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老师,我们是装修公司,开发商拖欠我们的工资,然后街道办出面,开发商直接把工人工资打到工人账户上,这个发票要我们公司开出来吗?但钱是工人收的
郭老师
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提问时间:06/21 10:21
#税务#
出一个委托书就行,对方委托发放工资,这是你单位的成本。到时候充这个应收账款。
阅读 5909
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缴纳23年汇算清缴所得税,必须通过以前年度损益调整嘛?还是计入当期,小企业会计准则
宋生老师
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提问时间:06/21 11:43
#税务#
你好!计入利润分配-未分配利润
阅读 5909
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请问一下,增值税普通发票开具之后,如何做会计处理 小规模开票未达起征点,是免税的情况下,增值税和附加税都不用交,那会计科目应该怎么样列 ?
郭老师
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提问时间:06/20 16:44
#税务#
借银行存款、 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度30万普通发票免增值税。借应交税费应交增值税 贷营业外收入附加税的直接不用做。
阅读 5909
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资料3和资料4的数据怎么来的
甜椒老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
同学您好!资料3乙公司实现净利润100×25%=25
阅读 5909
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老师,我们公司今年5月份才做好股权转让,之前是自然人投资,现在变成公司控股了,现在是子公司了,需要填写这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
你好,这个是去年的汇算清缴,所以先不用填写。
阅读 5909
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请问老师账上常年挂的其他应收和其他应付,有什么风险吗
邹老师
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提问时间:06/21 10:07
#税务#
你好,如果金额都是真实且准确的,是没有风险的
阅读 5908
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为什么B属于专项附加扣除,专项附加扣除都有哪些啊
小林老师
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提问时间:06/21 10:22
#税务#
你好,题目问的是享受,专项附加扣除
阅读 5908
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您好老师,这个是什么意思?我是个体户,变更经营范围,一照一码做不了
小菲老师
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提问时间:05/16 14:48
#税务#
同学,你好 你是个体户户主进行办理的吗?
阅读 5908
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老师,我企业是一般纳税人,专门生产配合饲料,自产自销模式。 我企业生产的是配合饲料,配合饲料有免税政策不?
冉老师
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提问时间:05/15 17:05
#税务#
你好,同学 免税的 免税饲料的范围:单一大宗饲芦隐乱陪档料、混合饲料、配合饲料、复合预混料、
阅读 5908
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个体户私户的账户备案,跟公户的账户备案流程一样吗
家权老师
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提问时间:06/21 16:18
#税务#
我要办税-综合信息报告-制度信息报告-存款账户账号报告
阅读 5907
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老师,公司减少注册资本总金额减少2千万,股东之间比例不变,要交税吗,要不要先税务备案,如果净资产高过注册资本是不是要交税
郭老师
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提问时间:06/21 10:23
#税务#
你好,单位有盈利吗?如果有盈利的话,需要交个税,没有盈利的不用
阅读 5907
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公司开外汇帐户 必须先ODI备案吗
宋生老师
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提问时间:05/22 08:13
#税务#
你好!这个一般不需要了,比如很多商贸出口的,也有外汇账户,但是不要做这个
阅读 5907
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公司借款给个人30万,不收利息,7月份还给公司,这样有风险吗?
郭老师
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提问时间:06/21 15:08
#税务#
你好,对的是的,有风险,需要视同销售。
阅读 5906
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容积面积低于0.5,房产原值怎么计算
郭老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
如果宗地容积率低于0.5,那么需要按照房产建筑面积的2倍计算土地面积,并据此确定计入房产原值的地价。例如,如果一块土地的面积是10万平方米,建造了2万平方米的房屋,则宗地容积率为0.2。针对这样的情况,应按房产建筑面积的2倍即4万平方米来计算应计入房屋原值的地价
阅读 5906
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老师请教个问题哈,我们有家公司,因变更了法人,新法人名下有异常公司,导致我们公司受到法人关联,纳税人等级直接变成了D级,开票额度受到了限制,这种该怎么处理呢
蓝小天老师
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提问时间:05/15 17:10
#税务#
电子税务局申请临时额度,按照要求提供合同等资料
阅读 5906
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老师,我们是小企业会计准则,在2023年将部分不开票收入计入到了其他应收款贷方科目,开票收入款项做到了库存现金去,这个情况需要在2024年怎么调账,调了之后怎么做汇缴
廖君老师
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提问时间:05/15 19:54
#税务#
...
阅读 5906
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请问对于价值低,够不上固定资产标准,但是使用期限又超过一个会计年度的物品如何处理?
朴老师
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提问时间:06/21 15:23
#税务#
1.作为低值易耗品进行核算:可以设置“低值易耗品”科目进行管理,在领用时可以根据具体情况采用一次摊销法、分次摊销法或五五摊销法等进行摊销计入成本或费用。 2.直接计入当期损益:如果金额确实非常小,也可以在购买或领用当期直接计入相关的费用科目,比如管理费用、销售费用等。 3.建立备查簿登记:对这些物品进行登记管理,便于掌握其使用情况和数量等信息,同时在需要时可以根据实际情况进行相应的处理。 例如,企业购买了一批价值较低但耐用的办公工具,如剪刀、订书机等,就可以作为低值易耗品进行核算,领用时进行摊销;或者一些价值特别低的物品,如几元钱的清洁用品等,可能就直接计入管理费用。具体的处理方式应根据企业自身的情况和管理要求来确定。
阅读 5905
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如果有收入,1000左右,是做营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
您好,这个计入主营业务收入
阅读 5905
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老师,我想咨询一下小规模纳税人注销企业需要补齐注册资本吗,以前是认缴的,没有实缴到位
宋生老师
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提问时间:06/21 08:22
#税务#
你好!没有要求补齐了
阅读 5905
收藏 24
劳务派遣公司,之前一直开的是全额票,现在准备差额开票,税务局会不会稽查?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 19:36
#税务#
您好, 不会,这两个都可以的
阅读 5905
收藏 25
老师你好,现有甲乙两个公司和一个自然人共同成立了一个公司,注册资金为100万,但是三方注入资金已有300多万,这个能行吗
李爱老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
您好,可以的,超过注册资金100万的计入资本公积
阅读 5905
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汇算清缴上的高新技术企业那张表上的本年企业总收入是利润表上的营业收入+营业外收入吗?为什么税务局说不对,写低了,因为高新收入是按照这个总收入凑数字的,总收入写低了,这样高新就不符合了。可是我没看到还有哪个收入没写上
冉老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,同学 是营业收入加上营业外收入,利息收入,投资收益合计de
阅读 5905
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老师,您好!请问能抵扣的电子普票、纸质普票需要在网上勾选认证吗?
家权老师
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提问时间:02/27 09:07
#税务#
有的省份需要勾选的。看你们省份开通没
阅读 5905
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老师,如何处理乱账?没有头绪了
陈钊老师
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提问时间:06/21 22:06
#税务#
您好,处理乱账可以按照以下步骤进行: 1. 收集资料:收集企业的会计凭证、报表、账本、合同等所有相关财务资料。 2. 核对账目:从总账开始,逐一核对各个科目余额与实际情况是否相符,检查明细账目与总账的一致性。 3. 清理资产负债:盘点现金、银行存款、存货、固定资产等,核实往来账款,清理长期挂账的款项。 4. 纠正错误:对于发现的记账错误、漏记等问题,按照会计准则进行更正。 5. 完善制度:建立健全财务管理制度和内部控制制度,防止再次出现乱账。 6. 编制调整分录:根据核对和清理结果,编制调整分录,使账目准确。 7. 重新建账:如果乱账情况非常严重,可以考虑重新建账,但要确保数据的准确过渡。 8. 税务申报调整:结合账目调整情况,对税务申报数据进行相应修正。 9. 后续监控:持续监控账目情况,确保新账的规范和准确。 处理乱账需要耐心和细心,逐步梳理,不要急于求成。如果自己实在觉得困难,也可以考虑聘请专业的财务人员或机构来协助处理。
阅读 5904
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老师您好,我们是一般纳税人,正常四月份应该给我们公司开的发票,五月份给我们开出来的,导致我们四月份进项税额不够,得交增值税税,那这种情况下金额很大,我们能不能留底欠税,等五月份的申报有进项税额了,我们再申报,或者怎么办?麻烦老师告诉我
耿老师
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提问时间:05/16 22:03
#税务#
你好!留抵欠税份话需要和你们主管税务局沟通,否则会产生罚款
阅读 5904
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老师好!小规模纳税人只要开票就交增值税吗?
东老师
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提问时间:06/21 09:06
#税务#
您好,不是的,只是开专票就需要交税。
阅读 5903
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你好,应交税费\\未交增值税,和增值税申报表主表中哪个数字对应?
宋生老师
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提问时间:06/21 10:19
#税务#
你好,这个是第24行的了
阅读 5903
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老师,我发票开100元。客户对公付款95元,扣除5元手续费。这样可以吗?发票金额与付款金额是不是必须要一致?
小小霞老师
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提问时间:05/16 09:58
#税务#
你好,这个是可以的呢,手续费注明费用的呢
阅读 5903
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您好填写申报车辆购置税,要选受理税务机关,公司的车辆是按执照公司的注册地址上牌吗和对应税局的受理机关吗?
朴老师
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提问时间:05/15 15:24
#税务#
在填写申报车辆购置税时,选择受理税务机关是一个重要的步骤。对于公司的车辆,通常情况下,车辆购置税应当向车辆登记地的主管税务机关申报纳税。 如果公司的车辆是按照公司的注册地址上牌,那么一般应选择对应税局的受理机关进行车辆购置税的申报。具体来说,如果车辆需要在某个地方进行登记,那么纳税人应当向该地方的主管税务机关申报纳税。如果车辆不需要办理车辆登记,那么单位纳税人应向其机构所在地的主管税务机关申报纳税,个人纳税人应向其户籍所在地或者经常居住地的主管税务机关申报纳税。
阅读 5902
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企业为一般纳税人出售固定资产,购入的时候已抵扣进项税额(13%),销售的时候税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:06/21 12:51
#税务#
您好,购入的时候已抵扣进项税额(13%),销售的时候税率是13%
阅读 5902
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