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你好，我想问一下个人可以代开租赁专票吗？
小锁老师 | 提问时间：11/11 22:00

#税务#

您好，这个的话是可以的，能

阅读 24

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董老师还在吗？麻烦问一下问题
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 21:07

#税务#

朋友您好，感谢您的信任

阅读 42

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比方说1-3月对公刷银行卡收到5万，，，5月的时候开了2万刷卡的收入。若1-3月已经报了这笔5万收入，又开票了，问，怎么区别出来？
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 21:04

#税务#

您好，把这笔前面无票收入在现在开票这个月申报负数

阅读 49

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老师财务软件自动生成的报表，利润表本年累计净利润和利润表季报净利润金额为啥不一样呢？
苏晓燕老师 | 提问时间：11/11 20:52

#税务#

您好，利润表本年累计利润就是比如三季度就是1-9月份的数据，

阅读 50

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第七问为什么探亲公路客票不抵税
apple老师 | 提问时间：11/11 20:44

#税务#

同学你好，税法的规定是，出差的客票才可以，探亲的客票属于员工福利。不能抵扣进项

阅读 742

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老师，旧账预付账款很久没有发票，如果要调平账面，如何处理合适
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 20:37

#税务#

您好，转到营业外支出吧

阅读 27

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老师财务软件的利润表本年累计净利润和利润表季报净利润金额为啥不一样呢？
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 20:16

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 49

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老师，我们公司有退税，也要缴税，我是等着退税，还是要先缴税呀，退税的金额多，现在缴税的金额少，我们是小规模纳税人
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 20:10

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 41

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我们公司租赁了宿舍给员工住。有个员工离职了但还是想在员工宿舍多住一个月，公司就收了这个离职员工1个月的租金。公司收离职员工的这1个月的租金，是按9%申报增值税，还是13%？
朴老师 | 提问时间：11/11 20:02

#税务#

同学你好这个按百分之九

阅读 931

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长沙企业每月社保医保申报缴费截止时间是什么时候？
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 19:54

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 46

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老师，为什么算10月份整个月的材料成本差异时不把20日车间领用的300千克算进去呢？领用了300千克，月底有退回50千克，是不是应该要把使用了的250千克算上呢
apple老师 | 提问时间：11/11 19:49

#税务#

同学你好，材料成本差异的计算主要就是用月初和本期入库的成本来算的。然后。这个差异在本期出库和期末去分摊因此。不考虑20日车间领用的

阅读 96

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第一次A股东转让了一部分股权，实缴20万，按照21万转让给了B股东，运营期间B股东实缴了50万，B股东又把股份全部转让给了A股东，这时B股东的实缴就是50+21=71 万元对吗？
朴老师 | 提问时间：11/11 19:46

#税务#

不对。B 股东的实缴金额是 50 万元，并非 50+21=71 万元。

阅读 68

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税二2024年度真题，第54题，题中说到了有绕让条款，根据中国企业所得税法及税收饶让条款的规定，企业取得境外子公司股息时，在计算境外所得的企业所得税应纳税所得额时，需要将股息还原为税前所得。还原时，由于税收饶让条款的存在，应使用子公司所在国的名义企业所得税税率（20%）而非实际税率（10%）进行计算。还原公式为：境外所得应纳税所得额= 实际收到的股息 / [ (1 - 名义企业所得税税率) × (1 - 预提所得税税率) ] 其中： · 实际收到的股息 = 90万元 · 名义企业所得税税率 = 20% · 预提所得税税率 = 10% 计算过程：境外所得应纳税所得额= 90 / [ (1 - 20%) × (1 - 10%) ] = 90 / (0.8 × 0.9) = 90 / 0.72 = 125万元因此，该企业2024年境外所得的企业所得税应纳税所得额为125万元。
apple老师 | 提问时间：11/11 19:45

#税务#

同学你好，你是不是认为答案错了

阅读 180

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查账征收个体户1～3季度未开发票，在第四季度可以开出120万的发票吗？不被税务局预警的前提下，第四季度最多能开出多少发票？
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 19:40

#税务#

您好，正常开就可以了，开了交税就可以

阅读 30

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净现金流量在哪个表里找
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 19:32

#税务#

您好，在现金流量表里找。这张表专门记录企业现金的进出情况，分三块：经营活动、投资活动、筹资活动。看最下面一行“现金及现金等价物净增加额”，就是净现金流量的总数。正数表示现金流入多，负数表示钱花超了。简单说，它告诉你公司到底赚到真钱还是亏了真钱。

阅读 37

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老师员工工资每月6000元但这个员工就只上4个月班，这是工资薪金申报时每月用交税吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/11 19:24

#税务#

您好，是的，每个月申报交个税

阅读 42

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老师，帮我看看这个申报表，本期应纳税额747.41元、本期应纳税额减征额498.27元，还有小微企业免税额5643.56元，怎么算出来的？
郭老师 | 提问时间：11/11 19:21

#税务#

498.27是根据24913.52×2%算出来的， 5643.56是根据188118.82×3%算出来的

阅读 30

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填写生产成本情况是生产成本借方还是贷方
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 19:09

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 34

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进口国：巴西进口海关编码：9404.10.00 出口国：印度尼西亚出口海关编码：9404.10.00 外贸实务查询网站查到的“社会一体化税”计算方式是12.75%CIF，请问计算方式是准确的吗？
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 19:07

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 43

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普通发票可以开13个点，这种发票有用吗
郭老师 | 提问时间：11/11 19:07

#税务#

也有用购买方可以抵扣所得税

阅读 37

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老师，高标准农田工程发票怎么开
朴老师 | 提问时间：11/11 18:32

#税务#

按 “建筑服务 — 其他建筑服务” 开票，核心要求如下：税目编码选 30599，一般纳税人 9%（老项目可 3% 简易计税），小规模纳税人 1%；名称填 “高标准农田建设工程”（可附分项），备注栏必须注明项目名称 + 详细地址；需提供工程合同、双方税务信息，按合同价款价税分离开具。

阅读 35

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老师，法人名下几个公司都要申报个税是吗
文文老师 | 提问时间：11/11 18:25

#税务#

是，法人名下几个公司都要申报个税

阅读 35

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顾客消费了10000，只要求开3000的发票可以吗
文文老师 | 提问时间：11/11 18:16

#税务#

只要求开3000的发票可以的。

阅读 49

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老师，江苏政务代理人登录注册，是什么意思呢
文文老师 | 提问时间：11/11 18:03

#税务#

意思是若是委托别人办理的，要通过代理人登录

阅读 29

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税局交完的税怎么打印凭证
家权老师 | 提问时间：11/11 18:03

#税务#

我要办税-证明开具-开具税收完税证明

阅读 28

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老师请问在电子税务局怎么把资料传给税务局人员
文文老师 | 提问时间：11/11 18:03

#税务#

资料给税务员？什么样的资料？

阅读 24

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请问这题是怎么做的？谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 17:54

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 27

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老师，刚成立的新公司，老板私卡付了一些费用，大部分没有发票，我建议老板以备用金方式，后期再凭票报销，老板说暂时不做账，我把他所支付的费用做了份流水账。如果不入帐什么影响
家权老师 | 提问时间：11/11 17:46

#税务#

私卡可以不做账，是对公支付的才做账

阅读 41

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老师麻烦看一下我们是运输企业雇佣的司机代开进来的发票可以吗
家权老师 | 提问时间：11/11 17:46

#税务#

可以的，按劳务报酬申报个税就行

阅读 36

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老师，我不报23年的房产税和土地使用税，我直接在这个征期报，把时间填到23年，系统会直接计算吗
董孝彬老师 | 提问时间：11/11 17:41

#税务#

您好，直接补报23年的房产税和土地使用税时，系统会根据填写的税款所属期（2023年）自动计算应纳税额，但可能触发逾期申报流程（需先处理逾期登记），并自动加收滞纳金（每日万分之五，从2024年1月1日起算），具体能否直接申报取决于当地税务系统设置（部分系统会强制跳转逾期申报入口），我们先联系主管税务机关确认。

阅读 28

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