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请问下我们是搭建光伏电站设备的,之前建设安装的设备已经使用了,但是早期入账没有做固定资产,收到发票直接入工程施工成本,材料和人工费当月就结转成本掉了。现在要怎么调账回来,重新入固定资产。
明&老师
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提问时间:03/12 18:07
#建筑#
同学你好,本期用结转成本的金额建固定资产卡片,生成卡片后,改一下把分录调整一下,借 固定资产 借 成本负数
阅读 440
收藏 2
甲公司是一家装修公司,乙公司是甲的供应商,甲乙签订一份装修合同,甲方为乙方装饰装修服务,合同金额100万,成本80 万。1月乙方支付20%的工程款,后面的工程款在乙方的材料账单中进行抵扣,工程在 2-5 月完成,按施工进度率30%、30%、20%、10%、10%进行按月确认收入及成本,并编制相关分录(甲方税率 9%,乙方税率 13%),乙方账单50万、20万、50万、20万。编制用甲方及乙方的材料账单不属于装修合同成本。老师这道题怎么做
Stella老师
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提问时间:03/12 17:30
#建筑#
同学你好,很高兴为你解答
阅读 639
收藏 3
公司为一家装修公司,一般人纳税人,主营装饰装修,公司固定成本30万,变动成本10 万,一份装修合同 16万。合同毛利 18%,税率9%。 公司要完成生少业绩才能保本?老师这道题怎么做呢
易 老师
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提问时间:03/12 17:27
#建筑#
同学您好! 公司要保本,即总收入需覆盖固定成本和变动成本。设需完成x份合同,则:x16万(1-9%)≥30万+10万*x。解此不等式得x≥11.1份。因此,公司需完成至少12份合同才能保本。
阅读 501
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老师 小规模升一般纳税人怎么弄呢
易 老师
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提问时间:03/12 17:23
#建筑#
同学您好! 小规模纳税人升级为一般纳税人,需满足年应税销售额超过规定标准等条件,然后向主管税务机关提交《增值税一般纳税人申请认定表》及相关资料。税务机关审核通过后,纳税人即可成为一般纳税人,享受相应权益并履行相关义务。
阅读 596
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研发投入和研发费用有什么区别,在账上费用如何归集。 比如研发材料费20万,税2.3,那投入金额是算22.3,研发费用是20?
棉被老师
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提问时间:03/12 17:09
#建筑#
你好 是的 你这个举例是对的 投入不代表研发费用的 账上研发人员的工资、实验材料的购买费用、设备租赁费用等直接与研发项目相关的费用,通过明细账目的方式进行记录。
阅读 952
收藏 4
老师麻烦问一下,22年11月成立的公司,22年还需要申报残保金吗
宋老师2
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提问时间:03/12 17:00
#建筑#
你好!看税务局的核定。正常是要的。
阅读 601
收藏 3
你好,我的学号14017101,能给我发一份建筑业的会计分录课程吗
棉被老师
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提问时间:03/12 16:51
#建筑#
你好 这个要联系一下客服人员的哈
阅读 573
收藏 2
老师你好,对方给我们开砂石料还有机械租赁费,我们是收票人,这个我们收票的时候都让他们给我们提供什么资料呢?
郭老师
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提问时间:03/12 16:47
#建筑#
你好,合同发货单,运输单,结算单。
阅读 576
收藏 2
请问有没有一个公司技术人员工资考核模板吗
王 老师
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提问时间:03/12 16:13
#建筑#
你好,参照下面的图片吧
阅读 539
收藏 0
老师,您好,我想问一下我们是专业分包,我如果用简单的会计科目做账都需要哪些科目呢?不走工程结算和工程施工
郭老师
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提问时间:03/12 15:45
#建筑#
你好,借银行存款,贷主营业务收入、应交税费,借主营业务成本、 贷预付账款,应付职工薪酬
阅读 598
收藏 3
建设工程,甲方在本次工程进度结算款中有罚款产生,假如结算10,扣款2,实际支付8,请问那么乙方应该按照10开票还是按照8开票?对应的甲方这笔结算应该怎么入账?
庚申老师
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提问时间:03/12 15:39
#建筑#
那么按8开票就是了哈
阅读 623
收藏 3
去年一整年忘记给汽车折旧了,现在没有做企业所得税汇算清缴,还可以补上吗?汽车折旧年限是几年?
庚申老师
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提问时间:03/12 14:57
#建筑#
可以在12月补计提的,按4年
阅读 617
收藏 3
应付职工薪酬是负数怎么才能冲掉。
王 老师
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提问时间:03/12 12:03
#建筑#
你好,在贷方说明公司少计提了 需要补提 借:工程施工等 贷:应付职工薪酬
阅读 557
收藏 2
老师:我们单位的项目既有9%增值税的项目,又有3%简易计税的项目,我们单位产生的管理费用的进项税额怎么做,是应该全部抵扣还是按照项目营业收入的比率分配,我们单位原来是按照比率分配的,但是我上个月进项税额转出重复申报了,导致单位多缴增值税了,税务所退不了,理由是我们不能明确分出多转出那个金额就是一般计税产生的,现在怎么办呢?账怎么做呢?
独情
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提问时间:03/12 11:58
#建筑#
你好,那你这么可以明确提供那部分资料吗?
阅读 437
收藏 2
老师好 实缴出资的五年期限是从政策出台开始算还是从什么时候开始算?
独情
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提问时间:03/12 11:56
#建筑#
你好,这个新的公司法2024年7月1日开始颁布,目前具体内容还没公布,目前是按2024年7月1日执行
阅读 545
收藏 2
老师 农名工专用户发的工资申报个税必须一对一吗?代领的工资都不能变更了吗
郭老师
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提问时间:03/12 11:55
#建筑#
是的 带领的你需要出委托书
阅读 432
收藏 0
老师好 2022年的发票在哪里可以查到
文文老师
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提问时间:03/12 11:24
#建筑#
是有收到发票,做验证吗?
阅读 571
收藏 0
老师,公司和劳务公司签订了劳务合同,劳务公司可以开1%的发票吗,还是只能开3%的发票
庚申老师
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提问时间:03/12 11:14
#建筑#
是一般纳税人最低只能开3%
阅读 737
收藏 3
你好老师,我公司这个月没开的有蓝子发票,可不可以开具红字发票。
东老师
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提问时间:03/12 11:13
#建筑#
不行,开了红字发票无法申报增值税
阅读 386
收藏 2
老师,当月工资不能正常发。是不是要计提工资,也要计提社保?社保是只计提单位交的还是个人交的都要一起计提,分录怎么写,谢谢老师
阿斯多夫
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提问时间:03/12 11:12
#建筑#
发不发都要计提工资和社保 借:管理费用/制造费用/销售费用/研发费用 贷:应付职工薪酬-工资和五险一金
阅读 588
收藏 2
老师你好!我们是一般纳税人建筑行业,我们现在工资不能按时发,是不是当月要计提,计提工资的话是不是社保也要计提,单位交的和个人交的,都要计提吗?还是只计提单位交的?分录怎么做?求老师解答?计提的分录怎么做?
若素老师
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提问时间:03/12 11:07
#建筑#
你好,劳动合同的就是计提工资,还计提单位部分的社保。
阅读 584
收藏 2
老师你好!我们是一般纳税人建筑行业,我们现在工资不能按时发,是不是当月要计提,计提工资的话是不是社保也要计提,单位交的和个人交的,都要计提吗?还是只计提单位交的?分录怎么做?求老师解答?
耿老师
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提问时间:03/12 11:02
#建筑#
你好!需要按时申报个税,正常计提社保,确定不交或不发放在做调整分录
阅读 517
收藏 2
你好老师,四年以前开的专票可不可以红冲
邹老师
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提问时间:03/12 10:54
#建筑#
你好,是 可以正常红冲的
阅读 488
收藏 0
A公司承接一个工程项目,施工地点在C,把劳务分包给B公司。现在B公司给A公司开劳务发票,跨地(市)标志应该填是还是否。A、B、C都是同一省份不同市。另外如果A和C同省同市,B同省不同市,跨地(市)标志怎么填?
郭老师
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提问时间:03/12 10:36
#建筑#
你好,只要跨地即市了,你企业所在地和项目所在地不一致的,都是异地,都是选择市。
阅读 1823
收藏 8
公司可以委托第三方购买团体意外险吗
小样儿demo
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提问时间:03/12 10:21
#建筑#
你好,这个是可以的
阅读 545
收藏 2
请问在项目所在地预缴的2%增值税及附加税费,附加税费直接计入本月的税金及附加,不需要用应交税费-城建税等这个科目过度,然后再当月再结转到税金及附加,可以么
冉老师
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提问时间:03/12 09:57
#建筑#
你好,同学 可以的,没问题的
阅读 625
收藏 3
请教老师,村委的公共设施分摊费入管理费什么费尼
暖暖老师
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提问时间:03/12 09:52
#建筑#
你好,村委的公共设施分摊费入管理费-折旧
阅读 482
收藏 2
简易计税项目取得的专票,价税直接计入工程成本,进项税转出还需要做分录吗?还是直接在申报的时候填进项转出?
棉被老师
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提问时间:03/12 09:37
#建筑#
你好 有些单位不做转出的 也不勾选 放那里的 也可以先做转出分录 申报的时候做进项转出 这个都是可以的
阅读 674
收藏 3
老师 企业所得税年报这里我该怎么填
若素老师
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提问时间:03/12 09:27
#建筑#
资产的计税基础就是原值减折旧。 然后折旧你就按上按照账上累计折旧填写。
阅读 514
收藏 2
老师,我们公司是被挂方,挂的劳务资质,劳务开票35万给甲方,甲方打款后我公司交了增值税及附加税,35万扣掉税款的余额**方再开劳务票给我们公司,我公司把钱转到挂方账上,我开票怎么做会计分录,是确认收入吗?那我转包劳务又怎么做会计分录呢?
小天老师
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提问时间:03/11 21:53
#建筑#
您好,开票是收入, 借:应收账款或银行 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 再开劳务票给我们公司 借:主营业务成本-劳务费 贷:应付或银行
阅读 434
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