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2021年开的绿化工程专票现在审计下来多开60万对方要求红冲可是成本都已经做进去了红冲产生的进账税负数怎么办
易 老师
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提问时间:03/13 19:57
#建筑#
面对2021年绿化工程专票多开60万并要求红冲的情况,且成本已入账,红冲产生的进账税负数确实是一个需要谨慎处理的问题。以下是一些建议的解决步骤: 核实情况:首先,确保确实多开了60万的发票,并与对方进行详细的沟通,了解他们要求红冲的具体原因和依据。 与税务部门沟通:鉴于红冲操作涉及税务问题,建议与当地的税务部门联系,了解红冲的具体操作流程和可能产生的税务影响。他们通常会提供详细的指导和建议。 处理进账税负数:红冲后产生的进账税负数,需要根据税务部门的指导进行相应处理。一般来说,这可能需要调整当期的应纳税额或者进行其他税务调整。 调整成本:由于成本已经入账,红冲后需要对相应的成本进行调整。这可能需要与财务部门紧密合作,确保调整的准确性和合规性。 完善内部控制:为了避免类似的问题再次发生,建议对公司的发票开具和审核流程进行审查和完善,加强内部控制,确保发票的准确性和合规性。 与对方协商:在处理这个问题的过程中,与对方的沟通和协商也非常重要。可以探讨是否有其他解决方案,如部分红冲或分期红冲等,以减轻双方的负担。
阅读 587
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请教老师,12月底计提的奖金,后面1月份老板没发那么多,差额怎么做分录尼
郭老师
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提问时间:03/13 19:09
#建筑#
借应付职工薪酬工资, 贷利润分配未分配利润,汇算清缴需要纳税调增
阅读 599
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报个税时没身份证,会罚款吗?
艳子老师
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提问时间:03/13 18:29
#建筑#
您好, 不需要,录入信息就可以了
阅读 742
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若公司的下游公司,企业名称发生变更,那怎么做账才能正常的发生债务转移
郭老师
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提问时间:03/13 17:36
#建筑#
好让对方出一个变更函,你账上二级科目修改一下就可以的。
阅读 565
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这个企业所得税税率和上面的税额怎么算的?看着不太对
彭鱼宴老师
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提问时间:03/13 17:26
#建筑#
100万利润,企业所得税就是25万=100万*25%,那么净利润就是100-25=75万,分红15万=75*20%
阅读 474
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老师,请问我公司给甲方盖房,盖好后,甲方工程款无力支付该工程款,以房子抵工程款,也不给我们售房发票。我公司又以该房抵了供应商的材料款,我们应该如何处理这笔业务合理?
易 老师
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提问时间:03/13 17:15
#建筑#
同学您好! 您公司的情况涉及工程款抵房款和房款抵材料款。建议与甲方协商,签订书面抵款协议并明确税务处理。再与供应商签订抵款协议,确保合法合规。全程需保留完整凭证,遵守税法规定,确保业务处理合理合法。
阅读 626
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老师好,单位副总休息用的床能抵进项税吗?
文文老师
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提问时间:03/13 17:13
#建筑#
单位副总休息用的床,不能抵进项税
阅读 446
收藏 2
老师 请问一下 我是个体工商户 收到一笔50万的设备租赁费 我现在要把50万转给个人 租赁他的设备 他要不要给我开票?
小天老师
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提问时间:03/13 16:24
#建筑#
您好,我们是转租赁,先是个人租给我们对不对,这个个人要开票给我们的
阅读 453
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房地产开发公司,有一自有房产一直空置未使用,需要缴纳房产税吗
庚申老师
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提问时间:03/13 16:19
#建筑#
是的,自有房产需要交房产税的
阅读 634
收藏 3
老师,我们将农用桥改建和河道栏杆维修包给对方,对方最主要的工作就是换桥档杆,桥柱,还有修复刷新。桥柱和桥栏杆都是对方购。对方开票开劳务*劳务费对吗
朴老师
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提问时间:03/13 16:07
#建筑#
同学你好 对的 是这样
阅读 1135
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我想问一下,建筑公司建账时,哪些科目需要辅助核算到项目
庚申老师
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提问时间:03/13 16:03
#建筑#
就是工程施工,主营业务收入/成本科目,要具体到项目
阅读 596
收藏 3
建筑总包把劳务分包给了甲、乙两家劳务公司,我是乙公司,因为甲公司目前账户异常,他的应收款可以由我代收吗?(发票甲公司已经开给了总包,)可以的话 ,需要要什么手续?
朴老师
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提问时间:03/13 16:01
#建筑#
同学你好 委托收款协议就可以
阅读 605
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老师您好,新会计准则下的建筑行业设置科目有什么改变?
木木
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提问时间:03/13 15:47
#建筑#
同学你好,结算使用合同结算科目,成本归集用合同履约成本,归集好再转入主营业务成本。
阅读 573
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是刻公司的财务专用章吗?500万元的抓厕资金是小型财税人吧,财务部门的章要刻吗?
宋老师2
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提问时间:03/13 15:42
#建筑#
你好,一般的公司就公章,财务章和法人章。
阅读 550
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老师,新成立的施工单位,注册资是500万元,那么接下来怎么开展财务部门工作啊,因为没咱事没其他相关财务人员,请指导
若素老师
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提问时间:03/13 15:36
#建筑#
后面就看具体业务。公司成立之后就是刻章,然后银行开户,税务局报到,开始做账报税。
阅读 516
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老师,建设期贷款本息和,在运营期内还用算利息吗?
宋生老师
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提问时间:03/13 15:10
#建筑#
你好你贷款没有还完,就还是有利息。不过计入费用就可以了。
阅读 1793
收藏 0
老师:我们公司租了个办公室,房租是一年280000万元。如果让房东去开票,需要承担多少的税费呢?是不是有6个点的增税和另外的房产税
小菲老师
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提问时间:03/13 14:23
#建筑#
同学,你好 增值税5% 个税20%
阅读 721
收藏 3
老师你好,我们公司承包了一个桩工程(提供3%的增值税专票),2022年12月21日万工结算的。但是我们发票还有124万未开,我们公司于2023年3月强制升入一般纳税人。 我想问几个问题? 1:现在我们可以开多少税率的发票呢?现在我们一般纳税人是9%的税率了,建筑服务。 2:这个分包项目地还有涉及到跨市级,又该怎么预交增值税呢?需要预交增值税吗? 3:我们这个现在可以按照简易计征啦开具发票吗?
朴老师
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提问时间:03/13 14:23
#建筑#
1.关于开票税率:自2023年3月起,您公司已被强制升为一般纳税人,且适用建筑服务9%的增值税税率。因此,您现在开具的增值税发票应该按照9%的税率来开。但是,需要注意的是,如果您在成为一般纳税人之前已经完成了部分工程并收到了相应的款项,但尚未开具发票,这部分款项可能还可以开具原来适用税率的发票,但具体情况需要您与税务机关进行确认。 2.关于跨市级项目的增值税预交:对于跨市级(即跨地区)的建筑服务项目,通常需要根据税法规定在项目所在地进行增值税的预缴。预缴的具体金额和比例通常基于项目的合同金额、工程进度等因素计算。预缴的增值税可以在后续申报时抵扣。 3.关于简易计税方法:简易计税方法是一种简化的增值税计算方法,适用于特定类型的企业和特定情况。对于建筑服务,简易计税方法可能并不适用,因为建筑服务通常涉及复杂的成本结构和收入确认问题。然而,具体情况还需根据您公司的实际业务情况和税务规定来判断
阅读 425
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老师,我们公司是装修公司,目前公户还没有办好,收入的装修费都是打入的另一家公司,然后另一家公司再转给我们老板的,请问这个应该怎么做账呢?谢谢
若素老师
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提问时间:03/13 13:11
#建筑#
可以的代收的记录其他应收款就可以后面再收回来从这个往来我们是正常确认收入的。
阅读 542
收藏 2
小企业会计准则,去年购买的汽车没有计提折旧,现在要如何补计提,汇算清缴要如何处理?
朴老师
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提问时间:03/13 12:24
#建筑#
1.补计提折旧:首先,确定汽车的原始购置成本、预计使用年限、预计残值等,以便计算出每年应计提的折旧额。根据确定的折旧方法(如直线法、工作量法等),计算出从购买之日至今年应计提的累计折旧额。在会计记录中,通过调整分录的方式,将应补计提的折旧额计入相关费用科目(如管理费用、销售费用等),并相应增加累计折旧科目的余额。 2.汇算清缴处理:对于小企业会计准则下的企业,通常不需要将税金记录在以前年度损益调整科目中。因此,在进行汇算清缴时,直接将应补交的所得税计入应交税费科目。根据税法规定,计算应补交的所得税额。这通常涉及到对去年和今年的应纳税所得额进行调整,以反映补计提折旧的影响。将应补交的所得税额计入应交税费科目,并在实际缴纳时将其从银行存款科目中划出
阅读 909
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老师你好!新成立了一个个体工商户,请问需要纳税申报吗,是卖建材的
易 老师
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提问时间:03/13 12:09
#建筑#
同学您好! 新成立的个体工商户,无论经营何种业务,都需要按照相关税法规定进行纳税申报。对于卖建材的个体工商户,需要依法申报增值税、所得税等税种,确保合规经营。建议及时了解并遵守税收法规,以免产生不必要的税务风险。
阅读 627
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我是建安企业,请问外地预交税款后,回来开票,申报缴纳税款时怎么坐分录冲外地预交税款?请老师们指导一下!谢谢
易 老师
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提问时间:03/13 11:55
#建筑#
同学您好! 您好, 建安企业外地预交税款后,回来开票申报缴纳时,分录冲外地预交税款可如下:借:应交税金-应交增值税(已交税金),贷:银行存款。确保准确记录预交税款与实际应缴税款,调整差异,保持账目清晰。具体操作需结合公司财务规定
阅读 630
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老师好!银行存款科目后面需挂银行账号吗?
文文老师
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提问时间:03/13 11:48
#建筑#
银行存款科目后面,不需挂银行账号
阅读 397
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老师,我们开的发票给客户,客户还欠了点尾款,说可以给我们付工人的工资。那我们这个账就不平了哒,该怎么弄啊?
庚申老师
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提问时间:03/13 11:44
#建筑#
欠款就挂应收账款,付工资时再处理
阅读 606
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请教,总包和分包在账务处理上有哪些不同吗?总包有课程吗?谢谢
棉被老师
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提问时间:03/13 11:43
#建筑#
你好 这个问一下客服人员的哈
阅读 589
收藏 2
老师 收到一笔手续费退付金额129.4怎么写分录呀
朴老师
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提问时间:03/13 11:33
#建筑#
同学你好 个税手续费返还吗
阅读 511
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老师,您看下我这个是建筑异地项目,2月份开发票,我在3.15才预交的税款,您看下,最后的附加税还没有冲减完,我不知道哪里错了
郭老师
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提问时间:03/13 11:33
#建筑#
没有冲完了,你看一下是不是需要补税
阅读 409
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请教老师,个税退付手续费需要交个税吗
耿老师
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提问时间:03/13 11:31
#建筑#
个税退付手续费**不需要交个税,但需要缴纳企业所得税**。 企业在代扣代缴员工个税时,可以从税务机关取得个税总额2%的手续费返还。这笔返还的手续费需要作为企业的应税收入,并缴纳相应的企业所得税。具体来说,企业收到个税手续费返还后,需要进行账务处理,将这部分收入计入营业外收入,并计算应交的增值税。 例如,某一般纳税人在2023年1月收到个税返还手续费10600元,需要换算成不含税销售额(10600/1.06=10000元),然后计算应交增值税(10000*6%=600元)。对于小规模纳税人,同样的金额处理方式略有不同,计算出的应交增值税为100元。 需要注意的是,个税手续费返还并不需要缴纳个人所得税。根据《财政部 国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》规定,个人办理代扣代缴税款手续,按规定取得的扣缴手续费是暂免征收个人所得税的。 因此,企业在处理个税退付手续费时,应注意遵守相关税法规定,正确计算并缴纳相应的税款。同时,企业还可以根据实际情况,对办税人员进行奖励,以鼓励其工作积极性。
阅读 866
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老师你好!我想问一下公司走流水用于贷款,一般用哪种方式比较好点呢?金额不大,大概10万左右要不要缴税呢?
宋老师2
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提问时间:03/13 11:25
#建筑#
你好,小规模月度10万以内是可以免增值税及附加的。
阅读 405
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老师你好!我想问一下公司走流水一般用哪种方式比较好点呢?金额不大,大概10万左右要不要缴税呢?
阿斯多夫
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提问时间:03/13 11:24
#建筑#
同学您好,是销售回款吗,不想交税那就走私户
阅读 402
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