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餐饮企业歇业,折价处理给别的企业食材,低耗,资产等可以开发票给对方吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:32
#税务#
你好可以给对方开具发票的
阅读 91
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您好老师,我公司是小规模季度申报增值税由于开具红字发票红字价税合计金额-1.5万,那我在填报申报表该如何填写
朴老师
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提问时间:04/16 18:30
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 81
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小规模纳税人,增值税应该怎么填报数据,没有数据显示。第一季度应税服务金额:3883.66元, 国际运输免税发票金额399元,未开票国际运输免税收入:402795.4元,分别应该怎么填写申报栏次,附表1+附表2是不是不用填,只填主表和减免税表
朴老师
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提问时间:04/16 18:27
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 122
收藏 1
我们是二手车销售公司,请问我们公司是不是开票超过500万(自己公司开的和二手车市场开的之和)就是一般纳税人了?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:17
#税务#
你好,是的超过500万就是一般
阅读 48
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老师,我想请问一下财付通的无票收入应该怎么申报?
朴老师
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提问时间:04/16 18:11
#税务#
财付通无票收入,按未开票收入申报: 一般纳税人:填附表一未开具发票栏 小规模:并入销售额正常申报 做账:借银行存款 贷主营业务收入 + 应交税费
阅读 60
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老师,2025年我们有装修的摊销费,再做汇算清缴的时候表资产折旧摊销纳税表需要填写吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:04
#税务#
你好,做了摊销就需要填写
阅读 64
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开办的公司刚拿下来,营业执照多久必须要到税务报道?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:02
#税务#
你好,根据《税收征管法》+《税务登记管理办法》: 领取营业执照之日起 30日内,必须办理税务登记(信息确认)
阅读 103
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承租方因违约,出租方没收了承租方缴纳的各种保证金,这个出租方是不是应该开发票?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:02
#税务#
你好是的出租方需要开具发票的
阅读 49
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跨境电商补交了了去年第三季度的税款,申报增值税的时候已交税款那里,账表不符,需要怎么调啊。
董孝彬老师
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提问时间:04/16 17:57
#税务#
您好,1. 先更正去年三季度申报表 登录电子税务局→申报错误更正,找到去年三季度增值税报表,把漏报收入补上,已缴税额里填上这次补缴的税款,让系统自动匹配,应补退税额调成0,报表勾稽关系就对了。 2. 再做调账 执行小企业准则:直接记当期收入或用以前年度损益调整。 执行企业准则:走以前年度损益调整,最后结转到利润分配-未分配利润。 缴税分录: 借:应交税费—增值税检查调整 贷:银行存款 3. 备好完税凭证、情况说明,简单写清补缴原因和金额,必要时跟专管员说一声,留存备查。 4. 不能更正往期报表的变通 本期申报时把补缴税款填在对应已缴税额栏,附情况说明和完税凭证,确保账和表能对上。
阅读 115
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老师好 事业单位开出来的什么样的票据 补偿款类的 可以抵扣土增税
郭老师
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提问时间:04/16 17:55
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 事业单位开具的、可在土地增值税中抵扣的补偿款票据,仅限以下两种: (一)省级以上财政部门监制的《财政票据》(非税收入票据) 适用:政府/事业单位收取的征地、拆迁、土地收储、青苗、地上附着物等补偿款国家税务总局海南省税务局。 必须:财政监制章、财政票据号码、收款单位公章国家税务总局海南省税务局。 (二)《行政事业单位资金往来结算票据》(财政监制) 适用:事业单位代收、暂收、代付的拆迁补偿、安置费、搬迁费等中华人民共和国财政部。 必须:财政监制章、明确标注“补偿款/拆迁款”、收款单位盖章中华人民共和国财政部。 不可抵扣的票据: 普通收据、白条、内部收据、未监制票据;仅盖章无财政监制的“往来收据”; 配套必备材料(缺一不可): 1.拆迁/征收补偿协议 2.银行转账凭证 3.被拆迁方签收证明 祝您学习愉快!
阅读 287
收藏 1
请问在申报房产税时,工厂内部道路的修建费用是否应包含在计税原值里?
家权老师
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提问时间:04/16 17:45
#税务#
那个后期维护的不需要,道路不计入
阅读 56
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请问1500的税逾期4年要缴纳多少滞纳金
家权老师
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提问时间:04/16 17:43
#税务#
直接就是1400*0.05%*360*4简单这样计算
阅读 34
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我在2025年第四季度企业所得税的时候填报了固定资产一次性加计扣除,账务上面是正常计提折旧的,税务上面是一次性扣除的,那我在申报2026年企业所得税的时候,账务上面计提的折旧怎么在企业所得税里面调增
家权老师
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提问时间:04/16 17:40
#税务#
在本年折旧税收金额栏填0,
阅读 76
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新开办的公司在没有到税务报道之前,有一些采购设备,这些进项票可以抵扣吗?先到税务报到,还是先到银行去办户?
家权老师
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提问时间:04/16 17:33
#税务#
先开户,再做税务登记
阅读 88
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企业所得税申报职工薪酬如何填写,实际支付职工应付薪酬是不是按个税的申报的数据一致?
家权老师
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提问时间:04/16 17:29
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 也就是:应付职工薪酬一级科目的贷方本年累计 如果没通过应付职工薪酬计提的,就直接统计销售费用、管理费用里边的职工薪酬。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”-工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额本年累计金额。
阅读 104
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老师,客户扣的品质质量扣款,不让抵应收账款,那需要什么资料才能付款呢,需要客户开票给我们才能税前扣除吗
董孝彬老师
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提问时间:04/16 17:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 120
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1-3月实际发放的职工工资是2025年12月、2026年1月、2026年2月的工资15万元,但1-3月已计入成本费用的职工薪酬是2026年1-3月的实际职工工资12万元,这个导致申报企业所得税的时候已计入成本费用的职工薪酬12万元<实际发放的职工工资15万元,这个会不会系统显示错误?还是说也没问题?
周老师
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提问时间:04/16 17:23
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况系统不会显示错误,是没问题的。“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”填报的是1-3月会计核算计入成本费用的职工薪酬累计金额,这里是2026年1-3月的实际职工工资12万元。“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”填报的是1-3月“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金借方发生额累计金额,这里包含了2025年12月、2026年1月、2026年2月的工资共15万元。 根据规定,企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金,准予在汇缴年度按规定扣除。所以,2026年1月发放的2025年12月工资若在2026年5月31日前实际发放,可计入2026年度第一季度“实际发生额”并在2026年度税前扣除。因此已计入成本费用的职工薪酬小于实际发放的职工工资是合理的,系统不会显示错误。 祝您学习愉快!
阅读 202
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请问阿里巴巴的物流辅助服务,供应链管理服务要交印花税吗?按技术服务交吗?还是咨询服务?
暖暖老师
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提问时间:04/16 17:23
#税务#
你好,物流辅助服务:不交印花税 供应链管理服务:一般不交印花税 都不属于技术服务/咨询服务(不按技术合同交)
阅读 89
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个人名字转入公户备注货款,借 银行存款 贷 应收账款 ,应收账款怎么平,报无票收入吗?
家权老师
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提问时间:04/16 17:20
#税务#
直接问那个人具体是借款还是啥?
阅读 69
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A105000纳税调整项目明细表 里面的利息支出是要怎么填写,代表什么意思?
家权老师
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提问时间:04/16 17:19
#税务#
就是银行贷款的利息支出
阅读 45
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分公司独立核算零申报,企业所得税年报时显示非小型微利企业,要填报股东信息,但是分公司没有股东,营业额为零,怎么填年报
家权老师
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提问时间:04/16 17:18
#税务#
那个是填写总公司的股东信息
阅读 50
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老师好,请问小规模纳税人是不是不论开普票还是专票都不能抵增值税呀?
家权老师
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提问时间:04/16 17:17
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 87
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老师 ,我们是小规模纳税人 ,3月份老板转入了2万元的公司公户上 备注投资款,请问是否要交印花税 ?
家权老师
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提问时间:04/16 17:14
#税务#
是的,那个是按年申报,次年1月申报
阅读 35
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/16 17:10
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 116
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个体户需要报哪几个税,经营所得税的话,税率都多少
家权老师
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提问时间:04/16 17:10
#税务#
就是增值税和,生产经营个税税率
阅读 80
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去年抵扣进项税额的手机票,今年让转出不让抵扣,当时做的固定资产,我看说的是公司自用可以抵扣,现在就是不让抵扣,但是当时做的固定资产,一直计提折旧,现在不然抵扣进项税额,还按固定资产走可以吗,也转做不了别的凭证了
小愛老师
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提问时间:04/16 17:09
#税务#
您好,做账按会计准则,是否抵扣按税法规定。不让抵扣你做进项税额转出,但固定资产不影响(因为是你为了开展业务实际支出的)
阅读 97
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/16 17:08
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 83
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小规模纳税人,增值税应该怎么填报数据,没有数据显示。第一季度应税服务金额:3883.66元, 国际运输免税发票金额399元,未开票国际运输免税收入:402795.4元,分别应该怎么填写申报栏次
家权老师
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提问时间:04/16 17:04
#税务#
3883.66填在第1,3栏,其他免税的填在第12栏
阅读 74
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老师你好 麻烦问一下 我们租房做生意房产税应按从租报税还是从价报 按从租报的话还要不要报印花税
家权老师
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提问时间:04/16 17:01
#税务#
那个房东是按从租申报
阅读 82
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老师好,我们餐饮公司一个总公司和两个分公司,所有的款项由总公司代付代收,增值税由分公司进行申报,所得税由分公司汇总到总公司一起申报,现在分公司有一笔长者补贴10万元,客户要求由总公司来开发票,由总公司申报纳税,总公司和分公司相关的会计分录应该如何制作?谢谢!
朴老师
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提问时间:04/16 16:57
#税务#
一、总公司分录 开具发票确认收入 借:应收账款 / 银行存款 100,000 贷:其他业务收入 / 主营业务收入 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 款项转给分公司(实质归属分公司) 借:其他业务成本 / 内部往来 — 分公司 100,000 贷:银行存款 100,000 二、分公司分录 确认实际收入(总公司已开票,分公司不再开票、不再报增值税) 借:银行存款 100,000 贷:主营业务收入 100,000 内部往来对冲(如用往来科目) 借:内部往来 — 总公司 100,000 贷:主营业务收入 100,000
阅读 60
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