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购买的设备,有故障,厂里派了技术人员过来,需要我们承担路费,这个路费我们支付给他个人,我们怎么账务处理?
文文老师
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提问时间:01/04 15:32
#税务#
你好,可计入维修费用
阅读 20
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老师,请问建筑行业增值税税负一般是好多呢?成都市
家权老师
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提问时间:01/04 15:31
#税务#
你好,不会全网公布税负的,只有私下问专管员
阅读 41
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现在的查账征收申报怎么操作呢
朴老师
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提问时间:01/04 15:29
#税务#
1. 增值税及附加税费申报(小规模) 点击 “增值税及附加税费申报(小规模纳税人)” 后的 “填写申报表”; 进入后,系统会自动带出开票 / 未开票收入(查账征收需核对账簿数据),如实填写销售额(季度≤30 万免增值税); 核对附加税(城建税、教育费附加等),系统自动计算; 确认数据后提交申报,如需缴税则完成扣款。 2. 经营所得(A 表)申报 点击 “经营所得(A 表)待申报” 后的 “填写申报表”; 填写 “收入总额”“成本费用”(查账征收需按账簿的收入、成本数据填); 系统自动计算应纳税所得额,再按 5%-35% 的经营所得税率算税额; 确认后提交申报,完成缴税。
阅读 69
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老师,代扣代缴劳务费按照20%缴纳个税,那么劳务的界定是什么?我们是设计公司,有一些设计是找人设计的,都是个人,直接打款也没有发票,这块成本如何在税前扣除
家权老师
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提问时间:01/04 15:28
#税务#
那个就是按劳务报酬申报个税,没有发票不能扣除
阅读 21
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老师,在扣缴劳务报酬的个税的时候,可以扣掉员工缴纳的增值税么?附加税可以扣么?
家权老师
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提问时间:01/04 15:27
#税务#
可以扣除增值税及附加的
阅读 37
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什么情况会导致第二年汇算个税退税?
刘艳红老师
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提问时间:01/04 15:25
#税务#
您好,比如有劳务工资,这种肯定会退
阅读 38
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你好老师,A100000企业所得税年度报表第37行本年累计预交所得税额这个数据是怎么来的?本年利润亏损了,如果第36行实际应纳所得税额减去第37行,那么第38行本年应补(退)所得税额就是负数,怎么才能把第38行负数改为0
郭老师
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提问时间:01/04 15:25
#税务#
季度预缴加异地预缴的所得税 退税的金额/所得税税率➕弥补亏损明细表最后一行最后一列调增这些
阅读 77
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人力资源服务,税收编码多少,原来的税收编码用不了了,要开差额征税发票
家权老师
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提问时间:01/04 15:22
#税务#
劳务派遣服务 : 劳务派遣 3040803010000000000 其他人力资源服务 : 公共就业、人才委托招聘、劳动力外包 3040803990000000000
阅读 107
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老师好!咱们一个公司只能添加一位办税人员?
文文老师
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提问时间:01/04 15:18
#税务#
可以添加多位办税人员
阅读 18
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非公司发生的成本但是开了发票,是直接不去账还是进来发票都需要入账后做纳税调整
文文老师
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提问时间:01/04 15:17
#税务#
你好,可以直接不入账
阅读 21
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26年1月经营租赁是免了增值税吗?
文文老师
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提问时间:01/04 15:15
#税务#
26年1月经营租赁,不免增值税
阅读 17
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老师,你好,我们律师事务所不属于小微型企业,那企业所得税申报的时候需要填写哪些表格呀?
小菲老师
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提问时间:01/04 15:13
#税务#
同学,你好 一、必填表单 《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000) 主表,汇总收入、成本、利润及应纳税额。 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000) 填写基本信息,如“基本经营情况”为必填,“主要股东及分红情况”为选填。 二、需根据经营情况填报的表单 《一般企业收入明细表》(A101010) 记录主营业务收入、其他业务收入等。 《一般企业成本支出明细表》(A102010) 记录主营业务成本、其他业务成本等。 《期间费用明细表》(A104000) 记录销售费用、管理费用、财务费用等。 《减免所得税优惠明细表》(A107040) 若享受税收优惠(如高新技术企业),需填写。
阅读 27
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老师您好,请问老师我们是一般纳税人,采购对方给我们开了普票,对方也是一般纳税人,我们可以要求把普票都作废了吗?然后给我们开专票,已经开了半年普票了总金额有100万,对方好像不乐意给我们开,我们怎么协商
家权老师
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提问时间:01/04 15:03
#税务#
可以要求的,本身开专票和普票都是一样的交税
阅读 24
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老师好,想问一下,像法人名下公司有两个,一个申报个税5000,一个就申报个税0,两个公司都没有什么业务,平常申报企业所得税这些也是填0,像营业成本这种,正常来说申报个税5000的那个公司要填成本是5000嘛,
家权老师
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提问时间:01/04 15:02
#税务#
那个工资计入管理费用,不计入营业成本
阅读 32
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请问在跨省施工项目,现在已经确定合同金额是135000元你,但是出具了审计验证定案表 最终审定金额是134055元,剩下的差额也不会再开发票了!那这个在预缴税费的省份里税源信息报告中有个合同金额的填写是否就填写134055元。
朴老师
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提问时间:01/04 15:01
#税务#
最终按审定金额 134055 元填写税源信息报告的合同金额即可,原因是:跨省施工的税源报告以最终实际结算的审定金额为依据,且差额不再开票,后续税款也按 134055 元计算预缴,填这个数能保证税源信息与实际结算、纳税一致
阅读 19
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当月进项税额大于销项税额怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:01/04 14:57
#税务#
您好,这个不用做账务处理,留底申报就可以
阅读 52
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境外工程项目,工程时间超过6个月,是免增值税项目吗?境外代扣代缴的增值税是否可以申请退税?此项目在印尼,要在当地代扣代缴所得税0.2%,增值税2%,还有其他的税吗?
家权老师
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提问时间:01/04 14:51
#税务#
境外所得免增值税的,适用境外的税法
阅读 70
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老师,你好。我想咨询一下,我在申报分公司企业所得税的年度申报,它下面有一个主要股东及分红情况,这个股东名称是填我们分公司营业执照上的负责人还是填我们总公司的那个股东和法人啊?
家权老师
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提问时间:01/04 14:49
#税务#
填我们总公司的那个股东和营业执照上的负责人
阅读 27
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我们个体户是定期定额,本季度开票收入未达到核定标准,系统已经按核定数据自动申报了,请问现在要不要按实际开票收入更正申报?
文文老师
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提问时间:01/04 14:46
#税务#
不用,按系统自动申报的即可
阅读 21
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老师,个税系统,换电脑了,怎么操作?之前的电脑打不开了
家权老师
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提问时间:01/04 14:44
#税务#
办税人员通过联系办税服务厅,办理开通【扣缴端数据下载】权限。注意:功能开通之后,使用时限只有72小时; (3) 办税人员实名登录自然人电子税务局(扣缴端),实名账号为个人所得税APP账号密码或自然人电子税务局WEB端账号密码; (4) 进入【人员信息采集】功能,点击“下载”,从税务局端获取之前报送过的人员信息; (5) 获取短信验证码,使用实名账号绑定的手机进行短信验证; (6) 完成实名登录和短信验证后,就可以通过【人员信息采集】功能下载人员信息,通过【查询统计】—【单位申报记录查询】功能下载2020年9月之后的历史申报数据。
阅读 25
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年末,增值税有留底的账务处理
家权老师
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提问时间:01/04 14:42
#税务#
那个不需要做账处理的
阅读 44
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个体户公章和私章要去哪里办理?
文文老师
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提问时间:01/04 14:37
#税务#
你好,可直接街上找个刻章的店面或公司均可
阅读 30
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老师,母公司对子公司债权转为股权,母公司也是实际股东,这种需要交印花税吗
小菲老师
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提问时间:01/04 14:34
#税务#
同学,你好 需要缴纳的
阅读 45
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出口退税相关 老师你好! 我们公司有一批出口到国外的货样广告品,报关也是用货样广告品出口的。未来不收汇,也不付给供应商货款。请问在做账的时候,走那个分录? 是不是可以归为免税收入呢?
Fenny老师
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提问时间:01/04 14:34
#税务#
你好 计入销售费用 借:销售费用 贷:库存商品 企业所得税需要视同销售。
阅读 66
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老师,a占股40%,b占股60%,c准备入股占20%,这最终应该怎么计算各自占股的比例?
家权老师
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提问时间:01/04 14:31
#税务#
总共只有100%,他们自行协商谁占股比例。没法计算
阅读 24
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印花税根据发票计税, 计税时发票包不包含税金 ?
家权老师
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提问时间:01/04 14:31
#税务#
那个是按不含税金额计算
阅读 25
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给员工办公用的可以做办公费吗
家权老师
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提问时间:01/04 14:30
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 34
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刘艳红老师可以问个问题吗?
朴老师
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提问时间:01/04 14:24
#税务#
同学你好 什么问题呢?
阅读 65
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老师,客户本应还给老板私人的钱,还到公户账上了,该如何给老板呢?
文文老师
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提问时间:01/04 14:17
#税务#
是借款,不是货款吗?
阅读 47
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老师,增值税、所得税税负率怎么算
文文老师
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提问时间:01/04 14:17
#税务#
实缴的增值税/营业收入=增值税税负率 实缴企业所得税/营业收入=所得税税负率
阅读 22
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