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建设工程,甲方在本次工程进度结算款中有罚款产生,假如结算10,扣款2,实际支付8,请问那么乙方应该按照10开票还是按照8开票?对应的甲方这笔结算应该怎么入账?
庚申老师
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提问时间:03/12 15:39
#建筑#
那么按8开票就是了哈
阅读 623
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去年一整年忘记给汽车折旧了,现在没有做企业所得税汇算清缴,还可以补上吗?汽车折旧年限是几年?
庚申老师
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提问时间:03/12 14:57
#建筑#
可以在12月补计提的,按4年
阅读 617
收藏 3
应付职工薪酬是负数怎么才能冲掉。
王 老师
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提问时间:03/12 12:03
#建筑#
你好,在贷方说明公司少计提了 需要补提 借:工程施工等 贷:应付职工薪酬
阅读 557
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老师:我们单位的项目既有9%增值税的项目,又有3%简易计税的项目,我们单位产生的管理费用的进项税额怎么做,是应该全部抵扣还是按照项目营业收入的比率分配,我们单位原来是按照比率分配的,但是我上个月进项税额转出重复申报了,导致单位多缴增值税了,税务所退不了,理由是我们不能明确分出多转出那个金额就是一般计税产生的,现在怎么办呢?账怎么做呢?
独情
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提问时间:03/12 11:58
#建筑#
你好,那你这么可以明确提供那部分资料吗?
阅读 435
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老师好 实缴出资的五年期限是从政策出台开始算还是从什么时候开始算?
独情
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提问时间:03/12 11:56
#建筑#
你好,这个新的公司法2024年7月1日开始颁布,目前具体内容还没公布,目前是按2024年7月1日执行
阅读 543
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老师 农名工专用户发的工资申报个税必须一对一吗?代领的工资都不能变更了吗
郭老师
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提问时间:03/12 11:55
#建筑#
是的 带领的你需要出委托书
阅读 432
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老师好 2022年的发票在哪里可以查到
文文老师
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提问时间:03/12 11:24
#建筑#
是有收到发票,做验证吗?
阅读 571
收藏 0
老师,公司和劳务公司签订了劳务合同,劳务公司可以开1%的发票吗,还是只能开3%的发票
庚申老师
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提问时间:03/12 11:14
#建筑#
是一般纳税人最低只能开3%
阅读 737
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你好老师,我公司这个月没开的有蓝子发票,可不可以开具红字发票。
东老师
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提问时间:03/12 11:13
#建筑#
不行,开了红字发票无法申报增值税
阅读 386
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老师,当月工资不能正常发。是不是要计提工资,也要计提社保?社保是只计提单位交的还是个人交的都要一起计提,分录怎么写,谢谢老师
阿斯多夫
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提问时间:03/12 11:12
#建筑#
发不发都要计提工资和社保 借:管理费用/制造费用/销售费用/研发费用 贷:应付职工薪酬-工资和五险一金
阅读 588
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老师你好!我们是一般纳税人建筑行业,我们现在工资不能按时发,是不是当月要计提,计提工资的话是不是社保也要计提,单位交的和个人交的,都要计提吗?还是只计提单位交的?分录怎么做?求老师解答?计提的分录怎么做?
若素老师
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提问时间:03/12 11:07
#建筑#
你好,劳动合同的就是计提工资,还计提单位部分的社保。
阅读 582
收藏 2
老师你好!我们是一般纳税人建筑行业,我们现在工资不能按时发,是不是当月要计提,计提工资的话是不是社保也要计提,单位交的和个人交的,都要计提吗?还是只计提单位交的?分录怎么做?求老师解答?
耿老师
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提问时间:03/12 11:02
#建筑#
你好!需要按时申报个税,正常计提社保,确定不交或不发放在做调整分录
阅读 517
收藏 2
你好老师,四年以前开的专票可不可以红冲
邹老师
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提问时间:03/12 10:54
#建筑#
你好,是 可以正常红冲的
阅读 488
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A公司承接一个工程项目,施工地点在C,把劳务分包给B公司。现在B公司给A公司开劳务发票,跨地(市)标志应该填是还是否。A、B、C都是同一省份不同市。另外如果A和C同省同市,B同省不同市,跨地(市)标志怎么填?
郭老师
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提问时间:03/12 10:36
#建筑#
你好,只要跨地即市了,你企业所在地和项目所在地不一致的,都是异地,都是选择市。
阅读 1823
收藏 8
公司可以委托第三方购买团体意外险吗
小样儿demo
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提问时间:03/12 10:21
#建筑#
你好,这个是可以的
阅读 545
收藏 2
请问在项目所在地预缴的2%增值税及附加税费,附加税费直接计入本月的税金及附加,不需要用应交税费-城建税等这个科目过度,然后再当月再结转到税金及附加,可以么
冉老师
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提问时间:03/12 09:57
#建筑#
你好,同学 可以的,没问题的
阅读 623
收藏 3
请教老师,村委的公共设施分摊费入管理费什么费尼
暖暖老师
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提问时间:03/12 09:52
#建筑#
你好,村委的公共设施分摊费入管理费-折旧
阅读 482
收藏 2
简易计税项目取得的专票,价税直接计入工程成本,进项税转出还需要做分录吗?还是直接在申报的时候填进项转出?
棉被老师
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提问时间:03/12 09:37
#建筑#
你好 有些单位不做转出的 也不勾选 放那里的 也可以先做转出分录 申报的时候做进项转出 这个都是可以的
阅读 674
收藏 3
老师 企业所得税年报这里我该怎么填
若素老师
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提问时间:03/12 09:27
#建筑#
资产的计税基础就是原值减折旧。 然后折旧你就按上按照账上累计折旧填写。
阅读 514
收藏 2
老师,我们公司是被挂方,挂的劳务资质,劳务开票35万给甲方,甲方打款后我公司交了增值税及附加税,35万扣掉税款的余额**方再开劳务票给我们公司,我公司把钱转到挂方账上,我开票怎么做会计分录,是确认收入吗?那我转包劳务又怎么做会计分录呢?
小天老师
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提问时间:03/11 21:53
#建筑#
您好,开票是收入, 借:应收账款或银行 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 再开劳务票给我们公司 借:主营业务成本-劳务费 贷:应付或银行
阅读 434
收藏 0
老师收到简易计税项目的成本发票怎么做分录呢?
丁小丁老师
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提问时间:03/11 21:41
#建筑#
您好! 借,成本费用等 贷,应付账款等 一样的原理
阅读 627
收藏 3
老师,我们主营业务是承接工程项目中的电气电柜,那么针对电容柜的认证费,每一个产品认证费都有好多万,甚至几十万,请问这个费用一般计入什么会计科目呢?无形资产吗?在建工程吗?还是研发费用
郭老师
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提问时间:03/11 21:02
#建筑#
这个认证费一般几年一认证还是认证了之后一直都能用
阅读 421
收藏 2
老师,口头上说的金财软件是金蝶财务软件吗
邹老师
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提问时间:03/11 20:21
#建筑#
你好,会计口头上说的金财软件,通常就是说的:金蝶财务软件
阅读 566
收藏 0
工程量清单及计价表苗木数量,图纸苗木清单数量不一致时,以哪个数为准?
高辉老师
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提问时间:03/11 20:14
#建筑#
你好,需要按照图纸的数量确认,然后增加或者减少工程清单上面的数量报价差异
阅读 1476
收藏 6
老师 如果5.31之前取得的23年的成本发票 当时没有暂估,也没记账 现在还能入到23年么
大张老师
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提问时间:03/11 19:44
#建筑#
你好!汇算清缴前收到的发票,计入以前年度损益调整。汇算清缴的时候同账本金额一起填报。
阅读 589
收藏 2
2.因为项目偶尔忘开会,或者资料不全,甲方直接扣工程款,一般1000,或者2000,导致发票跟工程款有差额,差额部分是直接走营业外支出吗
邹老师
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提问时间:03/11 19:07
#建筑#
你好,根据你的描述,是能直接走 营业外支出 核算的
阅读 645
收藏 3
劳务报酬3000元,预交个人所得税=(3000-800)×20%,在计算年度个人所得税为啥变成3000×(1-20%)
宋老师2
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提问时间:03/11 19:03
#建筑#
你好!你这个在哪儿看到的。年度是按综合所得了
阅读 669
收藏 3
老师,所长打电话过来说来公司走访一下,会看些什么资料呀?
阿斯多夫
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提问时间:03/11 17:59
#建筑#
同学您好 贵公司是什么单位呢
阅读 442
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个税零申报且只申报法人一人,本月法人变更了,那下月个税该如何操作缴纳呢?
郭老师
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提问时间:03/11 17:37
#建筑#
你好,之前法人改成非正常,写上离职时间,然后采集新发展。
阅读 616
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税务走仿会问哪些问题?
易 老师
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提问时间:03/11 17:32
#建筑#
同学您好! 您好! 税务走访时可能会询问公司的经营情况、收入来源、成本支出、税务申报和缴纳情况等问题。此外,还可能关注公司是否存在逃税、漏税等违法行为。建议公司积极配合税务部门的工作,如实提供相关资料和信息。
阅读 457
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