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老师，兼职人员的工资跟个税怎么申报？
小菲老师 | 提问时间：11/11 14:03

#税务#

同学，你好按照劳务报酬来申报

阅读 69

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计算房产税时，办公宿舍楼4层建筑面积每层1000平，房产原值加土地分摊的原值时，土地面积是按占地面积1000算，还是按照建筑面积4000算
朴老师 | 提问时间：11/11 14:02

#税务#

按占地面积 1000 平算，与建筑面积无关。

阅读 58

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老师，您好！我们公司有一些货是属于禁止出口类别的。像这种业务的话，我们要开具13%的增值税发票缴纳增值税的是吧，对应的采购进项税也是可以抵扣的吧。然后这笔对应的出口报关单，需要在电子税务局做什么操作吗？—-因为我在查未申报报关单的时候跳出来了。
朴老师 | 提问时间：11/11 13:59

#税务#

是，禁止出口货物开 13% 增值税发票缴税，合规采购进项可抵扣；电子税务局需在 “出口应征税报关单用途确认” 模块，确认该报关单用途并完成统计申报。

阅读 34

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事项3计税基础和账面价值分别是多少
朴老师 | 提问时间：11/11 13:55

#税务#

计税基础为 2000 万元；账面价值需按权益法追溯调整，初始成本 2000 万元加权益法下应享有的净利润和其他权益工具份额（如其他权益工具 300 万的 40% 即 120 万）。

阅读 231

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税费计提分录是啥，，，，
小菲老师 | 提问时间：11/11 13:53

#税务#

同学，你好借：税金及附加贷：应交税费

阅读 26

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71.在哪调增营业外支出项目30了？
朴老师 | 提问时间：11/11 13:50

#税务#

事项（5）中，资产负债表日后法院判决赔付 150 万元，比原预计的 120 万元多 30 万元，需补提营业外支出 30 万元，因此调增 “营业外支出” 项目 30 万元。

阅读 216

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你好老师，公司可以代开发票吗
郭老师 | 提问时间：11/11 13:49

#税务#

小规模的可以代开，但是你看一下，你税务局代开吧。大部分他现在都是在电子税务局里面开，不给代开。一般纳税人的必须自己开。

阅读 22

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企业一般的成本核算方法用，移动加权平均法，还是月末一次加权平均法
小菲老师 | 提问时间：11/11 13:47

#税务#

同学，你好移动加权平均法

阅读 55

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已经申报过的月份，其中的发票还能红冲吗？
小菲老师 | 提问时间：11/11 13:46

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 27

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老师，我司销售人员出差住宿费专用发票，税金可以抵扣吗？
郭老师 | 提问时间：11/11 13:44

#税务#

可以的，可以抵扣增值税

阅读 20

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你好老师。公司法人的红利所得怎么缴纳税款？
郭老师 | 提问时间：11/11 13:37

#税务#

有限公司分红给个人股东20%的个税有限公司分红给有限公司不交税

阅读 23

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老师公司销售的都是和田玉产品（手镯手串挂件等）开具发票时是不是税收分类编码都是一样的在百旺云赋码平台搜好像不太一样（有的还是错的显示什么烟）我用一样的税收分类编码可以吗
郭老师 | 提问时间：11/11 13:33

#税务#

税收编码是珠宝玉石可以搜这个试一下

阅读 36

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老师，专利转让开专票还是普票，我们是受让方
郭老师 | 提问时间：11/11 13:32

#税务#

买来生产办公用的，一般纳税人的最好还是专票，它可以抵扣增值税。

阅读 34

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老师，请问这道题应该怎么做
朴老师 | 提问时间：11/11 13:30

#税务#

累计投资收益 = 利息（500×8%=40 万）+ 出售损益（590-600=-10 万）- 交易费用（5 万）=25 万元。

阅读 221

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我这边销售的是茶架，分别是黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜，开票规格型号可以直接写黑胡桃A柜，黑胡桃B柜，黑胡桃C柜吗
郭老师 | 提问时间：11/11 13:14

#税务#

你好，名称是茶架还是黑胡桃a柜后者不可以

阅读 28

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老师你好，小规模跨区域涉税事项，是按季预缴审报？还是按月？
郭老师 | 提问时间：11/11 13:07

#税务#

你好，异地施工的按月

阅读 42

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老师您好，我想请问下农产品发票计算抵扣和勾选抵扣有什么不同？请细讲下。
小菲老师 | 提问时间：11/11 13:02

#税务#

同学，你好以前是计算抵扣，按照金额*税率，来抵扣。现在直接在电子税务局，勾选抵扣

阅读 31

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我们企业收到企业企业开进来的自产农产品销售发票可以抵扣进项吗？票面上面显示免税
郭老师 | 提问时间：11/11 12:59

#税务#

买来销售的可以的。票面的金额乘以9%。

阅读 38

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老师，我们是小规模，就是第四季度，我们老板不想交税。不要开票超过多少金额？就不用交税了呢？
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 12:47

#税务#

您好，季度不超过30W,这个就不需要交增值税

阅读 42

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请问老师，可以把电费的进项税金放在待抵扣里，下月再抵扣吗？
小菲老师 | 提问时间：11/11 12:43

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 26

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老师如果账户冻结原因，子公司来代收付所有收支。有什么风险？收入，工资，税金。费用支出。需要注意什么？法律，税务风险，工资这些风险可控吗
郭老师 | 提问时间：11/11 12:38

#税务#

账务处理还是母公司来做，出委托书没有风险，实际业务就行。

阅读 52

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给外卖员提供的换电柜、换电服务，是属于电池租赁还是换电服务？税率多少
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 12:38

#税务#

您好，这个是服务类的，一般人是6%，小规模是1%

阅读 77

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一般纳税人开普票. 跨月冲红，需要对方确认吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 12:36

#税务#

您好，不需要，这个不需要认证的

阅读 26

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公司租的办公地方用不了，装修后转租出去一半，租赁不在公司经营范围内，这种怎么给租房的单位开票?
小菲老师 | 提问时间：11/11 12:05

#税务#

同学，你好发票只能开租赁费。建议增加经营范围

阅读 31

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老师好，我们是做医疗设备的，现在给医院的1套设备以旧换新，合同是签的是购销合同，发票开的是销售发票13%，现在医院让做1份补协议，想问下这个发票开得对不对？
郭老师 | 提问时间：11/11 11:56

#税务#

你好，销售合同或者是以旧换新合同都可以的。他销售给你，有一个销售合同。然后，他把旧的再抵给你，也是一个销售合同。

阅读 47

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左上角有通行费、旅客运输服务标识的普通发票，系统里全量发票里可以查到，但是抵扣勾选的发票里提取不出来，那我可以计算抵扣填到报表里吗
郭老师 | 提问时间：11/11 11:54

#税务#

左上角有通行费的发票，你这个发票发来看一下。这个需要勾选才可以旅客服务的电子发票计算抵扣。

阅读 58

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苗圃开具的苗木普通发票税率1%对吗？，为什么不是开具免税税率？1%的能进项抵扣吗？怎么算进项？
文文老师 | 提问时间：11/11 11:52

#税务#

若是自产自销的，开免税税率

阅读 83

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老师中午好！10月扺扣已勾选了，现在要撤销如何操作？
家权老师 | 提问时间：11/11 11:51

#税务#

撤销勾选： 1. 登录增值税发票综合服务平台，点击抵扣勾选，选择发票抵扣勾选。 2. 在新的界面选择已勾选，然后输入想要撤销的已勾选的发票的起止日期，输入完毕点击查询。 3. 在新的页面，把勾选前面的勾去掉，点击提交。 4. 最后在勾选提示页面点击确定就完成撤销了。

阅读 33

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老师个人独资和控股的有限责任公司，小规模纳税人的是不是不用交企业所得税呀
文文老师 | 提问时间：11/11 11:50

#税务#

小规模纳税人需要交企业所得税

阅读 23

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请问旅游公司和劳务劳务派遣公司，小规模和一般纳税人都怎么算差额记税，和一般计税的？
小菲老师 | 提问时间：11/11 11:46

#税务#

同学，你好可以参考

阅读 51

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