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老师您帮我看一下这样是不是这个季度先不用申报呢呀
郭老师
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提问时间:04/16 20:13
#税务#
是的,你从下一个季度开始
阅读 65
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老师,是不是不管居民企业还是非居民,不管居民个人还是非居民个人,都要缴纳税?一个是交的企业所得税,一个是个人所得税,是吗?交不交,不是看是,不是居民和非居民界定的?
朴老师
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提问时间:04/16 20:02
#税务#
是的,都要交税。 企业交企业所得税,个人交个人所得税。 居民 / 非居民只决定征税范围(境内还是全球),不决定交不交税。
阅读 52
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老师,小规模纳税人处置固定资产可以按1或者3开专用发票吗
刘艳红老师
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提问时间:04/16 20:01
#税务#
您好,可以的,可以开专票的,一个点或三个点都可以
阅读 52
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F公司在我不知情的情况下给我报了9980元的收入,现在我要补5120.29元的税,需要和F公司要多少钱?
暖暖老师
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提问时间:04/16 19:52
#税务#
你好,9980*3%最低的这个税费
阅读 102
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个税手续费2元汇到企业账户,怎么做分录?交增值税么?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 19:42
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入 应交税费
阅读 62
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名下一家核定征收,两家查账征收,都是个体户,,现在报税查账征收每年六万不可以选择,是什么原因
郭老师
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提问时间:04/16 19:42
#税务#
你把它移动到投资者扣除费用里面,他会显示的 一般情况下是有综合所得在综合所得里面抵扣了
阅读 37
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我们是生产饮料的 为了营销活动 采购5000个打火机作为赠品 送给客户 这个打火机开票开专票可以抵扣吗 是不是不能抵扣 增值税链条断了 让供应商开普票比较稳妥
刘艳红老师
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提问时间:04/16 19:38
#税务#
您好,是的,这种计入业务招待费中,专票不能抵扣
阅读 49
收藏 0
老师,你好,一般纳税人一直是0申报,电商有600多,也要申报吗
郭老师
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提问时间:04/16 19:32
#税务#
是的 需要正常申报的
阅读 35
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内地公司给香港公司转款,需要代扣代缴企业所得税和增值税吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/16 19:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 164
收藏 1
老师,是不是在一般纳税人之前核定收到的进项发票都不能抵扣?
郭老师
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提问时间:04/16 19:20
#税务#
你只要是一般计税的进项可以抵扣增值税,这个核定征税是针对所得税
阅读 106
收藏 0
朴老师 合同是框架合同,实际结算的金额比合同小,该按哪个金额来交印花税?
朴老师
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提问时间:04/16 19:13
#税务#
同学你好 按合同金额来交
阅读 56
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所得税总公司和分公司汇总申报,上传财务报表的时候总公司也要汇总的吗,还是只要单独总公司的就可以
郭老师
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提问时间:04/16 19:07
#税务#
你好 也是汇总之后的
阅读 60
收藏 0
房产税的房产怎么界定?
郭老师
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提问时间:04/16 19:05
#税务#
国家税务总局天津市税务局 “房产”是以房屋形态表现的财产。房屋是指有屋面和围护结构(有墙或两边有柱),能够遮风避雨,可供人们在其中生产、工作、学习、娱乐、居住或储藏物资的场所。 独立于房屋之外的建筑物,如围墙、烟囱、水塔、变电塔、油池油柜、酒窖菜窖、酒精池、糖蜜池、室外游泳池、玻璃暖房、砖瓦石灰窑以及各种油气罐等,不属于房产。 文件依据:根据《财政部税务总局关于房产税和车船使用税几个业务问题的解释与规定》(财税地字〔1987〕第3号)第一条规定。
阅读 147
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四季度利润表费用和年度不一致,已经预交了所得税了,需要更正四季度所得税与财务报表吗
郭老师
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提问时间:04/16 19:03
#税务#
账上和申报表不一致的需要修改
阅读 57
收藏 0
朴老师,实际结算的金额比合同金额高,以哪个金额交印花税?
暖暖老师
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提问时间:04/16 19:03
#税务#
你好,按照实际结算金额申报印花税
阅读 49
收藏 0
在驾校上班,老板都是私户收支,这个咋办,好像也改不了这事
小林老师
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提问时间:04/16 19:03
#税务#
你好。正在回复题目
阅读 75
收藏 0
老师,我是河南焦作的,1977年女,2021年4月开始交职工社保,到现在交有17个月,以公司的名义现在能补缴吗?
郭老师
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提问时间:04/16 18:59
#税务#
可以补 需要有劳动合同 有些还要求提供工资发放的证明
阅读 62
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如果找到一张21年的固定资产发票,应该怎么入账
董孝彬老师
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提问时间:04/16 18:50
#税务#
您好,找到2021年的固定资产发票,按实际情况简单入账就行: 1. 先核对 翻下21、22年账,确认这笔资产之前完全没入账,也没做过暂估。 2. 资产还在用 补入账:借固定资产、应交税费-进项税,贷应付账款/银行存款 以前年度漏提的折旧,走以前年度损益调整,最后结转到未分配利润 附发票+情况说明,领导签字 3. 资产已处置/不用了 直接走以前年度损益调整,补记当年支出,不再入固定资产。 4. 税务上 21年发票想抵当年所得税,一般要追溯更正汇算,超过年限通常不能再抵税,账正常入,汇算时对应调整。 5. 小金额简化 金额不大的小单位,也可直接入本期固定资产,从本月开始计提折旧。
阅读 73
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公司支付的班车租赁费是接送员工上下班的,是作为企业的管理费用支出据实扣除?还是作为职工福利费限额扣除?
金老师
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提问时间:04/16 18:43
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司支付的接送员工上下班的班车租赁费可以作为职工福利,受福利费14%限额限制。不过,若能证明是因为公司偏远、交通不便利,租车是为了保障员工正常出勤,从而保证生产经营活动的正常开展,那么也可以将其视为与生产经营相关的费用,在这种情况下可作为管理费用据实扣除。企业要留存好相关的证据,以证明费用的合理性和合规性。 祝您学习愉快!
阅读 372
收藏 2
老师请问下,就是会有经常性的固定资产清理 然后季报时,增值税和所得税收入比对就会不通过,会风险提示,这个可以这样处理,减少这个麻烦吗
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:41
#税务#
你好借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税销项税 借其他业务成本 累计折旧 贷固定资产 把固定资产清理换为这俩科目
阅读 58
收藏 0
放到库存商品里的设备是不是也就是为勾选抵扣的?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:37
#税务#
你好是的,买进来生产用就可以抵扣
阅读 66
收藏 0
餐饮企业歇业,折价处理给别的企业食材,低耗,资产等可以开发票给对方吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:32
#税务#
你好可以给对方开具发票的
阅读 91
收藏 0
您好老师,我公司是小规模季度申报增值税由于开具红字发票红字价税合计金额-1.5万,那我在填报申报表该如何填写
朴老师
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提问时间:04/16 18:30
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 81
收藏 0
小规模纳税人,增值税应该怎么填报数据,没有数据显示。第一季度应税服务金额:3883.66元, 国际运输免税发票金额399元,未开票国际运输免税收入:402795.4元,分别应该怎么填写申报栏次,附表1+附表2是不是不用填,只填主表和减免税表
朴老师
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提问时间:04/16 18:27
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 122
收藏 1
我们是二手车销售公司,请问我们公司是不是开票超过500万(自己公司开的和二手车市场开的之和)就是一般纳税人了?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:17
#税务#
你好,是的超过500万就是一般
阅读 48
收藏 0
老师,我想请问一下财付通的无票收入应该怎么申报?
朴老师
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提问时间:04/16 18:11
#税务#
财付通无票收入,按未开票收入申报: 一般纳税人:填附表一未开具发票栏 小规模:并入销售额正常申报 做账:借银行存款 贷主营业务收入 + 应交税费
阅读 60
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老师,2025年我们有装修的摊销费,再做汇算清缴的时候表资产折旧摊销纳税表需要填写吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:04
#税务#
你好,做了摊销就需要填写
阅读 64
收藏 0
开办的公司刚拿下来,营业执照多久必须要到税务报道?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:02
#税务#
你好,根据《税收征管法》+《税务登记管理办法》: 领取营业执照之日起 30日内,必须办理税务登记(信息确认)
阅读 102
收藏 0
承租方因违约,出租方没收了承租方缴纳的各种保证金,这个出租方是不是应该开发票?
暖暖老师
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提问时间:04/16 18:02
#税务#
你好是的出租方需要开具发票的
阅读 49
收藏 0
跨境电商补交了了去年第三季度的税款,申报增值税的时候已交税款那里,账表不符,需要怎么调啊。
董孝彬老师
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提问时间:04/16 17:57
#税务#
您好,1. 先更正去年三季度申报表 登录电子税务局→申报错误更正,找到去年三季度增值税报表,把漏报收入补上,已缴税额里填上这次补缴的税款,让系统自动匹配,应补退税额调成0,报表勾稽关系就对了。 2. 再做调账 执行小企业准则:直接记当期收入或用以前年度损益调整。 执行企业准则:走以前年度损益调整,最后结转到利润分配-未分配利润。 缴税分录: 借:应交税费—增值税检查调整 贷:银行存款 3. 备好完税凭证、情况说明,简单写清补缴原因和金额,必要时跟专管员说一声,留存备查。 4. 不能更正往期报表的变通 本期申报时把补缴税款填在对应已缴税额栏,附情况说明和完税凭证,确保账和表能对上。
阅读 115
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