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老师 我们物业公司 接了个停车场收费 要给停车场那安网 安装费100元 走的现金 你看看对方这样开发票行吗?
家权老师
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提问时间:06/09 14:12
#税务师#
没看清楚开的是什么税目
阅读 847
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其他债权投资的账面价值是不是公允价呢?
廖君老师
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提问时间:11/02 07:27
#税务师#
您好,是的,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(其他债权投资)
阅读 847
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老师,香港公司在内陆投资取得的分红款需要缴纳哪些税?此分红款再分到香港公司的股东自然人手中会有什么税?
朴老师
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提问时间:10/30 09:54
#税务师#
一、香港公司在内陆投资取得的分红款涉及的税: 企业所得税: 香港公司从内陆居民企业取得的符合条件的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。但需要满足一定条件,即香港公司直接拥有内陆投资企业 25% 以上股份,且香港公司为非内陆税收居民企业,其取得的来源于内陆的股息、红利等权益性投资收益,可按照内陆与香港特别行政区之间税收安排规定的限定税率(一般为 5%)征收企业所得税。如果不满足上述条件,则可能按照 10% 的税率缴纳企业所得税。 二、分红款再分到香港公司的股东自然人手中涉及的税: 香港税收方面: 香港对股息一般不征收利得税。如果该香港公司将分红款分配给其股东(香港自然人),在香港通常无需缴纳针对股息的特别税收。 内陆税收方面: 一般情况下,内陆对香港公司股东自然人取得的上述分红款无征税权,因为该自然人并非内陆税收居民。但如果该自然人在特定情况下被认定为内陆税收居民,可能需要就全球所得在内陆缴纳个人所得税。同时,如果该自然人通过某些特殊安排或交易被认为在内陆有应税行为,也可能面临内陆税收风险。
阅读 847
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个人税务代开建筑服务-搬运费,这个是会涉及要交个人所得税吗?
朴老师
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提问时间:08/01 15:44
#税务师#
同学你好 这个按劳务来交
阅读 847
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外购的货物用于交际应酬只是作为福利性支出的一部分,并且进项税额不予抵扣,如果要做收入那企业不是都不能买东西了,外购全部做收入
郭老师
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提问时间:05/05 16:50
#税务师#
你好,不是所有的必须做收入才能抵扣 你发福利的福利费,二零一六三十六号文件规定不允许抵扣, 如果你买来办公的,就像你办公用品,你买来的电脑,买来的纸笔,这些照样抵扣了不是吗?
阅读 847
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优先认购和优先购买的区别?为什么优先购买只适用于有限责任公司
刘艳红老师
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提问时间:03/30 11:57
#税务师#
优先购买权是法律赋予特定对象的先于其他权利人主张自己财产权利的权利。 优先认购权指公司发行新股或可转换债时老股东可以按原先持有的股份数量的一定比例优先于他人进行认购的权利。
阅读 847
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老师,发票没入账,汇算清缴后就作废了是吗
大明明老师
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提问时间:03/14 13:25
#税务师#
你好 不是的 取得发票后计入到当期的损益里面去 还是可以用的
阅读 847
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请问老师,普票做会计分录还用价税分离吗?
艳子老师
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提问时间:01/17 09:56
#税务师#
您好, 是你们收到的发票吗
阅读 847
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你好老师,合伙人律师事务所是交什么税的
一鸣老师
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提问时间:01/01 09:52
#税务师#
这个是交生产经营个税
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请问老师,单位购买的线上教育,用来培训员工的,请问签订的合同需要缴纳印花税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/07 11:21
#税务师#
这个不需要交印花税的
阅读 847
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土增税是和印花税一样从行为税那里缴纳申报是吗
易 老师
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提问时间:12/06 18:04
#税务师#
同学您好, 学员您好,是的,对的,这个也是是财产 税
阅读 847
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甲,乙两个公司,行业重组甲公司的资产归乙公司,但是甲公司还独立存在,且具有土地证,土地税由甲方缴纳,那么甲方如何才能收回为乙方代缴的土地税,双方财务如何处理?
郭老师
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提问时间:12/05 06:32
#税务师#
他是租赁给乙了吗 乙在用这个土地
阅读 847
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根据《行政诉讼法》及司法解释规定,下列属于行政诉讼受案范围的是( )。 A.认为行政机关没有依法支付最低生活保障待遇 B.法律规定由行政机关最终裁决的行政行为 C.调解行为 D.上级行政机关基于内部层级监督关系对下级行政机关作出的听取报告行为 正确答案 : A 【知识点】行政诉讼受理案件的范围及不受理的案件范围 答案解析 : 选项BCD:不属于行政诉讼受案范围。 问题:不理解这道题是什么意思? A选项 B选项 C选项 D选项 题干 解析
大侯老师
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提问时间:11/16 22:45
#税务师#
同学您好,先看一下行政诉讼的范围。 行政诉讼受案范围包括,对行政拘留、临时吊销许可证、吊销许可证、责令停产停业、没收非法所得、没收违法财产、罚款以及警告等行政的处罚不服的。 行政诉讼受案范围还包括,对限制人身自由或者查封、冻结以及扣押财产等行政强制措施不服的。
阅读 847
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老师为何这个房产原值不是应该760+500?怎么还是960*500?
一鸣老师
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提问时间:10/14 16:35
#税务师#
你好,所谓原值就是固定资产原值,不是折余价值
阅读 847
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为什么会有一个11%的税率,答案的处理正确吗?
小天老师
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提问时间:09/26 10:41
#税务师#
您好,这个题太坑了,还考这么老的税率 农产品11%税率是从2017年7月1日开始的。从2018年5月1日起,降为10%。
阅读 847
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职工工资总额1000.税法规定可扣800,、计税基础为啥是1000
小天老师
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提问时间:09/24 13:12
#税务师#
您好,就是这么定义的嘛 负债的计税基础=负债的账面价值-未来可税前列支的金额 超过未来不能税前列支了,负债的账面价值-未来可税前列支的金额 =1000-0
阅读 847
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老师:为何这个生产车间领用和职工食堂用的实木地板就要交消费费,而只有职工食堂的就要交增值税,而生产车间用不用?
小林老师
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提问时间:09/23 15:38
#税务师#
您好,看用途是自用还是连续生产应税消费品
阅读 847
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其他权益性无形资产指哪些?
王超老师
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提问时间:09/12 06:58
#税务师#
包括基础设施资产经营权、公共事业特许权、配额、经营权(包括特许经营权、连锁经营权、其他经营权)、经销权、分销权、代理权、会员权、席位权、网络游戏虚拟道具、域名、名称权、肖像权、冠名权,转会费等。
阅读 847
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老师这个题计算的时候为啥不减支付的进项税
玲竹老师
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提问时间:08/28 22:46
#税务师#
您好 根据国税总局2020年第17号公告,从2020年5月1日开始,到2023年12月31日结束,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原来的按照简易征收办法,3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 简易征收 不可以抵扣进项税额
阅读 847
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如果不是新占用耕地 港口这个免土地使用税吗
小天老师
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提问时间:07/30 19:00
#税务师#
您好,是不是问题写错了啊,是不是问免耕地占用税么 也要交耕地占用税的,占了耕地就要交耕地占用税 耕地占用税,是对在中华人民共和国境内占用耕地建设建筑物、构筑物或者从事非农业建设的单位和个人征收的一种税。占用耕地建设农田水利设施的,不缴纳耕地占用税。 其中,耕地,是指用于种植农作物的土地。 对占用园地、林地、草地、农田水利用地、养殖水面、渔业水域滩涂以及其他农用地建设建筑物、构筑物或者从事非农业建设的,依照《耕地占用税法》规定征收耕地占用税。
阅读 847
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一季度个人发生的劳务活动,等到年底再集中给企业开票合法合规吗
金金老师
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提问时间:07/13 14:59
#税务师#
您好,这个是可以的,只要不跨年
阅读 847
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老师如果公司要送礼给现金 没有票,用员工高温补贴 签字了的冲送礼现金,这个现金金额有没有上线,员工要不要报税
一鸣老师
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提问时间:07/13 11:14
#税务师#
是的,需要计入工资总额申报个人所得税
阅读 847
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第九题多选选什么,答案和老师说的不一致
丁小丁老师
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提问时间:06/26 23:47
#税务师#
您好!这个是选abd,答案元的什么呢?
阅读 847
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非全日制大专学历毕业就可以报考税务师吗 拿到证书前的工作年限也算吗
小菲老师
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提问时间:06/09 09:21
#税务师#
同学,你好 可以 拿到证书前的工作年限也算吗??拿到什么证书??
阅读 847
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支付设备租赁费,取得的增值税专用发票注明税额16万元属于那一方面的进项税额抵扣
文文老师
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提问时间:05/03 15:18
#税务师#
是指现金流量的指定还是附表二的填写?
阅读 847
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怎样高效同时备考注会和税务师?
刘倩老师
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提问时间:04/24 13:56
#税务师#
你好,你把相同的科目放在一起考,就效率快很多。
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请问老师,2022年度因为享受固定资产一次性扣除政策,确认的借;所得税费用,贷递延所得税资产,请问这个企业所得税汇算清缴计算表里,没有确认的这个递延所得税费用吧。要放到里面吗?
逝水流痕老师
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提问时间:04/16 11:27
#税务师#
同学您好,所得税汇算不用管这个递延所得税资产。只在固定资产折旧调整表里反应这个一次折旧的调整。
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例题28为什么不是按(810-800)*100=1000来计量减值损失,2000-1000=1000来计提预计负债?
小天老师
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提问时间:04/09 11:42
#税务师#
您好,有存货在先提减值准备,存货价值不够才预计负债,比喻我们有钱还人家就不要欠债了嘛
阅读 847
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老师问下这题个税怎么算的
朱朱老师
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提问时间:07/15 16:30
#税务师#
您好计算过程如下 (18000*12+800*5-1000*12-60000-200*4)*20%-16920=12520
阅读 847
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动产的广告位出租按多少税率缴纳增值税?
王超老师
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提问时间:03/02 07:41
#税务师#
你好 这个是要按照现代服务业服务,6%
阅读 847
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