补缴增值税

阅读 54

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有限责任公司如果不取消监事，会有什么后果
刘艳红老师 | 提问时间：11/10 13:06

#税务#

您好，注册公司的时候填监事就可以了，不写就不能注册

阅读 31

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我司购买了普洱茶，商品名称就叫普洱茶，生产厂家是茶香(云南)有限公司，供应商开票的开的商品名称是普洱茶茶香(云南)，他们把生产厂家名称的前面几个字也开进去了，这种发票我可以收吗
郭老师 | 提问时间：11/10 13:00

#税务#

你好，他只开进了茶香云南，是这个意思吧？没有开进有限公司，没有的话可以。

阅读 44

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