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老师您好,我们公司上年度挂了应收账款贷方的款项,实际上年度业务已经完成了,只是没有发票,这种款本年度应该怎么调整呢。还有上年有部分银行流水没有入账,导致目前银行流水余额对不上,怎么调整呢
郭老师
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提问时间:06/21 14:50
#税务#
借应收账款,贷主营业务收入、应交税费,无票收入。如果对方不要发票。
阅读 5890
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老师,我想咨询一下小规模纳税人注销企业需要补齐注册资本吗,以前是认缴的,没有实缴到位
宋生老师
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提问时间:06/21 08:22
#税务#
你好!没有要求补齐了
阅读 5890
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劳务派遣公司,之前一直开的是全额票,现在准备差额开票,税务局会不会稽查?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 19:36
#税务#
您好, 不会,这两个都可以的
阅读 5890
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公司为员工提供的免费住宿,免费三餐如何做账?是否可以税前扣除?
宋生老师
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提问时间:05/15 19:18
#税务#
你好!这个是计入管理费用-福利费,按福利费扣除。前提是要有发票
阅读 5890
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老师,我们是小企业会计准则,在2023年将部分不开票收入计入到了其他应收款贷方科目,开票收入款项做到了库存现金去,这个情况需要在2024年怎么调账,调了之后怎么做汇缴
廖君老师
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提问时间:05/15 19:54
#税务#
...
阅读 5890
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24年调增缴纳了企业所得税,具体怎么写分录,没有以前年度损益,小企业制度
宋生老师
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提问时间:05/15 19:58
#税务#
你好!借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 然后缴纳借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款
阅读 5890
收藏 0
没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税吗?
文文老师
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提问时间:05/15 10:42
#税务#
要。没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税
阅读 5890
收藏 0
什么情况交房产税,计税依据是什么
廖君老师
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提问时间:06/21 08:10
#税务#
您好,有房产时就要交,如果出租是租金*1.2% 不出租就是 房产原值*(1-扣除率)*12%
阅读 5889
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这个个体户好像没有备案银行账户信息,现在开全电能开吗
bamboo老师
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提问时间:06/21 16:48
#税务#
您好 个体户没有备案银行账户信息,现在开全电能开
阅读 5888
收藏 0
资产负债表中,未分配利润期末余额是760,是亏了还是赚了
家权老师
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提问时间:06/21 17:16
#税务#
是正数就是赚了的哈
阅读 5888
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你好,我们是便利店,采购食品,写的预包装食品可以吗?用不用明细?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:15
#税务#
同学,你好 可以的,需要明细
阅读 5888
收藏 15
收到财政局军功资质市级奖励20万,这笔钱要专款专用,我外账上是不是要单独设立明细科目还是到时候手写一份
暖暖老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好借银行存款贷专项应付款核算
阅读 5888
收藏 1
公司借款给个人30万,不收利息,7月份还给公司,这样有风险吗?
郭老师
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提问时间:06/21 15:08
#税务#
你好,对的是的,有风险,需要视同销售。
阅读 5887
收藏 25
老师好!小规模纳税人只要开票就交增值税吗?
东老师
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提问时间:06/21 09:06
#税务#
您好,不是的,只是开专票就需要交税。
阅读 5887
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老师 先2月份先扣交了社保 四月份才发了二月份工资 这种怎么计提社保工资 以及发放的分录
家权老师
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提问时间:05/15 16:10
#税务#
.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款
阅读 5887
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背景:一般1个主体公司会注册多个公司,注册1688店铺。 发票目前发现问题: 1. 1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户。 2. 收款人与发票上显示的收款人不一致 3. 品名与实际品名不一致 4. 开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%。 请问这个发票能用吗?对我们有什么影响?
朴老师
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提问时间:05/16 10:39
#税务#
1.1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户:税务风险:如果网店公司与开票公司之间存在税务差异或未正确申报,可能面临税务部门的调查和罚款。合同问题:如果网店公司与开票公司之间的交易未得到明确和合法的合同支持,可能会引发合同纠纷或法律问题。分析:这种情况在实际操作中确实可能出现,尤其是在电商平台上。但需要注意的是,如果网店公司与开票公司不一致,可能会涉及到税务和合同方面的问题。 2.收款人与发票上显示的收款人不一致:税务风险:如果收款人与发票上的信息不一致,可能会被认为是虚开发票,从而引发税务风险。资金风险:不一致的收款人信息可能导致资金流失或无法追踪,增加了资金管理的风险。分析:这通常意味着资金的流向与发票上的信息不匹配,可能涉及到委托收款或代收代付等情况。 3.品名与实际品名不一致:税务风险:虚开发票是严重的税务违法行为,一旦被查实,将面临税务处罚和法律责任。信誉风险:这种行为可能损害企业的商业信誉和声誉,影响长期合作和业务发展。分析:这种情况属于虚开发票的行为,违反了发票管理规定。 4.开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%:分析:这种情况通常与小微企业的税收优惠政策有关,税点1%是合法的税率。影响:只要开票公司合法纳税并享受相应的税收优惠政策,发票上的税点1%是合理的,不会对企业造成直接负面影响。 所以,发票存在上述问题可能会带来税务风险、合同问题、资金风险和信誉风险。为了降低这些风险,建议采取以下措施: 确保网店公司与开票公司一致或得到明确的合同和税务支持。 确保收款人与发票上的信息一致,如有代收代付情况,应准备相应的证明材料。 严格按照实际经营业务开具发票,确保品名与实际品名一致。 定期对企业的税务和财务情况进行审计和自查,确保合规经营。
阅读 5886
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老师问下营销服务费包含营销策划服务费吗
郭老师
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提问时间:06/21 12:29
#税务#
对的是的包含在里面。
阅读 5885
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汽车租赁 选择其他有型动产经营租赁服务, 请问税率咋选啊? 选3个点还是13个点啊?是一般纳税人
暖暖老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
选择其他有型动产经营租赁服务13%
阅读 5885
收藏 16
老师,汇算清缴补交所得税费用3000多,可以计提在今年吗
宋生老师
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提问时间:06/21 11:52
#税务#
你好! 补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 5885
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老师,年终奖一般要1月底或者2月初才能出来,12月没有计提,这样是后面补计提,汇算清缴的时候做调增,还是说直接算进计提那年度了,还是12月大体计提个金额,实际发放比这个少,汇算清缴就做调增,这个年度奖金个税的时候是单独申报,还是汇总到工资里面一起申报了
郭老师
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提问时间:05/16 20:11
#税务#
你好,你12月份没有计提,今年1月份确定了之后补计提。借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资, 然后发放的次月申报个税,可以合并到工资薪金,也可以在全年一次奖金收入里面申报。
阅读 5885
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社保145.83,基数是多少呢?
小小霞老师
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提问时间:05/16 10:27
#税务#
你好,你这个直接登录社保扣缴客户端,可以看到社保基数
阅读 5885
收藏 0
提问:我的个体户开增值税普通发票:现在出现一个错误:您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票,这个要这么操作
郭老师
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提问时间:10/23 09:06
#税务#
你好,你是不是没有申报增值税?
阅读 5885
收藏 9
老师,电子税务局看到供应商开出的电子普通发票,怎样下载?只有详情和预览
朴老师
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提问时间:10/08 14:04
#税务#
进入开票软件——点击发票管理,已开发票查询——选择该张发票后的“查看原票”——在该页面选择对应的原件下载下来。 开发票开具电子发票后,可通过二维码或者邮件发送给受票方,而受票方就可以直接通过二维码或者邮箱去下载原件。 如果是新版电子发票,可以先去国税官网查询真伪,查询后就可以直接下载ofd格式文件。
阅读 5885
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老师,您好!请问旅客运输服务的哪些部分可以抵扣增值税呢?网约车票、的的出行票、出租车票可以抵扣吗?可以的话是抵扣几个点呢?
家权老师
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提问时间:02/23 16:01
#税务#
取得这些电子普票都可以按发票上的税金抵扣
阅读 5885
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购买车辆安装定位系统(定位设备),增值税发票税率是多少啊?
东老师
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提问时间:05/15 17:15
#税务#
您好,这个增值税税率是13%
阅读 5884
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一般纳税人小型微利企业,申报增值税附表一,填报了未开发票收入后系统自动填入服务不动产无形资产扣除项目本期实际扣除金额,这个是对的吗
郭老师
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提问时间:05/15 19:17
#税务#
不对 差额交税的 你是不是计 填写了表三
阅读 5884
收藏 0
你好,应交税费\\未交增值税,和增值税申报表主表中哪个数字对应?
宋生老师
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提问时间:06/21 10:19
#税务#
你好,这个是第24行的了
阅读 5883
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老师销售方开票信息里面的银行账号和开户行每次都需要重新录入,怎样可以把它固定起来
刘艳红老师
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提问时间:05/16 14:07
#税务#
您好,你说的是全电发票吧
阅读 5883
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老师,工业企业的消耗和出库是一个意思吗,简单说说呗
郭老师
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提问时间:06/21 07:08
#税务#
不一样的 工业企业消耗是指工业企业在生产和经营活动中发生的各种费用,这些费用包括人力资源、物料和技术等方面的消耗,是工业企业维持正常运营过程中的必要支出。根据其性质和用途的不同,工业企业消耗可进一步划分为以下三种类型: 劳动资料消耗费用:这是生产企业在生产过程中为保证原材料和工业生产所需要的各种辅料和物料的消耗支出的费用。具体包括外购材料、外购燃料和外购动力三项费用。 劳动对象消耗费用:这是生产企业为了维持正常的生产过程所产生的各种工具、模具、模板设备的消耗支出。这些费用包括各种工业设备的购置和租赁费用、维护和保养费用等。 活劳动消耗费用:这是生产企业为维持生产过程所需支付的工资和福利费用。这些费用包括企业为职工支付的工资、保险和福利以及其他待遇
阅读 5882
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如果有收入,1000左右,是做营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:34
#税务#
您好,这个计入主营业务收入
阅读 5881
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