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老师,我们公司的电气工程师出差与我们公司的销售一起去洽谈业务,发生的差旅费,是入在销售费用?还是制造费用
郭老师
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提问时间:05/15 18:09
#税务#
你好,洽谈业务的销售费用。
阅读 5896
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在缴个人经营所得税时所有抵扣项都只能是涉及自己的才可以抵吗
东老师
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提问时间:05/16 11:21
#税务#
你好,你说的涉及到自己的是什么意思?
阅读 5895
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全电发票在哪里可以看到领了多少额度的发票,谢谢,
朴老师
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提问时间:03/21 11:22
#税务#
同学你好 纳税人登录电子税务局,在【我要办税】-【开票业务】-【蓝字发票开具】-【数据概览】模块查看。 第二种,纳税人登录电子税务局,在【我要办税】-【开票业务】-【蓝字发票开具】-【发票填开】-【立即开票】模块销售方信息中也可以查看当前可用授信额度
阅读 5895
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资产负债表中,未分配利润期末余额是760,是亏了还是赚了
家权老师
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提问时间:06/21 17:16
#税务#
是正数就是赚了的哈
阅读 5894
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公司借款给个人30万,不收利息,7月份还给公司,这样有风险吗?
郭老师
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提问时间:06/21 15:08
#税务#
你好,对的是的,有风险,需要视同销售。
阅读 5894
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汽车租赁 选择其他有型动产经营租赁服务, 请问税率咋选啊? 选3个点还是13个点啊?是一般纳税人
暖暖老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
选择其他有型动产经营租赁服务13%
阅读 5894
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老师好!小规模纳税人只要开票就交增值税吗?
东老师
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提问时间:06/21 09:06
#税务#
您好,不是的,只是开专票就需要交税。
阅读 5894
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老师,年终奖一般要1月底或者2月初才能出来,12月没有计提,这样是后面补计提,汇算清缴的时候做调增,还是说直接算进计提那年度了,还是12月大体计提个金额,实际发放比这个少,汇算清缴就做调增,这个年度奖金个税的时候是单独申报,还是汇总到工资里面一起申报了
郭老师
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提问时间:05/16 20:11
#税务#
你好,你12月份没有计提,今年1月份确定了之后补计提。借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资, 然后发放的次月申报个税,可以合并到工资薪金,也可以在全年一次奖金收入里面申报。
阅读 5894
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你好,我们是便利店,采购食品,写的预包装食品可以吗?用不用明细?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:15
#税务#
同学,你好 可以的,需要明细
阅读 5894
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如果有收入,1000左右,是做营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
您好,这个计入主营业务收入
阅读 5893
收藏 0
老师,固定资产折旧采用加速折旧法,在会计法和税法上处理有什么不一样的?实际是怎么不一样的,可以说一下吗
郭老师
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提问时间:06/21 16:39
#税务#
你好,你说的是500万一次抵扣所得税的吗?
阅读 5892
收藏 25
您好,请问公司之前买的车,现在要卖怎么处理,分录。是不是要交增值税
小菲老师
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提问时间:06/21 09:29
#税务#
同学,你好 要缴纳增值税 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费
阅读 5892
收藏 25
老师,我企业是一般纳税人,专门生产配合饲料,自产自销模式。 我企业生产的是配合饲料,配合饲料有免税政策不?
冉老师
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提问时间:05/15 17:05
#税务#
你好,同学 免税的 免税饲料的范围:单一大宗饲芦隐乱陪档料、混合饲料、配合饲料、复合预混料、
阅读 5892
收藏 22
长期股权投资要叫印花税(产权转移书据)吗?怎么计算?
家权老师
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提问时间:05/15 17:09
#税务#
如果是通过股权转让取得的投资,按产权转移书据交印花税,就是按转股金额*0.05%
阅读 5892
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老师请教个问题哈,我们有家公司,因变更了法人,新法人名下有异常公司,导致我们公司受到法人关联,纳税人等级直接变成了D级,开票额度受到了限制,这种该怎么处理呢
蓝小天老师
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提问时间:05/15 17:10
#税务#
电子税务局申请临时额度,按照要求提供合同等资料
阅读 5892
收藏 25
一般纳税人小型微利企业,申报增值税附表一,填报了未开发票收入后系统自动填入服务不动产无形资产扣除项目本期实际扣除金额,这个是对的吗
郭老师
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提问时间:05/15 19:17
#税务#
不对 差额交税的 你是不是计 填写了表三
阅读 5892
收藏 0
老师问下营销服务费包含营销策划服务费吗
郭老师
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提问时间:06/21 12:29
#税务#
对的是的包含在里面。
阅读 5891
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收到财政局军功资质市级奖励20万,这笔钱要专款专用,我外账上是不是要单独设立明细科目还是到时候手写一份
暖暖老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好借银行存款贷专项应付款核算
阅读 5891
收藏 1
社保145.83,基数是多少呢?
小小霞老师
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提问时间:05/16 10:27
#税务#
你好,你这个直接登录社保扣缴客户端,可以看到社保基数
阅读 5891
收藏 0
老师,您好!请问能抵扣的电子普票、纸质普票需要在网上勾选认证吗?
家权老师
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提问时间:02/27 09:07
#税务#
有的省份需要勾选的。看你们省份开通没
阅读 5891
收藏 25
老师,之前会计由于固定资产没有发票,就一直没有提折旧,账上未分配利润500多万了,我想从现在开始计提折旧,到明年汇算时调增,2024年一季度由于有增值税返还了100多万,导致一季度缴纳所得税3万多,我从2024年一月份开始补提折旧,之前年度的折旧不是一下补提到今年可以不,有没有税务风险,请老师指教!
朴老师
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提问时间:05/16 13:10
#税务#
补提折旧会影响企业的会计成本和应纳税所得额。补提折旧意味着企业在过去未足额计提固定资产折旧,现在需要补充计提,这将增加企业的会计成本,并进而影响企业的应纳税所得额。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条的规定,固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。因此,补提的折旧可以在计算应纳税所得额时扣除,从而降低企业的税负。 补提折旧应当符合税法和会计准则的规定。如果补提折旧不符合规定,可能会面临税务部门的调整或处罚。此外,补提折旧还需要考虑时间因素,即不能随意将之前年度的折旧一次性补提到当前年度,因为这可能不符合会计准则的要求,并可能引发税务风险。 在您的情况下,建议采取以下步骤: 1.对之前未计提折旧的固定资产进行评估,确定其折旧方法和折旧年限。根据2024年度的新规定,企业可以选择加速折旧法来加快成本回收和提高经济效益。 2.根据评估结果和会计准则的要求,制定补提折旧的计划。这个计划应该明确每年需要补提的折旧额,并确保其符合税法和会计准则的规定。 3.在执行补提折旧计划时,需要注意时间因素。不能将之前年度的折旧一次性补提到当前年度,而应该按照计划逐年进行补提。
阅读 5889
收藏 25
老师,公司减少注册资本总金额减少2千万,股东之间比例不变,要交税吗,要不要先税务备案,如果净资产高过注册资本是不是要交税
郭老师
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提问时间:06/21 10:23
#税务#
你好,单位有盈利吗?如果有盈利的话,需要交个税,没有盈利的不用
阅读 5888
收藏 25
老师,你好我们公司要辞退一个员工,这个员工每个月的工资是6100,在我们公司上班6年了,辞退他要补偿他工资是按N+1来算吗?也就是要补偿42700
东老师
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提问时间:06/20 21:39
#税务#
您好,你们要主动辞退员工就得按照这个赔偿
阅读 5888
收藏 0
工资,社保,公积金,这些在会计科目里分类的时候只是在。应付职工薪酬下边儿,设置工资是应发工资,社保公司承担部分,公积金公司承担部分管理费用职工薪酬里边是应付工资加上单位承担的公积金和社保直接放到管理费用职工薪酬二级明细就行,不用再管理费用,底下设置社保公积金单独设二级明细是吧。直接把单位承担到应发工资和单位承担的社保和公积金全部放到二级明细管理费用,职工薪酬里边就行吗
小锁老师
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提问时间:06/21 13:34
#税务#
您好,这个不用再管理费用,底下设置社保公积金单独设二级明细,然后直接放到管理费用的额薪酬
阅读 5887
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老师请问一下工商年报上的填写纳税总额是23年税费的借方累计数还是贷方的累计数呢?上面填写数字是万元为单位、后面是保留两位小数吗?
朴老师
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提问时间:06/21 10:14
#税务#
工商年报上的纳税总额应填写企业全年实缴各类税金的总和。可以按照应交税费科目借方累计发生额填写,或者从现金流量表中“支付的各项税费”里取数
阅读 5887
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网上第一次申请数电发票的流程
朴老师
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提问时间:10/16 11:06
#税务#
1.登录到所在省份的电子税务局网页,找到相应的模块进行票种核定;如果已经有电子发票的票种核定,则可以直接通过发票领用模块进行申领。 2.对于未核定电子发票的票种,先要在“我要办税—发票使用—发票票种核定”模块中进行票种核定,再通过“我要办税-发票使用-发票领用”模块进行申领。 3.若已经核定了电子发票的票种,则可以直接通过“我要办税-发票使用-发票领用”模块进行申领。 4.在申领过程中,需要用户选择领取方式、填写申领数量等基本信息并核对提交,提交成功后等待业务受理。 5.对于电子发票,提交成功在领取记录中点击红色申请单号即可看到领取的发票号段信息。
阅读 5887
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企业所得税汇算清缴的时候,纳税调整项目明细表里边视同销售收入,税收金额的调征这一块儿视同销售收入和视同销售成本一样的金额可以吗,
郭老师
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提问时间:06/21 10:39
#税务#
你好,赠送可以的,你销售的价格是购入的价格一样可以。
阅读 5886
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劳务报酬所得预交个人所得税率表
星河老师
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提问时间:06/21 16:23
#税务#
同学, 一、劳务报酬的三档税率 劳务报酬的三档税率是预缴税率,即按次预缴,年末汇算清缴。三挡预缴税率的具体如下: 1、劳务收入低于4000元,基本扣除800元,税率为20% 2、劳务收入高于4000元,基本扣除率20%,税率为20% 3、劳务收入高于20000元,低于50000元,基本扣除率20%,税率30% 4、劳务收入高于50000元,基本扣除率20%,税率40% 因此,劳务报酬的预缴税率,需要根据取得劳务收入的实际金额来确定应预缴的个人所得税税率到底是多少,以及应预扣预缴的税金金额。
阅读 5886
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老师,财务报表3月份和4月份之间有啥勾稽关系。
郭老师
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提问时间:06/21 16:00
#税务#
资产负债表年初数是一样的,其他的都不影响。 利润表四月本年累计包含着三四月份,他没有直接的勾稽关系。
阅读 5885
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这个月撤销了去年十一月的进项税额转出,去年11做了账,因为当时开具了信息表对方没有开红字发票。然后这个月撤销之后又重新开的信息表,对方开了红字发票。我需要改去年11月的账吗?
小锁老师
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提问时间:06/21 13:46
#税务#
您好,这个是需要改的,要改才行
阅读 5885
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