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老师,请问一般纳税人选用的简易计税,收入怎么做分录,计入应交税费,简易计税吗,还有在外地预交的税怎么做,怎么结转
郭老师
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提问时间:11/23 15:34
#建筑#
借应交税费、预交增值税、附加税、企业所得税、个人所得税, 贷银行存款。
阅读 678
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一般纳税人建筑行业简易计税没有扣除完的分包款下个月可以接着扣除吗?项目地址不一样,分包款可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:12/13 12:48
#建筑#
你好,同一个项目的可以 不是同一个项目的,不可以的。
阅读 677
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项目工地上买的烟酒1万多,还有电脑,我一次计入工程施工间接费用可以吗
羊小羊老师
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提问时间:11/26 19:54
#建筑#
同学您好, 从会计核算角度,如果是用于工程施工过程中的招待(比如招待甲方、监理等相关人员),可以先计入工程施工 - 间接费用 - 业务招待费。但考虑到税务扣除限制,在汇算清缴时需要进行纳税调整。 如果电脑符合固定资产的定义(使用期限超过一年,单位价值较高等),应该计入固定资产科目,而不是一次性计入工程施工 - 间接费用。
阅读 677
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您好,老师第三季度主营业务收入做错了,做成了:借:银行存款66000贷:主营业务收入66000,没有贷记销项税,但是增值税是正常缴纳的,就是账做错了,主营业务成本也是重复入场21000,导致财务报表也是不对的,那我应该反结账在第三季度重新做呢?还是在第四季度调账呢?谢谢老师。
朴老师
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提问时间:11/27 11:20
#建筑#
你账上做 借主营业务收入 贷销项 这样 反结账回去调增
阅读 677
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老师好,想问下项目上过节送的礼金应记在哪个科目?谢谢
朴老师
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提问时间:09/20 11:55
#建筑#
同学你好 计入成本间接费用招待费
阅读 677
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你好,老师,财务情况说明书咋写呢?投标用
小智老师
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提问时间:09/18 15:03
#建筑#
财务情况说明书要清晰展示公司业绩、资产、负债和现金流状况。重点突出盈利能力、财务健康度和风险控制措施。简洁明了,数据准确,让评委一目了然。
阅读 677
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100万的工程,成本有工资,材料,机械使用费,间接费用,一般分别占工程的多少合理呢?
郭老师
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提问时间:09/06 08:07
#建筑#
包工包料工程的材料占50%,工资30% 剩下的是机械和间接费用, 这个是占成本的比例
阅读 677
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工程施工里的业务招待费放可以第二年完工再结转吗?
暖暖老师
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提问时间:08/28 15:20
#建筑#
你好不可以,属于当年的费用就当年结转
阅读 677
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老师,您好!工程部主管和员工工资计入工程成本还是管理费用呀?
文文老师
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提问时间:07/09 11:34
#建筑#
工程部主管和员工工资计入工程成本
阅读 677
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老师好 建筑结转成本的时候 工程施工下的人才机结转的比例一般是多少 可以全部结转吗
朴老师
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提问时间:03/26 16:00
#建筑#
同学你好 人材机比例是30:60:5
阅读 677
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销售刚才的运费记什么科目
艳子老师
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提问时间:03/26 15:17
#建筑#
您好, 计入销售费用就可以了
阅读 677
收藏 2
老师好,我们公司是建筑行业一般纳税人。这边有一个项目是简易计税的,我们开的发票是简易计税3%,那么项目那边买材料开的是专票,拿来我们公司报账,这能抵扣的吗?
朴老师
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提问时间:02/29 11:17
#建筑#
同学你好 你是简易计税的收到专票不能抵扣
阅读 677
收藏 3
老师好,工程项目部从2023年2月开始一直没发来工人工资做计提和申报个税,只提供了部分人员做零申报,然后该项目也一直没收到款,现24年2月初才发来人员工资名单(23年7-12月)并通过专户代发工资,那我该怎么入账和申报个税啊?
朴老师
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提问时间:02/20 10:10
#建筑#
同学你好 是你们的员工对吧 那你按工资金额来申报
阅读 677
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个税忘申报了,应纳税0,补申报后还要做些什么吗
小菲老师
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
同学,你好 不需要做其他的了
阅读 677
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呼叫郭老师,请教郭老师
郭老师
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提问时间:01/22 09:37
#建筑#
在具体的什么问题。
阅读 677
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老师,您好,请问建筑企业的简易计税项目还可以再进项劳务分包吗?可以分包的话增值税是按照销售收入扣除分包款后的金额交是吗?
一鸣老师
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提问时间:01/17 14:35
#建筑#
你好,分包的话,需要符合建筑工程相关的法律。税务申报是可以扣除分包款后预交
阅读 677
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某项目公司因发展需要,现要追加资金11000万元,有两种方案: 方案一:筹集资金来源有长期借款、发行普通股和短期借款。 (1)长期借款6000万元,时间5年,年借款利率为8%,手续费费率为0.1%。 (2)发行普通股,股数为1000万股,每股面值为4元,按面值发行,发行费费率为0.2%,采取股利,每股股利为0.5元。 (3)短期借款1000万元,时间9个月,年借款利率为6%,手续费20万元。 方案二:筹集资金来源为发行长期债券和短期借款。 (1)发行长期债券10000万元,债券面值为每张10万元,债券期限为5年,债券票面利率为10%行费费率为0.1%,发行价格为每张12万元。 (2)短期借款1000万元,时间9个月,年借款利率为6%,手续费20万元。 问题:请选择追加资金的方案。
暖暖老师
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提问时间:12/02 11:13
#建筑#
你好需要计算做好了发给你
阅读 677
收藏 0
您好,我想问下支付介绍人工程介绍费怎么记账
一鸣老师
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提问时间:11/30 17:03
#建筑#
你好,这个记住管理费用,中介费
阅读 677
收藏 3
你好,我想问一下,就是A公司 B公司 做的是同 一个项目 总包用:A公司 工程款代发B公司的工人工资,是不是A公司代申报工人的个税,因为算是A公司收到工程款,谢谢!
一鸣老师
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提问时间:11/06 09:55
#建筑#
你好。个税始终是由雇人的公司申报,
阅读 677
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老师,一般纳税人建材公司,进项先开出来给好?会不会有麻烦?会不会有影响
新新老师
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提问时间:11/03 15:15
#建筑#
提前开发票都是有风险的。
阅读 677
收藏 3
老师好,建筑施工用公司名义购买的彩钢房开的普票,这个到时候怎么入账呢?入什么科目啊?
新新老师
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提问时间:10/30 15:52
#建筑#
是用到咱们建筑施工项目上的吗?
阅读 677
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老师你好,我们是建筑公司,我咨询一下账务处理,我们今年有2个合同都是道路养护甲方都一样,我这边账务辅助项目我可以增加一个道路养护的项目,还是分开按合同建立项目?
郭老师
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提问时间:10/25 12:06
#建筑#
你好,建议还是按合同来。
阅读 677
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老师 正常我们买的固定资产 没合同 还有一些有发票的零星采买的配电设备 需要缴纳印花税么
冉老师
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提问时间:09/26 13:21
#建筑#
你好,这个需要交纳印花税,按照合同
阅读 677
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老师,我上个月有7张专票进行了不抵扣处理,为什么今天进入系统,我看到这几张专票还在未勾选里面,请问是怎么回事?
金金老师
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提问时间:09/17 17:43
#建筑#
您好,你当时不抵扣,那部就是没有勾选吗
阅读 677
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老师!建筑施工单位,员工在施工过程中受伤产生的治疗费,列入哪个科目。
郭老师
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提问时间:09/14 18:25
#建筑#
单位承担工程施工间接费用、福利费。
阅读 677
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总公司转账到分公司怎么做账 摘要怎么写
冉老师
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提问时间:09/11 16:06
#建筑#
你好,学员,摘要写往来款 借其他应收款 贷银行存款
阅读 677
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别的公司在本公司倒账我转给老板,转账时用途应该选什么,老板没说具体用途就说倒账,转出去就行
刘倩老师
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提问时间:08/22 10:08
#建筑#
你好!他的意思就写往来
阅读 677
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老师建筑服务那些服务异地不需要开外经证
邹老师
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提问时间:08/21 12:20
#建筑#
你好 建筑施工,外出经营需要办理外经证 纯人工劳务,外出经营是不需要办理外经证的
阅读 677
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老师我们工程项目已经开款项百分之50的发票,但是目前无法分清哪些已经履约哪些没有完成,可以暂时先不结转收入和成本,先进行归集可以吗?等项目完工再结转行不 还是说开票后就要确认收入了呢
金金老师
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提问时间:08/16 17:31
#建筑#
您好 这个是可以等项目完工结转的
阅读 677
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麻烦问一下,小规模纳税人一个季度开了10万咨询费发票,都需要缴纳什么税
朴老师
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提问时间:08/11 10:50
#建筑#
同学你好 普票还是专票
阅读 677
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