关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,企业之间的借款利息低于银行同期贷款利率,汇算时可以纳税调减吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:52
#税务#
不需要的,那个可以正常扣除的
阅读 33
收藏 0
老师,租金是生产用的,正常是做制造费用的,这个公司刚开始,有时候有收入有时候没有,这做到制造费用合适吗,到时不好结转?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 15:52
#税务#
您好,这种计入管理费用中吧
阅读 83
收藏 0
请问电子税务局,季度企业所得税已申报并已缴费,在哪个界面打印申报表的?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 15:52
#税务#
您好,我要查询-一户式查询-申报表查询
阅读 38
收藏 0
老师我想问一个问题,我们一家企业汇算清缴是不是小微。25缴纳所得税,然后2026年1季度财报资产2000万利润60万人数20个,这个一季度是按照小微预缴吗,这三个数据2026年1解季度都没超数据,还是按照2025汇算清缴变小微预缴1季度的稅,
家权老师
|
提问时间:04/16 15:49
#税务#
你报送的那些数据就是小微
阅读 34
收藏 0
补计提去年的费用,用了未分配利润这个科目,是不是会导致资产负债表的未分配利润期末减期初跟利润表的利润总额期末数不一致,差额就是补计提的去年费用金额
家权老师
|
提问时间:04/16 15:48
#税务#
那个很正常的,不管他
阅读 55
收藏 0
商贸公司购进汽车,3月份已付款并开具了发票,购置税在4月份申报并缴纳的,请问固定资产录在几月份?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:45
#税务#
3月计提车购税,计入固定资产,方便折旧
阅读 93
收藏 0
老师,广告小规模公司开票给我们,还要收我们1个点的税点。不明白?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 15:43
#税务#
您好,他这个是收税点
阅读 33
收藏 0
请问下企业所得税季度申报的时候,实际支付给职工的应付职工薪酬,是只填1-3月发放的,包不包括一月发放去年12月的工资?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:42
#税务#
是只填1-3月发放的,包括一月发放去年12月的工资
阅读 45
收藏 0
请问银行贷款每个月银行扣的利息,可以做费用扣除吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:32
#税务#
实收资本缴足了的就可以全额扣除
阅读 56
收藏 0
车间职工产假自己把个人部分保险上交单位,可以冲减制造费用吗
小赵老师
|
提问时间:04/16 15:31
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以。个人承担的社保费用,从逻辑上来说,不属于单位发生的费用,因此不能冲减制造费用。公司在收到职工交来的个人部分保险时,应冲减之前代付时计入的其他应收款。 祝您学习愉快!
阅读 119
收藏 0
老师,您好,刚成立的房地产公司,2026年一月取得土地,城镇土地使用税税源需要采集,房产税税源现在采集吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:30
#税务#
你好,各地不一样,请联系本地12366,有的是季度,有的是半年报
阅读 36
收藏 0
一般纳税人,销售锂离子蓄电池需要交消费税吗
家权老师
|
提问时间:04/16 15:24
#税务#
不需要缴纳消费税。 锂离子蓄电池属于免征消费税的范围,无论你是一般纳税人还是小规模纳税人,销售环节均无需缴纳电池消费税。
阅读 53
收藏 0
请问,所得税季报,事项1.已计入成本费用的职工薪酬是否包括社保费(单位部分),公积金(单位部分)的?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:22
#税务#
你好,那个是包括的哈
阅读 56
收藏 0
加工茶叶的包装盒子先入什么科目比较合适昵
王小龙老师
|
提问时间:04/16 15:22
#税务#
同学您好,原材料-包装材料就行
阅读 50
收藏 0
老师,五月一日起,公司再借给别的企业钱,或者老板借款超过3个月不行,还是?
家权老师
|
提问时间:04/16 15:19
#税务#
可以的,现在没有规定要收利息了,只是股东借款必须要在年底归还
阅读 46
收藏 0
企业所得税汇算清缴发现小少增了200块钱管理费用,是不是只在申报表改一下调整就行了
家权老师
|
提问时间:04/16 15:12
#税务#
具体怎么回事的呢?
阅读 93
收藏 0
小规模,季度也不超过30万,为啥代理记账要交增值税。黄金代加工行业
家权老师
|
提问时间:04/16 15:02
#税务#
开了专票就要交税,没开就不交
阅读 62
收藏 0
汇算有亏损,季度的时候可以先抵吗
朴老师
|
提问时间:04/16 15:00
#税务#
...
阅读 983
收藏 4
请问老师,去年第四季度企业所得税预缴申报表职工薪酬那里填错了数据,现在正在做汇算清缴,还需要在更正申报改一下吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:59
#税务#
您好,更正不了,好像要去窗口才可以,汇算清缴按正确的来
阅读 105
收藏 0
老师您看这笔分录的金额是一个季度开的销售发票税额吗
暖暖老师
|
提问时间:04/16 14:59
#税务#
你好是的,减免的发票税额
阅读 87
收藏 0
请问,电子税务局所得税季度申报表,本期金额,本年累计金额分别指什么数据?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:56
#税务#
您好,本期就是1到3月,本年就是1到3,下季就是1到6,这样子的
阅读 52
收藏 0
我公司属于总部的分公司,总部在合肥,我们分公司在昆明。那我们分公司在昆明当地税务局缴税是对的吧?还是要合并到总部报税?
李老师
|
提问时间:04/16 14:55
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 增值税和企业所得税的缴纳方式不同。增值税方面,分公司和总公司各自缴纳增值税,经批准,也可以汇总缴纳增值税。企业所得税方面,分公司和总公司汇总缴纳企业所得税。所以分公司的增值税可以在昆明当地税务局缴纳,也可以经批准后和总公司汇总缴纳;而企业所得税需要和总公司汇总缴纳。 祝您学习愉快!
阅读 119
收藏 0
老师,最新规定,钢结构制造+安装一体工程,开票税率是多少?
金老师
|
提问时间:04/16 14:55
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据财政部税务总局公告2026年第13号,若钢结构制造与安装服务属于一项应税交易(同合同同交付,主附关系明显),需全额按13%计税。若能拆分为两份独立合同,分别核算货物销售与安装服务销售额并单独履约,则可分别适用13%和9%税率,即钢结构制造适用13%税率,安装服务适用9%税率。判定关键在于交易是否构成一项应税交易还是两项独立应税交易。 祝您学习愉快!
阅读 268
收藏 1
部分员工没买社保,那这部分员工工资还申报个税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:51
#税务#
您好,要的,这个正常申报的
阅读 96
收藏 0
老师,企业有发工资表给会计师事务所来申报个税。交单给事务所时,还要另外发一份转账员工工资的明细吗?还是就月度银行流水汇总就可以?
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:50
#税务#
您好,要的,要另外发一份转账员工工资的明细
阅读 91
收藏 0
老师,你好,请问商品,平进平出有风险吗,有合理的解释理由吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:49
#税务#
您好,这个看系统会不会监控到,没有监控到就没事,如果监控到,就要公司提供证据
阅读 57
收藏 0
现在个税的申报规则 是按申报确认5000元的生计费扣除?
家权老师
|
提问时间:04/16 14:48
#税务#
是的,勾选要扣除费用才能扣除
阅读 83
收藏 0
个体会付铺面租金请问会计分录怎么写?转的是个人账户,并且对方没有开发票过来
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:47
#税务#
您好,计入管理费用-租金里面
阅读 60
收藏 0
请问老师,汇算清缴的时候高新收入没有超过60%可以吗?
家权老师
|
提问时间:04/16 14:38
#税务#
不可以。 高新收入占比 ≥60% 是高新技术企业享受税收优惠的硬性红线。如果汇算清缴时计算出的比例低于 60%,意味着你公司不再符合高新技术企业资格条件,将面临补税 + 资格取消的双重风险。
阅读 62
收藏 0
老师好!生产企业出口转内销,都需要申报什么报表?增值税申报表,还有什么报表?另外进项发票需要转出吗?填写哪一列?
暖暖老师
|
提问时间:04/16 14:36
#税务#
你好,跟内销一样申报就可以!可以抵扣
阅读 83
收藏 0
上一页
1
...
483
484
485
486
487
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问