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老师,您好!我是一般纳税人公司,上个月到市场买了一批配件,1300元付的现金,人家开票了,没走银行账户可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:39
#税务#
您好,可以的,支付了就可以
阅读 43
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老师好!我想咨询个问题:比如12月份的工资和奖金,分别做在不同的发放表,单12月份工资是不缴个税的,奖金90000万元,如果并到12月工资就要交6600元个税,如果作为全年一次性奖金就要交9000元个税,我可以把一部份奖金放与12月工资合并申报,一部份奖金作为全年一次性奖金申报吗?这样会少2500元个税。这样做合规的吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:37
#税务#
可以那样做的,没问题的
阅读 103
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老师,小规模纳税人的印花税营业账簿是免征的吗?
文文老师
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提问时间:01/05 11:36
#税务#
小规模纳税人的印花税营业账簿,不免
阅读 66
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老师,违约金的税率是6个点吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:30
#税务#
同学,你好 按照主营的税率来
阅读 25
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新准则的使用权资产在税务资产负债表填哪一行
小菲老师
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提问时间:01/05 11:29
#税务#
同学,你好 新准则下的使用权资产在税务资产负债表中,需在“非流动资产”部分单独列示
阅读 25
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老师,2025年付了款,2026年1月开发票,这个发票可以入2025年费用吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 71
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老师,请问工业企业交增值税一定要算合理的税负吗,有进项票抵扣的,税负低于合理值,有风险吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
据实申报就行,只要取得进项不是虚开发票就行
阅读 61
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老师,请问目前针对征收率3%,像保安服务这种,是属于简易征收类型吗,是按照差额征税5还是3来开票
小菲老师
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提问时间:01/05 11:24
#税务#
同学,你好 按照新的增值税法,简易计税是按照3%开具
阅读 35
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个体户平时要申报什么税呢?
小菲老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
同学,你好 增值税、附加税、经营个税
阅读 60
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老师,请问建设工程合同,购销合同等印花税是进销都需要缴纳吗?普票需要缴纳吗
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
您好,是的,进和销都要交
阅读 26
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老师,您好!请教一下您 企业的补充工伤保险,是放在 管理费用-社会保险费,一起记账吗? 因为我记得研发账的补充险是放在其他费用,所以想了解自己是否有误。 谢谢老师指导!
家权老师
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提问时间:01/05 11:21
#税务#
是的,是放在 管理费用-社会保险费,一起记账就行
阅读 36
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老师 对方从我们公司租了油罐车一个月 怎么开票 项目名称怎么写
小菲老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
同学,你好 经营租赁*油罐车租赁
阅读 24
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老师,之前我们没有计提房租费,房东不给我们开票,现在年底开了一半的房租,我之前没有计提,现在全部在12月份做成本,还是返回去分摊,如果不返回,都做在12月份,也不影响吧
家权老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
都做在12月份就可以的
阅读 26
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公司小微企业二季度利润18万,冲减去年亏损10万,所得税应交是4000,这个会计分录怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:20
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-企税 借:应交税费-企税 贷:银行存款
阅读 26
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我们单位食堂外包,早餐每位一共10元,个人负担1元,单位负担9元,食堂给单位开10元的发票,在2025年前,收到员工充值的费用直接冲减了福利费,2026年新增值税法实施后,这1元得交增值税了,老师得按多少税率提增值税呀?
暖暖老师
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提问时间:01/05 11:19
#税务#
你好,卖的是食物的话一般纳税人13%
阅读 115
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老师,生产企业增值税附表一16栏的数字能不能手动修改
小菲老师
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提问时间:01/05 11:19
#税务#
同学,你好 是数据没有自动出来吗?
阅读 30
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公司没钱了,向股东儿子借钱,怎么入帐呢
家权老师
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提问时间:01/05 11:18
#税务#
挂其他应付款-他儿子姓名
阅读 49
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我们做亚马逊,出口的海关一般在哪里啊
朴老师
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提问时间:01/05 11:15
#税务#
国内出口报关地:选货物离境口岸(如深圳、上海、宁波)或企业注册地属地海关; 境外进口清关地:按亚马逊 FBA 仓库所在国 / 地区的对应口岸(由物流商匹配)
阅读 25
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不间断电源系统配件,开票大类选什么呢
文文老师
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提问时间:01/05 11:15
#税务#
你好,可参考 电工仪器仪表109060307
阅读 36
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你好老师手机可以申报个体户的经营吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:14
#税务#
同学,你好 一般不行的,功能没有那么全
阅读 30
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老师好,请教下公司的管理者经常付一些万把块的劳务或者材料费,然后走报销可以吗,
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:13
#税务#
您好,可以的,这个报销可以的
阅读 78
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请问公司房产有部分出租,房产从价计征计税原值包含土地原值和不可分割的附属设施,在计算从价计征原值时需要减去从租部分房产原值,这部分原值是只用房产原值来计算还是按房产+土地+附属设施的合计来计算?
郭老师
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提问时间:01/05 11:13
#税务#
安房产+土地+附属设施的合计来计算
阅读 96
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核定征收什么意思老师
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:13
#税务#
您好,就是税务局核定一个税率,按个来算应纳税所得税
阅读 24
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1000元以下的零时工工资怎么申报个税。
家权老师
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提问时间:01/05 11:12
#税务#
直接按工资申报就行了
阅读 27
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2026年,小规模租金发票按3%还是5%
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:06
#税务#
您好,小规模租金发票按3%
阅读 19
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老师小企业准则季度申报利润表本期金额是指哪个月?
家权老师
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提问时间:01/05 11:06
#税务#
申报利润表本期金额是指10-12月合计
阅读 26
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2025年的年终奖,在12月做账先计提,等过两个月发放之后,次月再申报,可以吗
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:06
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 33
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老师我们是一般纳税人公司,水利建设基金按什么科目交税
家权老师
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提问时间:01/05 11:02
#税务#
按季度的营业收入申报
阅读 65
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给外派员工每月伙食补贴计入啥科目
小菲老师
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提问时间:01/05 10:57
#税务#
同学,你好 管理费用-福利费
阅读 24
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老师,您好!9月份我开了一张5416.2元的电费普票,实际金额为5373.72,今天红冲了然后又重新开金额为5373.72,季报的时候怎么申报(属于小规模纳税人) 季度申报,2026年4月份季度申报填申报增值税表怎么填
家权老师
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提问时间:01/05 10:56
#税务#
那么你需要申报的金额就是5416.2-5373.72,以不含税金额申报
阅读 38
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