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老师我想问问我们这个建筑企业是2022年低获得高新证书,2023年有研发支出,我们需要符合什么条件可以加计扣除,还是我们有高新证书就可以扣研发费用
郭老师
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提问时间:03/06 08:35
#建筑#
扣除具体条件 研究开发费用即使已符合创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺的要求,还必须符合以下条件: 1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。所以采用核定征收方式征收企业所得税的企业及非居民企业不能享受该项优惠; 2.企业应对研发费用和生产经营费用分开进行核算,准确、合理的计算各项研究开发费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除; 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理,同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。
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老师,建筑公司别人给我们开具劳务发票,我们还要申报个税吗?
郭老师
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提问时间:02/25 08:43
#建筑#
你好 对方是企业的不需要 个人的看下备注,有支付企业代扣代缴的需要
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你好老师,我是小规模公司,这个月开了300万消防工程发票,下个月又要开300多万,请问申报时这个月开的发票还是按小规模1%交税吗,消防工程包工包料发票内容开建筑服务-工程服务对吗?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:55
#建筑#
你好,超过30万的按照全部申报的需要
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农民工工资是做工资表入帐还是开劳务费入帐合理
若素老师
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提问时间:01/22 09:50
#建筑#
农民工是按劳务来入账的不是用工资表。
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老师好,年底本年利润期末余额要结平吗?
宋老师2
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提问时间:01/17 10:18
#建筑#
你好,是的,是需要结转。
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1、我们是建筑业,符合中型企业的标准是什么? 2、对于建筑业,成为中型企业在哪些好处? 3、有没有税收优惠政策? 4、这块如何做税务筹划?
易 老师
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提问时间:01/03 21:28
#建筑#
同学您好,针对您关心的建筑业中型企业标准、好处、税收优惠和税务筹划的问题,我为您整理了以下信息: 中型企业的标准: 人员:具有独立法人资格,并拥有一定数量的技术人员和辅助人员。 资产:拥有一定的资产规模,包括固定资产和流动资金。 业务:具备一定的业务规模,能够独立承担中小型项目的建筑设计和施工。 技术:具备一定的技术水平,能够采用新技术、新工艺和新材料进行工程建设。 管理:建立了一定的管理体系和质量保证体系,能够实现规范化管理和标准化作业。 中型企业的好处: 竞争力提升:中型企业在建筑市场上具有一定的规模和实力,能够更好地参与市场竞争,赢得更多的业务机会。 品牌影响力:中型企业在长期的经营活动中积累了丰富的经验和业绩,树立了良好的企业形象和品牌形象,有利于提高市场知名度和客户信任度。 技术创新能力:中型企业在技术和管理方面具有一定的优势,能够更好地适应市场需求和技术变革,推动企业持续创新和发展。 融资能力:中型企业在融资方面具有一定的优势,能够通过多种渠道获得资金支持,为企业发展提供保障。 税收优惠政策: 针对中型企业的税收优惠政策可能因地区、行业和政策而有所不同。一般来说,国家对于符合条件的中型企业会给予一定的税收减免、税收返还等优惠政策,以鼓励企业扩大规模、提高技术水平、推动产业升级等。 企业可以关注当地政府和税务部门的政策动态,了解相关税收优惠政策的具体条件和申请流程,及时申请享受税收优惠,降低企业税负。 税务筹划建议: 中型企业应该建立健全的税务管理体系,明确税务管理责任和流程,确保企业税务合规。 企业应该合理利用税收优惠政策,优化税务筹划方案,降低企业税负。 企业应该加强税务风险管理,防范税务风险,避免因税务问题影响企业的正常运营和发展。 企业可以聘请专业的税务顾问进行税务筹划和咨询,提高税务管理效率和质量。
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老师好 在机构所在地施工收到预收款用预交增值税吗?
郭老师
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提问时间:12/30 14:43
#建筑#
你好,如果开始施工了的需要
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工程项目上制作的广告牌计入什么科目
杨会计
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提问时间:12/26 10:57
#建筑#
你好,工地上制作的广告牌,可以计入工程施工—间接费用核算
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老师你好,我是一个一般纳税人工程单位,1月份收到一个供应商开的专票,对方发票不合规被退回,但是供应商未将此发票作废冲红,我在11月份勾选认证的时候大意把这张发票勾选了,我现在要怎么操作呢
向阳老师
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提问时间:12/25 18:26
#建筑#
您好,同学,可以进项税额转出的呢,税务申报的时候
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建筑企业采购材料时,要不要备注
一鸣老师
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提问时间:12/22 11:02
#建筑#
这个不需要备注的哈
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专业承包企业从建设方承包的石材幕墙工程,可以由个体户供应并安装石材吗?
向阳老师
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提问时间:12/20 17:49
#建筑#
您好,同学,是可以的。
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老师好 为什么要走合同负债科目,预收账款不也是一样的吗?用合同负债科目有什么好处吗
宋老师2
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提问时间:12/11 15:03
#建筑#
你好,是的,其实老师是觉得是一样的,只是这些人不弄点新鲜东西,觉得没有做事一样。
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你好,老师,假如一个同时在两家公司上班,两份收入合计超过5千,但分开又没有5千,这种情况需要交个税吗
小燕老师
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提问时间:11/24 21:03
#建筑#
如果在两家公司都有工资,一家公司不用交税,另外一家公司要交税
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老师好,建筑公司在外地成立分公司。外地分公司可以用总公司的资质签订合同,施工,开发票吗
小菲老师
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提问时间:11/14 14:17
#建筑#
同学,你好 是可以的
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老师我们是建筑公司 工地上购买原材料发生的运费以及二次搬运费是计入什么科目?
刘倩老师
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提问时间:11/09 13:55
#建筑#
你好!借原材料-XX材料-运费 贷应付账款
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老师!别人**我公司,给甲方开的生活服务-养护服务6%!**人说没有其他成本,只有人工费!**人提供的工资表!没有进项抵扣有风险吗?
郭老师
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提问时间:11/03 15:03
#建筑#
有风险的。这个和绿化工程不一样的。
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老师您好!我们工地上采购柴油,公司已支付,发票收到,柴油入库,后面领用柴油时,是工地上另一个施工队领用了,这笔款项领导说要从他那里收回来,请问一下如何做账务处理?
东老师
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提问时间:10/22 16:29
#建筑#
借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
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老师您好!请问购买的钢材款6月份已支付,货物已到,我们公司多付款项对方已退回,但是发票7月份才收到,是增值税专用发票,这个账应该怎么做
立峰老师
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提问时间:10/21 13:12
#建筑#
你好同学支付银行存款时借预付账款贷银行存款
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9月份打的钱,人家把发票开到9月份了,但是原件没给我,我应该把成本和进项税都做到9月份吗?还是先做预付,收到发票再进成本
小菲老师
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提问时间:10/18 12:34
#建筑#
同学,你好 如果在你做账的时候,发票还没有来,那你先做预付,收到发票再进成本
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老师,我想问一下,工程节点付款清单与工程结算单,是一个单子么?都代表什么啊,哪个环节用的?
小宝老师
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提问时间:10/16 10:17
#建筑#
结算单一般都是工程。全面结束的结算。
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季报所得税表,第一季度,第二季度,第三季度,后面都没有发生业务,第一季度的季末金额29.92万元,季初金额:9.91万元,第二季,第三季是不是这个金额,后面的平均值如何算
冉老师
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提问时间:10/08 15:44
#建筑#
你好,是的,是这个金额的,学员
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个人老板没有资质,**一家公司,申请了100万,**公司**费3%,工程款会预缴2%,现款项已经到**公司,**公司收扣了30000元,这样不是970000被**人的,但**公司要求准备全额发票,如果个人发票有了,多余的款项**方可以转给私人老板吗?有签**合同
向阳老师
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提问时间:09/21 08:44
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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老师,代理记账公司在接一家客户之前,我们就需要对客户进行培训是不是,这个具体应该怎么跟客户讲呢
小宝老师
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提问时间:09/12 14:11
#建筑#
主要培训讲一下怎么进行单据交接每月说好10点提供给对方什么东
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支付履约保证保险的会计分录
小宝老师
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提问时间:09/12 14:11
#建筑#
借其他应收款贷,银行存款就可以。
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老师,请问下工地上的钢筋工要给他钱50多万,开发票应该开什么项目?
一鸣老师
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提问时间:09/12 10:43
#建筑#
关键是为啥要给他们款?
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2022年1月58号凭证:借:管理费用,贷:累计折旧,做成了借:管理费用,贷:固定资产 现在2023年如何进行调账?
一鸣老师
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提问时间:09/07 08:42
#建筑#
借:固定资产 贷:累计折旧
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建筑劳务公司,支付班组劳务费,采用公转私,支付金额大,可以支付吗?一般都是10多万,几十万的支付,可以吗?
朴老师
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提问时间:08/04 09:26
#建筑#
同学你好 这个可以的 签委托协议
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总公司的账户被冻结,分公司的账户还可以用吗
郭老师
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提问时间:08/02 10:05
#建筑#
你好,他冻结是什么原因的?
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我想问下你知不知道这个下面的附加税要不要填写
玲竹老师
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提问时间:07/31 19:49
#建筑#
您好 根据预交的增值税 对应填写就好了
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您好,老师请问一下,建筑装饰工程有限公司,可以开设计费吗
文文老师
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提问时间:07/28 14:31
#建筑#
建筑装饰工程有限公司,可以开设计费
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