关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,这种扣款都是天猫代扣了吧,只是我们个税看到有这,扣的是啥啊
董孝彬老师
|
提问时间:11/10 17:23
#税务#
您好,天猫确实代扣了这笔钱,扣的是你通过平台赚的劳务报酬个税,具体是你收入4862.66元,先减掉20%费用972.53元,剩下3890.13元按20%税率算出来的778.03元税款,这是预扣的明年汇算可能退
阅读 51
收藏 0
老师您好!我们2023年汇算清缴利润295万,税务说是接近300万的临界点了,让我我们调增到300多点按25%交企业所得税,那么前面享受6税2费的优惠都要补缴吗,补什么时间段的呢?
朴老师
|
提问时间:11/10 17:22
#税务#
不需要补缴已享受的 “六税两费” 优惠,2023 年 1-6 月的减免仍有效,从 2023 年 7 月 1 日起停止享受即可。
阅读 134
收藏 0
老师,对公账户能炒股吗
家权老师
|
提问时间:11/10 17:21
#税务#
可以炒股的,开通专门的炒股账户
阅读 50
收藏 0
老师我想问下2024年度我们公司因为法人之前的非正常户被直接平为D级,还有因为欠税扣分了33分,税款24年末已经交了,D级原因也消除了,我们申请了调整,还有可能平为B吗?
朴老师
|
提问时间:11/10 17:20
#税务#
有可能调为 B 级。已缴清税款、消除 D 级原因并申请调整,若修复后纳税信用考评分在 70-89 分,即可评为 B 级(不可评 A 级)。
阅读 48
收藏 0
老师帮我看看D
朴老师
|
提问时间:11/10 17:13
#税务#
要理解选项 D,需结合破产债权申报的规则分析: 根据破产法规定,债权人在破产财产最后分配前补充申报的债权,仍属于破产债权,但需要承担此前已进行的分配程序中,自身未及时申报导致的不利后果(比如不能参与此前的分配,只能就剩余财产按比例受偿)。 而选项 D 表述 “债权人在破产财产开始分配后补充申报的债权不能作为破产债权”,这与法律规定不符,因此 D 选项错误。
阅读 89
收藏 0
老师您好!收玉米要交到厂里,厂里要求开票,可以办理个体户不?个体户要交哪些税?各自税率是多少?
文文老师
|
提问时间:11/10 17:00
#税务#
你好,若是自产自销的,可直接税局代开发票
阅读 38
收藏 0
老师,咨询下,手机电商行业卖华为系列的手机,手表,耳机。有300多个不同省份,地方的供应商,开进来的进项发票,花花绿绿,如,税务开票系统里货物或应税劳务名称里的大类,供应商有直接选移动通信设备~手机,规格型号里写畅享70X活力板8G+256G星耀黑。这是来的进项是规范化点的。有的供应商把这个规格型号直接开在货物或应税劳务名称里面,规格型号里是空的没填!有的进项发票来的各种各样的都有!可是税务局要求我们按照进项来的货物应税劳务名称开出去!但是我们300多个供应商,1000多个客户,每次开出去的销项发票,都得扒拉是那个供应商开进来的进项开出去,这也不现实啊?作为电商,我应该咋处理?因为产品型号几百个!
朴老师
|
提问时间:11/10 17:00
#税务#
给供应商发开票指引,统一品名格式(税收分类编码大类 + 具体型号); 自定标准产品编码,将不同进项品名映射到对应编码; 销项按自定标准品名开具,留存进销匹配依据(入库单、产品清单),无需逐票对应供应商进项
阅读 30
收藏 0
房开企业申报增值税,一般计税方式,因疏忽一直没有扣除土地价款进行销项税额抵减,现在土地增值税清算时发现了这个问题。 现在已经没有销售收入抵减土地价款了。应该怎么办呢?500多万,折合销项税50万呢?不能这样丢了啊
朴老师
|
提问时间:11/10 16:59
#税务#
3 年内可申请更正往期增值税申报表,补充扣除土地价款,申请退还多缴的 50 万销项税(需带土地合同、支付凭证等资料); 超 3 年或无法更正的,与税务机关沟通,在土地增值税清算时调整应税收入; 留存完整资料证明非故意疏忽,避免风险。
阅读 33
收藏 0
开发票1个月超过10万要怎么办?
文文老师
|
提问时间:11/10 16:52
#税务#
你好,公司是小规模纳税人 ?
阅读 27
收藏 0
自有房产出租2年,按年收租金,当年申报房产税计税依据是1年租金还是2年租金
文文老师
|
提问时间:11/10 16:51
#税务#
当年申报房产税计税依据是1年租金
阅读 109
收藏 1
老师我是B公司,A公司是我的股东,现在A公司转股,A公司借款B公司5000万,C向B买股份,借款优惠打折一半,请问B公司是不是只需要调股东借款明细,还是按打折处理
郭老师
|
提问时间:11/10 16:44
#税务#
直接按照打折的来帐务处理 转营业外收入
阅读 65
收藏 0
请问下外购的烟酒送给客户,这个涉及的税务风险点是什么,在送烟酒的情况下,能避免吗?
文文老师
|
提问时间:11/10 16:40
#税务#
外购的烟酒送给客户,直接按招待费处理
阅读 45
收藏 0
委托加工门窗,可以出口退税么
郭老师
|
提问时间:11/10 16:38
#税务#
生产企业委托别人给你们加工再出口是这个意思吗?
阅读 33
收藏 0
24年亏损200万,其中一笔业务开票收入300万,未取得发票就未结转成本300万,25年3月该笔业务全部完成结算,3月开票收入200万,6月供货商开具该笔业务全部材料发票500万,账务和税务应该怎么处理,截止目前25年已亏损100万,要是加上这500,亏600
朴老师
|
提问时间:11/10 16:37
#税务#
24 年未结转的 300 万成本需更正申报 24 年企业所得税,25 年按实际业务确认收入和成本,税务上遵循 “配比原则” 和 “权责发生制”。 一、账务处理 1. 2024 年追溯调整(补结转成本) 借:以前年度损益调整 300 万贷:应付账款 / 原材料等 300 万借:利润分配 —— 未分配利润 300 万贷:以前年度损益调整 300 万 2. 2025 年 3 月确认收入 借:应收账款 / 银行存款 200 万贷:主营业务收入 200 万(按适用税率计提增值税) 3. 2025 年 6 月收到 500 万材料发票 其中 300 万对应 2024 年收入,已通过 “以前年度损益调整” 结转,无需重复处理,仅附发票归档; 剩余 200 万对应 2025 年 3 月收入,结转成本: 借:主营业务成本 200 万 贷:应付账款 / 原材料等 200 万 税务处理 1. 2024 年企业所得税更正申报 向税务机关申请更正 2024 年度汇算清缴,补充扣除 300 万成本。 更正后 2024 年亏损变为 200 万 + 300 万 = 500 万,可结转以后 5 个纳税年度弥补。 2. 2025 年税务处理 收入按实际开票 200 万申报,成本按配比的 200 万扣除(500 万发票中对应 2025 年收入的部分)。 2025 年累计亏损 100 万 + 200 万 = 300 万,可结转以后年度与盈利弥补(叠加 2024 年的 500 万,合计可弥补 800 万)。
阅读 29
收藏 0
老师,我们有个股东要撤股,但是钱是通过其他股东转进来的40W,目前公司亏损400万,他占股8.5%,他能拿走的是不是40W-400W*8.5% 这个数字
朴老师
|
提问时间:11/10 16:36
#税务#
不能按这个公式算。最终能拿走的金额,核心看公司当前净资产 ×8.5%(400 万亏损会拉低净资产),再由股东间协商或按股权公允价值确定,不是单纯用初始出资减亏损份额。
阅读 58
收藏 0
民办非企业单位经营范围只有非学历教育,可以开服务费发票吗?
文文老师
|
提问时间:11/10 16:35
#税务#
可以,可以开服务费发票
阅读 35
收藏 0
公司买用品,然后叫对方开发票给公司,但是这个用品有部分是个人的,个人又把钱付到公账,或者从工资里代扣这钱怎么做账
文文老师
|
提问时间:11/10 16:32
#税务#
个人又把钱付到公账,可按销售用品给个人
阅读 25
收藏 0
老板个人的车缴纳保险能在公司报销吗
家权老师
|
提问时间:11/10 16:30
#税务#
那个 不能报销的,私人费用
阅读 58
收藏 0
个人买东西开的公司的票,个人再把钱打公账怎么做账
刘艳红老师
|
提问时间:11/10 16:24
#税务#
您好,意思是你们开票给对方公司,对方公司个人转的钱,你是想问你们公司怎么做账,是吧
阅读 25
收藏 0
老师您好,收到出口的货款不申请退税,可以不开发票吗?
家权老师
|
提问时间:11/10 16:22
#税务#
可以的,按未开票收入做免税申报
阅读 44
收藏 0
21年的成本发票,一直未入账,25年还可以用么
刘艳红老师
|
提问时间:11/10 16:21
#税务#
您好,可以的,金额不大直接入当年就可以
阅读 41
收藏 0
老师,您好!配件按套买进来,可以按吨开票给客户吗?
刘艳红老师
|
提问时间:11/10 16:16
#税务#
您好,开的大类还是一样的吗?
阅读 143
收藏 0
你好 一张进项5021.68 一张销项1161.72 这种情况怎么抵扣 多余咋整
暖暖老师
|
提问时间:11/10 16:12
#税务#
你好形成留抵税额,下月继续抵扣
阅读 99
收藏 0
公司发员工入凭证科目小规模的应该怎么入
刘艳红老师
|
提问时间:11/10 16:12
#税务#
您好,是支付工资的分录吗?
阅读 19
收藏 0
个体户对公账户收钱,没开发票?有问题吗?
文文老师
|
提问时间:11/10 16:12
#税务#
个体户对公账户收钱,没开发票,按未开票收入处理与申报,没问题
阅读 30
收藏 0
这个题选什么
朴老师
|
提问时间:11/10 16:09
#税务#
甲对丙间接持股 48%(60%×80%),应确认所得 = 5500×48%×(250/365)≈1808 万元
阅读 350
收藏 1
个人出租住房缴纳增值税吗?
文文老师
|
提问时间:11/10 16:08
#税务#
个人出租住房,代开普票,月租不超过10万,不用交增值税
阅读 117
收藏 0
外购商品发放福利的进项税额转出是填在这里吗?
家权老师
|
提问时间:11/10 16:08
#税务#
是的,就是在那个里边填报
阅读 37
收藏 0
老师你好,教育辅助服务机构,新政策误解,教育部门让机构退回以前年度收到的款项,这笔款项之前属于收入并已经开票,老师这该如何处理,之前的成本怎么办,包括今年的成本都上账了,如何做账务处理与税务处理
郭老师
|
提问时间:11/10 16:08
#税务#
你好,这个退的是多收的还是什么原因?
阅读 60
收藏 0
老师,2023年11月份的一张专票认证了,但是现在那张票不能用,应该怎么做
文文老师
|
提问时间:11/10 16:07
#税务#
现在进项转出处理
阅读 36
收藏 0
上一页
1
...
481
482
483
484
485
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问