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老师,请教一下 给老板转的生活费用不收回的怎么记科目明细?另外帮别人代收代付科目怎么记?谢谢
家权老师
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提问时间:06/02 11:17
#财务软件#
给老板转的生活费用不收回的需要他拿发票来报销 代收代付挂其他应付款
阅读 13570
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客户付了一年场租费,跨年度的,但是又没有使用,汇算清缴的时候能计入收入吗,是不是只计算23年那部分场租?
王晓晓老师
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提问时间:05/22 13:27
#税务#
是的,企业所得税只计算23年租金部分
阅读 13570
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老师,临时用工的界限是什么
郭老师
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提问时间:05/16 06:43
#CMA#
临时工就是暂时在单位工作的人员,临时工指单位使用期限不超过一年的临时性、季节性用工
阅读 13570
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房产中介费,对方公司开的票,可以打款给个人吗
王雁鸣老师
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提问时间:05/20 17:55
#实务#
同学你好,可以打款给个人的,让公司写个委托书。
阅读 13570
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留抵税额是应该缴纳的税额吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 10:54
#税务#
您好, 不是的,这个是可以抵扣的税额
阅读 13569
收藏 5
您好老师,我有一个问题挺棘手的,想请求你的帮助,在此先谢谢你。我一般纳税人户零售烟酒,最近税务局查账查到我,只查白酒,我也不懂为什么只查白酒 具体情况如下, 22年末烟酒,白酒,红酒等合计库存1711823.35元, 23年度总进项发票5216586.57元, 其中白酒进项发票4610279.80元, 销项发票3764329.27元, 未开票两次,一次83762,一次10300元全当成白酒的未开票金额 23年库存2617282.62元, 我的问题是税务局想让我分别申报 22年末和23年末,白酒金额
盛宇老师
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提问时间:05/26 19:16
#CPA#
您好,可能您单位白酒存在未开票收入。
阅读 13569
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老师:账上有别的单位往来借款,好几年因为别的单位在经营但一直亏损无力偿还。可否做坏账处理呢?如果可以,凭证后要附什么证明材料?
家权老师
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提问时间:05/22 09:22
#税务#
你怎么证明别人无力偿还?
阅读 13569
收藏 18
老师,老板做业务一个公司,收款花款自己成立的公司,这样会有什么风险吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:43
#实务#
您好, 公司有收入和支出吗
阅读 13568
收藏 57
老师,请问有扣款的开票,扣款我另在一行,怎么填写进去的?我按了-数,没反应
宋生老师
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提问时间:06/07 16:52
#税务#
你好,你要点击上面的折扣
阅读 13568
收藏 15
电子税务局注册登录,领取发票的步骤是什么
venus老师
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提问时间:06/05 10:55
#税务#
同学,现在是数电发票,不需要领取,每个月在税务账户会显示
阅读 13568
收藏 9
财务费用利息费画丁字账的时候,用借方负数表示还是放在贷方,这两种方式对所以影响是一样的么?财务软件里利息是很收入在一起结转的?
郝老师
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提问时间:05/27 00:07
#实务#
一般财报取数费用类科目都是取借方,所以利得借方负数表示,否则可能导致财报有误。利息收入放到财务费用科目的借方,用负数表示
阅读 13568
收藏 57
想问一下建筑工程类的一般成本控制在多少?
郭老师
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提问时间:11/14 08:53
#建筑#
你好,一般在收入的80%左右。
阅读 13568
收藏 18
我是出口服装到日本,因为原材料都是分批在市场采购的,所以就没有票,现在我准备通过一家贸易代理出口,我服装不退税了,只要求贸易公司帮我出口并收汇(收日币),到时它结汇给我,现在贸易代理说,税务要求这样的也要开票给它,不让他会被税务查,请问我不退税也不行吗,一定要开票吗?
郭老师
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提问时间:03/03 09:10
#中级职称#
你好,对的,是的,必须有发票的,如果你没有发票就得转内销。
阅读 13568
收藏 2
老师,2016年前高速公路简易计税百分之三和2017年后一般计税百分之九,那是不是走高速同样的公里数,走2017年后的高速,收的通行费多些?
郭老师
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提问时间:06/08 15:59
#税务师#
不会 他价税合计一样的
阅读 13567
收藏 0
老师在吗,请教您一个问题,我有一个朋友他是一个农业合作社收购粮食销售粮食,以前没开过票,这次卖粮食给国库,,对方要求他开专票,我问他以什么名义开,他说以贸易公司名义给对方开,是不是需要确认贸易公司是一般纳税人还是小规模纳税人?如果是一般纳税人给对方开专票需要开几个点?
廖君老师
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提问时间:06/07 19:00
#实务#
您好,是看您朋友是一般纳税人就开 初级农产品 9%,不是看对方哦
阅读 13567
收藏 6
请问老师,现在单位工会经费是由企业账户扣缴的,怎么把它转到用企业工会独立核算账户缴费呢
朴老师
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提问时间:06/06 12:50
#税务#
同学你好工会是单独核算的吗 这个直接打款
阅读 13567
收藏 21
老师,会务费需要开会纪要吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:47
#实务#
您好, 要的,要会议纪要的
阅读 13567
收藏 42
那我想问一下,这种情况,公司要是不是盈利情况,需要缴纳个税吗
小锁老师
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提问时间:05/25 15:15
#实务#
您好,这种的话是需要的,对
阅读 13567
收藏 46
这个题选那个的呢?老师
微微老师
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提问时间:05/24 16:58
#中级职称#
你好,这个题目选的是C的呢。
阅读 13567
收藏 57
老师我这个其他应付款挂的对不
东老师
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提问时间:06/07 09:52
#实务#
你好,这个是你们向别人借款吗?
阅读 13566
收藏 57
所得税汇算清缴后,补税了,2023年度的财务报表数据有变化吗?
朴老师
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提问时间:06/06 12:44
#税务#
1.利润表(损益表):所得税费用:由于补税,公司可能需要调整2023年(或相关年份)的所得税费用。这通常会导致利润表上的净利润发生化。其他相关费用或收入:如果补税是由于之前年度某些费用或收入的错误确认导致的,那么这些费用或收入项目也需要相应调整。 2.资产负债表:递延所得税资产/负债:补税可能会影响公司的递延所得税资产或负债的余额。未分配利润:由于净利润的调整,未分配利润的余额也可能发生变化。 3.现金流量表:支付的各项税费:补税会反映在现金流量表中的“支付的各项税费”项目中,导致现金流量的变化。 4.附注和披露:公司可能需要在财务报表的附注中披露补税的原因、金额以及对财务报表的影响。
阅读 13566
收藏 6
2023年建行定期存款的最新利率是多少?
秦老师
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提问时间:12/05 10:25
#会计实务#
根据您的要求,我无法提供关于2023年建行定期存款最新利率的信息。建议您咨询建设银行或者查阅官方网站或媒体渠道以获取最准确的信息。
阅读 1026
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如何计算公司的可供分配的利润率?
欧阳老师
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提问时间:12/05 10:21
#会计实务#
计算公司的可供分配的利润率需要以下步骤: 1. 首先,确定公司的净利润。净利润是公司在特定会计期间内的总收入减去总成本和费用后的剩余金额。 2. 然后,确定公司的可供分配利润。可供分配利润是净利润中扣除应付利润分配的金额,如应付的股利、红利、利润留存等。 3. 最后,计算可供分配的利润率。可供分配的利润率等于可供分配利润除以总收入,并将结果乘以100以得到百分比。 可供分配的利润率 = (可供分配利润 / 总收入) * 100 这个比率可以帮助分析师和投资者了解公司在特定会计期间内实现的净利润中有多少是可供分配给股东或留存的。这个比率越高,意味着公司有更多的可供分配利润,可能会吸引更多的投资者。
阅读 1238
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更换票据抬头会对企业的财务报表产生什么影响?
周老师
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提问时间:12/05 10:17
#会计实务#
更换票据抬头会对企业的财务报表产生以下影响: 1. 资产负债表:更换票据抬头可能导致账户名称的变更,从而影响到应收账款或应付账款的分类。这可能会对企业的应收账款和应付账款的数额产生影响。 2. 利润表:更换票据抬头可能导致与票据相关的收入或支出的变化。例如,更换供应商的票据抬头可能导致采购成本的变化,从而影响到毛利润和净利润。 3. 现金流量表:更换票据抬头可能导致与票据相关的现金流量的变化。例如,更换客户的票据抬头可能导致与销售收入相关的现金流量的变化。 4. 注释:更换票据抬头可能需要在财务报表注释中披露相关信息,如更换原因、影响范围等。 总之,更换票据抬头会对企业的财务报表产生影响,需要对相关项目进行调整和披露。
阅读 1190
收藏 5
国有资产九大类中包括哪些类别?
欧阳老师
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提问时间:12/05 10:07
#会计实务#
国有资产九大类包括: 1. 国有土地:指国家所有的土地资源,包括农用地、建设用地、矿产资源等。 2. 国有建筑物:指国家所有的建筑物,包括办公楼、工厂厂房、公共设施等。 3. 国有机器设备:指国家所有的机器设备,包括生产设备、运输设备、通信设备等。 4. 国有交通运输工具:指国家所有的交通运输工具,包括汽车、火车、船舶、飞机等。 5. 国有林木:指国家所有的林木资源,包括天然林、人工林等。 6. 国有水域:指国家所有的水域资源,包括江河湖泊、海洋等。 7. 国有矿藏:指国家所有的矿产资源,包括煤炭、石油、金属矿等。 8. 国有自然资源:指国家所有的自然资源,包括水资源、大气资源、土壤资源等。 9. 国有金融企业:指国家所有的金融机构,包括银行、保险公司等。 以上就是国有资产九大类的类别。
阅读 5226
收藏 22
小规模纳税人免收增值税后,如何处理进项税额抵扣?
欧阳老师
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提问时间:12/05 10:05
#会计实务#
小规模纳税人免收增值税后,进项税额不能直接抵扣,但可以按照以下方式处理: 1. 将进项税额计入成本费用:将进项税额计入成本费用中,以减少税前利润,从而降低应纳税所得额。 2. 申请退税:小规模纳税人可以将已缴纳的进项税额申请退税。退税的具体操作和程序可以向当地税务机关咨询。 需要注意的是,以上处理方式需要符合相关税法和税务规定,建议在处理进项税额抵扣问题时咨询专业会计师或税务专家的意见,以确保合规操作。
阅读 588
收藏 2
结转所得税损益的会计分录是什么?
秦老师
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提问时间:12/05 10:02
#会计实务#
结转所得税损益的会计分录如下: 借:所得税费用 贷:所得税负债 具体的金额需要根据公司的实际情况来确定,通常是根据利润额乘以适用税率来计算所得税费用。所得税负债是指公司在未来需要缴纳的所得税额,通常是根据利润额乘以适用税率来计算。
阅读 1070
收藏 4
车辆快速折旧通常发生在哪几年?
秦老师
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提问时间:12/05 09:58
#会计实务#
车辆快速折旧通常发生在购买后的前几年。一般来说,车辆在购买后的头几年内会经历较快的价值下降。这是因为新车在购买后立即开始使用,因此会有一定程度的价值损耗。此外,新车通常会在第一年内经历最大的价值损失,因为它们从新车变为二手车,市场价值下降较快。在接下来的几年中,车辆的折旧速度可能会逐渐减缓,直到达到一个相对稳定的折旧率。然后,随着车辆的使用和老化,折旧速度可能会再次加快。因此,车辆快速折旧通常发生在购买后的前几年。
阅读 795
收藏 3
在银行利息计算器中,利息是如何计算的?
李老师
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提问时间:12/05 09:55
#会计实务#
在银行利息计算器中,利息通常是根据以下几个因素进行计算: 1. 本金(Principal):指存入银行的初始金额。 2. 年利率(Annual Interest Rate):指银行承诺支付的年利率。 3. 存款期限(Deposit Period):指存款的时间长度,可以是天、月或年。 根据这些因素,利息的计算公式如下: 利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限 需要注意的是,年利率一般是以百分比的形式给出,所以在计算时需要将其转换为小数形式。例如,如果年利率为4%,则在计算时需要将其转换为0.04。 另外,有些银行可能会采用不同的计算方式,例如按季度计息或按月计息等。在使用银行利息计算器时,可以根据具体的存款方式选择相应的计算方式。
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资产负债率是指企业资产负债表中的负债总额与资产总额之间的比率,其计算公式是什么?
王一老师
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提问时间:12/05 09:50
#会计实务#
资产负债率的计算公式为: 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额 其中,负债总额是指企业在资产负债表中列示的所有负债的总和,包括短期负债和长期负债;资产总额是指企业在资产负债表中列示的所有资产的总和,包括流动资产和非流动资产。
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