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长期股权投资要叫印花税(产权转移书据)吗?怎么计算?
家权老师
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提问时间:05/15 17:09
#税务#
如果是通过股权转让取得的投资,按产权转移书据交印花税,就是按转股金额*0.05%
阅读 5932
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李某在A公司买社保,但现在自已开了个B公司,那社保需要移到B公司了吗?
莎莎莎老师
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提问时间:05/15 17:23
#税务#
同学你好,是可以继续在A公司缴纳,不转到B公司的。
阅读 5932
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老师,财务报表3月份和4月份之间有啥勾稽关系。
郭老师
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提问时间:06/21 16:00
#税务#
资产负债表年初数是一样的,其他的都不影响。 利润表四月本年累计包含着三四月份,他没有直接的勾稽关系。
阅读 5931
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问题一 一般纳税人,收到了一张1%的普票, 一般纳税人能再开一张1%吗?为什么在开票系统只显示13% 问题二 一般纳税人在开票系统,开个普票显示当前未查询到购买方信息可以继续开票吗 下方图片的单位
朴老师
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提问时间:06/21 15:44
#税务#
同学你好 1.不能 2.你问问他给你的信息对吗
阅读 5931
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老师,火车票怎么抵扣
蓝小天老师
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提问时间:05/16 17:01
#税务#
计算抵扣,对于火车票,增值税率为9%,因此计算公式为:票面金额 ÷ (1 + 9%) × 9%
阅读 5931
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请问下这种情况可以直接提交申报表吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:44
#税务#
企业类型你选择了小微企业了吗
阅读 5931
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老师,您好!请问能抵扣的电子普票、纸质普票需要在网上勾选认证吗?
家权老师
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提问时间:02/27 09:07
#税务#
有的省份需要勾选的。看你们省份开通没
阅读 5931
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全电发票在哪里可以看到领了多少额度的发票,谢谢,
朴老师
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提问时间:03/21 11:22
#税务#
同学你好 纳税人登录电子税务局,在【我要办税】-【开票业务】-【蓝字发票开具】-【数据概览】模块查看。 第二种,纳税人登录电子税务局,在【我要办税】-【开票业务】-【蓝字发票开具】-【发票填开】-【立即开票】模块销售方信息中也可以查看当前可用授信额度
阅读 5931
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老师,要有什么样的经营范围,才能开居间服务费
郭老师
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提问时间:05/15 22:18
#税务#
你好,代理服务或是中介服务都行
阅读 5930
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股权转让协议是5月签订,那股权转让印花税和涉及的个人所得税是5月申报还是6月?
文文老师
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提问时间:05/15 15:05
#税务#
股权转让印花税和涉及的个人所得税是 6月
阅读 5930
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国内的企业可以可以给客户开境外企业的发票吗?
小锁老师
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提问时间:06/21 21:22
#税务#
您好,这个是可以的哈,能的
阅读 5929
收藏 0
老师,你好!工商年报里面的海关年报经营者补充信息存货、流动负债、流动资产、营业利润……这些科目是根据报表数据填列吗?还是都填0呢,2023年我们已经没有海关出口业务了
郭老师
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提问时间:05/31 14:31
#税务#
你好,根据你的财务报表,你这里不填写,你看下能保存吗?应该是保存不了。
阅读 5929
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老师,固定资产折旧采用加速折旧法,在会计法和税法上处理有什么不一样的?实际是怎么不一样的,可以说一下吗
郭老师
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提问时间:06/21 16:39
#税务#
你好,你说的是500万一次抵扣所得税的吗?
阅读 5928
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老师,我们是装修公司,开发商拖欠我们的工资,然后街道办出面,开发商直接把工人工资打到工人账户上,这个发票要我们公司开出来吗?但钱是工人收的
郭老师
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提问时间:06/21 10:21
#税务#
出一个委托书就行,对方委托发放工资,这是你单位的成本。到时候充这个应收账款。
阅读 5927
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老师,分公司是不是不能享受5%的优惠税率呢?
文文老师
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提问时间:06/20 17:04
#税务#
分公司 是不能享受5%的优惠税率
阅读 5927
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我在申报个税是,工资表里面实发工资是应发工资扣掉两个月的社保(补交),当我在申报是社保我可以一次填写两个月社保金额吗。按照工资表如实申报
家权老师
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提问时间:05/15 17:45
#税务#
可以那样申报的哈
阅读 5927
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对方是个体户欠我发票,对方个体户注销了,怎么办
郭老师
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提问时间:05/15 18:11
#税务#
没有发票,正常做帐抵扣不了所得税的 金额大吗
阅读 5927
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别的公司委托我们公司加工产品,我们可以开委托加工费用么,
郭老师
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提问时间:05/15 15:03
#税务#
加工企业可以的,可以这么做的。
阅读 5927
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我们老板找个人给公司做了点事,对方提供不了发票怎么办,老板已经把钱付给他了12000多,老板现在要我给他报销
郭老师
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提问时间:06/21 17:07
#税务#
你好,用他支付的证明来做,没有发票可以做,但是抵扣不了所得税的。
阅读 5926
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老师请教个问题哈,我们有家公司,因变更了法人,新法人名下有异常公司,导致我们公司受到法人关联,纳税人等级直接变成了D级,开票额度受到了限制,这种该怎么处理呢
蓝小天老师
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提问时间:05/15 17:10
#税务#
电子税务局申请临时额度,按照要求提供合同等资料
阅读 5926
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资产负债表中,未分配利润期末余额是760,是亏了还是赚了
家权老师
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提问时间:06/21 17:16
#税务#
是正数就是赚了的哈
阅读 5925
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更正去年第四季度利润表和所得税税务局会找吗,本身企业就是亏损,就是数填错了
宋生老师
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提问时间:05/16 11:52
#税务#
你好!这个一般是不会的。
阅读 5925
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请问一下,增值税普通发票开具之后,如何做会计处理 小规模开票未达起征点,是免税的情况下,增值税和附加税都不用交,那会计科目应该怎么样列 ?
郭老师
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提问时间:06/20 16:44
#税务#
借银行存款、 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度30万普通发票免增值税。借应交税费应交增值税 贷营业外收入附加税的直接不用做。
阅读 5924
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为啥小规模公司开专票,可以开3个点1个点的啊,而不是开6个点啊,
郭老师
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提问时间:05/14 17:44
#税务#
你好,小规模规定的税率是3%,但是从去年开始有政策3%的安1% 一般纳税人还是有6%的税率,这个是一般纳税人的税率
阅读 5924
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现金流量表中的支付的税费包含什么。为什么实际缴纳应交税费和现金流量表里的支付税费会差很多。然后应交税费的明细科目下是37万多,实际现金表里的是实际缴纳数3万多
敏敏老师.
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提问时间:05/13 16:31
#税务#
现金流量表中的“支付的税费”通常包括企业在一定时期内实际支付的各类税费和附加费,例如: 所得税:包括企业所得税等。 流转税:如增值税、营业税(如果尚未被增值税取代)、消费税等。 财产税:如房产税、土地使用税、契税等。 资源税:如资源税、土地增值税等。 特定税费和附加费:如城市维护建设税(城建税)、教育费附加、河道基金、车船税、矿产资源补偿费等。 至于实际缴纳应交税费和现金流量表里的支付税费会差很多的原因,可能有以下几点: 时间差异:现金流量表反映的是一定时期内的现金流入和流出情况,而应交税费是根据企业的会计利润和税法规定计算的,两者的计算基础和时间可能不完全一致。因此,在某一特定时点,实际缴纳的税费可能与现金流量表中记录的税费有差异。 递延所得税:利润表中的所得税费用可能包括递延所得税的影响,而现金流量表只反映实际支付的现金税额。递延所得税是基于会计利润与税法规定的税基之间的差异产生的,这种差异可能导致利润表上的所得税费用高于实际支付的现金税。 预缴税款:企业可能在利润表所涵盖的期间之前已经预缴了部分税款,这些预缴的税款在利润表中体现为所得税费用,但在现金流量表中则不会立即反映出来,直到实际支付时才会体现。 会计政策变更:如果企业会计政策发生变更,可能会影响所得税费用的计算,但这种变更对现金流量的影响可能会在不同的期间体现。 关于应交税费明细科目下是37万多,而实际现金表里的是实际缴纳数3万多的问题,很可能是由于上述原因导致的。例如,应交税费明细科目下可能包含了当期应缴纳的税费以及之前期间预缴或递延的税费,而现金流量表中只记录了当期实际支付的税费。因此,两者之间的差额是合理的。
阅读 5924
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老师这题会计分录不会写
朴老师
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提问时间:06/20 17:19
#税务#
同学你好 这是两个题 给你回答哪个呢? 平台规则一题一问
阅读 5923
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老师好,个税集中申报,有需要补缴个税的情况,就需要公司支付了吗?
东老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
这个公司申报完之后,个人再把钱转到公司里面。
阅读 5923
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现在数电的情况是这样操作的吗
微微老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
你好,这样?请问有什么可以帮助到您?麻烦详细描述您的问题
阅读 5923
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老师,我们公司是做生产自动化设备的公司,有时候客户车间现场比较着急,我们的工程师会自己垫付采购一些零星的物料(极少量),回来报销,这些物料没有通过公司的采购和仓库,就是没做入库和出库,我入账的时候可以直接做到生产成本中科目吗?或者进到制造费用下方的科目?
蒋飞老师
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提问时间:05/15 18:06
#税务#
你好!可以的 报销时 可以直接记入生产成本或制造费用
阅读 5923
收藏 15
为什么B属于专项附加扣除,专项附加扣除都有哪些啊
小林老师
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提问时间:06/21 10:22
#税务#
你好,题目问的是享受,专项附加扣除
阅读 5922
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