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别的公司委托我们公司加工产品,我们可以开委托加工费用么,
郭老师
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提问时间:05/15 15:03
#税务#
加工企业可以的,可以这么做的。
阅读 5905
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请问老师账上常年挂的其他应收和其他应付,有什么风险吗
邹老师
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提问时间:06/21 10:07
#税务#
你好,如果金额都是真实且准确的,是没有风险的
阅读 5904
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缴纳23年汇算清缴所得税,必须通过以前年度损益调整嘛?还是计入当期,小企业会计准则
宋生老师
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提问时间:06/21 11:43
#税务#
你好!计入利润分配-未分配利润
阅读 5904
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请问一下,增值税普通发票开具之后,如何做会计处理 小规模开票未达起征点,是免税的情况下,增值税和附加税都不用交,那会计科目应该怎么样列 ?
郭老师
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提问时间:06/20 16:44
#税务#
借银行存款、 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度30万普通发票免增值税。借应交税费应交增值税 贷营业外收入附加税的直接不用做。
阅读 5904
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李某在A公司买社保,但现在自已开了个B公司,那社保需要移到B公司了吗?
莎莎莎老师
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提问时间:05/15 17:23
#税务#
同学你好,是可以继续在A公司缴纳,不转到B公司的。
阅读 5904
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有两台车电动保洁车,因前期准备工作要用到,所以公司还没注册前·个人先购买了两台电动保洁车,开票也是开个人的·这票怎么报销?
郭老师
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提问时间:05/15 19:32
#税务#
你好,现在企业执照下来了吗?如果是的话,你问一下对方还能红冲吧,开给客人不好做帐,相当于是个人消费了。
阅读 5904
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容积面积低于0.5,房产原值怎么计算
郭老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
如果宗地容积率低于0.5,那么需要按照房产建筑面积的2倍计算土地面积,并据此确定计入房产原值的地价。例如,如果一块土地的面积是10万平方米,建造了2万平方米的房屋,则宗地容积率为0.2。针对这样的情况,应按房产建筑面积的2倍即4万平方米来计算应计入房屋原值的地价
阅读 5903
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汇算清缴上的高新技术企业那张表上的本年企业总收入是利润表上的营业收入+营业外收入吗?为什么税务局说不对,写低了,因为高新收入是按照这个总收入凑数字的,总收入写低了,这样高新就不符合了。可是我没看到还有哪个收入没写上
冉老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,同学 是营业收入加上营业外收入,利息收入,投资收益合计de
阅读 5903
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企业向农村村委会租地的租金支出可以凭村委会开的收据税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 17:18
#税务#
你好!这个不行的了。要发票
阅读 5903
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老师,我们是小企业会计准则,在2023年将部分不开票收入计入到了其他应收款贷方科目,开票收入款项做到了库存现金去,这个情况需要在2024年怎么调账,调了之后怎么做汇缴
廖君老师
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提问时间:05/15 19:54
#税务#
...
阅读 5903
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个体户私户的账户备案,跟公户的账户备案流程一样吗
家权老师
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提问时间:06/21 16:18
#税务#
我要办税-综合信息报告-制度信息报告-存款账户账号报告
阅读 5901
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劳务派遣公司,之前一直开的是全额票,现在准备差额开票,税务局会不会稽查?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 19:36
#税务#
您好, 不会,这两个都可以的
阅读 5901
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老师你好,现有甲乙两个公司和一个自然人共同成立了一个公司,注册资金为100万,但是三方注入资金已有300多万,这个能行吗
李爱老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
您好,可以的,超过注册资金100万的计入资本公积
阅读 5901
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什么情况交房产税,计税依据是什么
廖君老师
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提问时间:06/21 08:10
#税务#
您好,有房产时就要交,如果出租是租金*1.2% 不出租就是 房产原值*(1-扣除率)*12%
阅读 5900
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老师,工业企业的消耗和出库是一个意思吗,简单说说呗
郭老师
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提问时间:06/21 07:08
#税务#
不一样的 工业企业消耗是指工业企业在生产和经营活动中发生的各种费用,这些费用包括人力资源、物料和技术等方面的消耗,是工业企业维持正常运营过程中的必要支出。根据其性质和用途的不同,工业企业消耗可进一步划分为以下三种类型: 劳动资料消耗费用:这是生产企业在生产过程中为保证原材料和工业生产所需要的各种辅料和物料的消耗支出的费用。具体包括外购材料、外购燃料和外购动力三项费用。 劳动对象消耗费用:这是生产企业为了维持正常的生产过程所产生的各种工具、模具、模板设备的消耗支出。这些费用包括各种工业设备的购置和租赁费用、维护和保养费用等。 活劳动消耗费用:这是生产企业为维持生产过程所需支付的工资和福利费用。这些费用包括企业为职工支付的工资、保险和福利以及其他待遇
阅读 5900
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老师您好,我们是一般纳税人,正常四月份应该给我们公司开的发票,五月份给我们开出来的,导致我们四月份进项税额不够,得交增值税税,那这种情况下金额很大,我们能不能留底欠税,等五月份的申报有进项税额了,我们再申报,或者怎么办?麻烦老师告诉我
耿老师
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提问时间:05/16 22:03
#税务#
你好!留抵欠税份话需要和你们主管税务局沟通,否则会产生罚款
阅读 5900
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老师,上交的森林植被恢复费应该怎么入账
微微老师
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提问时间:05/15 15:45
#税务#
你好,森林植被恢复费的账务处理是: 金额较大的,计入长期待摊费用,会计分录是: 借:长期待摊费用 贷:银行存款 每月摊销时: 借:管理费用 贷:长期待摊费用
阅读 5900
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这个个体户好像没有备案银行账户信息,现在开全电能开吗
bamboo老师
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提问时间:06/21 16:48
#税务#
您好 个体户没有备案银行账户信息,现在开全电能开
阅读 5899
收藏 0
为什么B属于专项附加扣除,专项附加扣除都有哪些啊
小林老师
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提问时间:06/21 10:22
#税务#
你好,题目问的是享受,专项附加扣除
阅读 5899
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请问老师电子税务局开票流程?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:48
#税务#
你好!你是要开全电发票吗
阅读 5898
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老师,我们是装修公司,开发商拖欠我们的工资,然后街道办出面,开发商直接把工人工资打到工人账户上,这个发票要我们公司开出来吗?但钱是工人收的
郭老师
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提问时间:06/21 10:21
#税务#
出一个委托书就行,对方委托发放工资,这是你单位的成本。到时候充这个应收账款。
阅读 5898
收藏 0
公司投资方给第三方转让股权后,公司怎么做账?
东老师
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提问时间:05/16 14:36
#税务#
借银行存款 贷长期股权投资
阅读 5898
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背景:一般1个主体公司会注册多个公司,注册1688店铺。 发票目前发现问题: 1. 1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户。 2. 收款人与发票上显示的收款人不一致 3. 品名与实际品名不一致 4. 开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%。 请问这个发票能用吗?对我们有什么影响?
朴老师
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提问时间:05/16 10:39
#税务#
1.1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户:税务风险:如果网店公司与开票公司之间存在税务差异或未正确申报,可能面临税务部门的调查和罚款。合同问题:如果网店公司与开票公司之间的交易未得到明确和合法的合同支持,可能会引发合同纠纷或法律问题。分析:这种情况在实际操作中确实可能出现,尤其是在电商平台上。但需要注意的是,如果网店公司与开票公司不一致,可能会涉及到税务和合同方面的问题。 2.收款人与发票上显示的收款人不一致:税务风险:如果收款人与发票上的信息不一致,可能会被认为是虚开发票,从而引发税务风险。资金风险:不一致的收款人信息可能导致资金流失或无法追踪,增加了资金管理的风险。分析:这通常意味着资金的流向与发票上的信息不匹配,可能涉及到委托收款或代收代付等情况。 3.品名与实际品名不一致:税务风险:虚开发票是严重的税务违法行为,一旦被查实,将面临税务处罚和法律责任。信誉风险:这种行为可能损害企业的商业信誉和声誉,影响长期合作和业务发展。分析:这种情况属于虚开发票的行为,违反了发票管理规定。 4.开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%:分析:这种情况通常与小微企业的税收优惠政策有关,税点1%是合法的税率。影响:只要开票公司合法纳税并享受相应的税收优惠政策,发票上的税点1%是合理的,不会对企业造成直接负面影响。 所以,发票存在上述问题可能会带来税务风险、合同问题、资金风险和信誉风险。为了降低这些风险,建议采取以下措施: 确保网店公司与开票公司一致或得到明确的合同和税务支持。 确保收款人与发票上的信息一致,如有代收代付情况,应准备相应的证明材料。 严格按照实际经营业务开具发票,确保品名与实际品名一致。 定期对企业的税务和财务情况进行审计和自查,确保合规经营。
阅读 5898
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购买车辆安装定位系统(定位设备),增值税发票税率是多少啊?
东老师
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提问时间:05/15 17:15
#税务#
您好,这个增值税税率是13%
阅读 5898
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老师,个人名下的商业房产要不要缴纳房产税和土地使用税?
郭老师
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提问时间:02/25 13:13
#税务#
你好,如果有出租收入的需要交,没有的不用。
阅读 5898
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总分公司,分公司非独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有收入没业务,只有几笔手续费。年度汇算清剿怎么操作?在总公司做年度企业所得申报?还需要汇总备案吗?汇总备案我如何操作?请列明具体步骤谢谢
小小霞老师
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提问时间:05/16 22:27
#税务#
你好, 对于总分公司结构,当分公司非独立核算时,季度企业所得税预缴通常是分开的,但年度汇算清缴操作会有所不同。以下是对您提出问题的详细解答: 一、年度汇算清缴操作 1.总公司负责进行年度企业所得税的汇算清缴。由于分公司非独立核算,其所得税应由总公司统一计算并缴纳。 2.在进行年度企业所得税申报时,总公司需要将分公司的财务数据纳入汇总,计算出整个公司的应纳税所得额。 3.根据税法规定,计算应缴纳的企业所得税额,并在规定的时间内将税款足额缴纳到指定的税务机关指定的账户上。 二、汇总备案操作 由于分公司非独立核算,因此不需要单独进行企业所得税的备案。但为了确保税务申报的准确性和合规性,总公司需要进行汇总备案。以下是汇总备案的具体操作步骤: 1.确定备案时间:备案时间一般为每年的1月1日至2月底,企业需要在规定时间内完成备案工作。 2.收集备案所需材料:总公司需要提供公司的基本情况,包括公司的注册信息、股权结构、董事会成员等信息。同时,还需要提供分公司的基本情况,包括分公司的名称、地址、负责人等信息。 3.编制备案申请表:根据企业所得税总分机构备案的具体要求,编制备案申请表。该申请表应包括总公司和分公司的基本情况、股权结构、财务状况等信息。 4.提交备案申请:将备案申请表和相关的材料提交到所在地税务机关。备案申请可以通过邮寄、在线提交或到税务机关现场提交等方式完成。 5.审核备案申请:税务机关会对提交的备案申请进行审核。如果备案申请中存在问题或需要补充材料,税务机关会通知企业及时补正。 6.签发备案证明:审核通过后,税务机关会签发备案证明。企业应妥善保管该证明,以备日后查验和核对。 需要注意的是,由于各地税务机关的具体要求可能有所不同,因此在进行汇总备案时,企业应咨询当地税务机关的具体要求并按照要求进行操作。 以上信息仅供参考,如有需要,建议咨询专业税务人员或当地税务机关。
阅读 5897
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没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税吗?
文文老师
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提问时间:05/15 10:42
#税务#
要。没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税
阅读 5897
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老师,我想咨询一下小规模纳税人注销企业需要补齐注册资本吗,以前是认缴的,没有实缴到位
宋生老师
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提问时间:06/21 08:22
#税务#
你好!没有要求补齐了
阅读 5896
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你好,应交税费\\未交增值税,和增值税申报表主表中哪个数字对应?
宋生老师
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提问时间:06/21 10:19
#税务#
你好,这个是第24行的了
阅读 5896
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某电厂与某运输公司签订了两份运输保管合同:第 一份合同载明的金额合计50万元(运费和保管费并未分别记载); 第二份合同中注明运费为30万元、保管费10万元,该电厂第一份、第二份合同应缴纳的印花税税额是多少
Stella老师
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提问时间:05/15 22:19
#税务#
同学你好,很高兴为你解答
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