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老师你好,缴纳销售合同印花税,计税基础按哪个金额
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:10
#税务#
您好,如果合同上面有价税分离就按不含税的来申报
阅读 25
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请问一下,从两个公司拿工资,其中A公司交了社保,发了4000元,B公司发了8000元,个税应该在哪个公司缴纳?
文文老师
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提问时间:01/05 16:09
#税务#
你好,可在B公司缴纳个税
阅读 52
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老师,个体户供应商,我们能直接转他法人个人账户吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:07
#税务#
能直接转他法人个人账户
阅读 19
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老师,我们当地的税务说我公司没有供电资质,对于出租出去的厂房用电,不能由我公司开供电*电费,这个是否能开转售电的电费,有相关的政策吗
文文老师
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提问时间:01/05 16:05
#税务#
可以直接开的,实际就是转售电力
阅读 21
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我们有位员工今年1-11月的工资每月都少算了3000元,可不可以在报12月个税时候一次把3000全补了,也就是12月除了本来12月的工资再多做36000元,这样会不会有风险呢
刘艳红老师
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提问时间:01/05 16:03
#税务#
您好,你可以更正申报,也可以放在一个月,这个不影响的
阅读 27
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企业残疾人保证金计入什么?什么情况下需要交残保金?残保金怎么计算
小菲老师
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提问时间:01/05 16:02
#税务#
同学,你好 残保金年缴纳额 = (上年在职职工人数×1.5% - 实际安排残疾人就业人数) × 上年在职职工年平均工资 管理费用——残疾人就业保障金
阅读 55
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企业所得税工资薪金申报,实际发放栏填写和个税申报比对是大于还是小于安全?
文文老师
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提问时间:01/05 16:02
#税务#
实际发放栏填写和个税申报比对,应该相等
阅读 23
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老师,公司一般纳税人肉制品加工,之前购入的原材料肉类9个点,现在公司注销,剩的原材料可以按9个点卖出去吗?
文文老师
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提问时间:01/05 16:00
#税务#
原材料可以按9个点卖出去。
阅读 34
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老师其他应付款年底科目余额占比总负债34%有风险吗
小菲老师
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提问时间:01/05 15:59
#税务#
同学,你好 不要紧的
阅读 66
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老师,其他应收款个人社保借方有余额是多计提了吗?要平账怎么做账
文文老师
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提问时间:01/05 15:55
#税务#
借:应付职工薪酬 贷:其他应收款
阅读 39
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老师,通行费增值税电子普通发票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:01/05 15:54
#税务#
通行费增值税电子普通发票可以勾选抵扣
阅读 20
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你好,老师,小企业会计准则处置固定资产二手车的账务处理,会计分录是怎么样的
文文老师
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提问时间:01/05 15:52
#税务#
公司是小规模公司吗
阅读 33
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附表四中本期加计抵减额怎么算的?
小菲老师
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提问时间:01/05 15:52
#税务#
附表四中本期加计抵减额的计算其实很简单,核心公式就是:当期可抵减加计抵减额 = 上期末加计抵减额余额 + 当期计提加计抵减额 - 当期调减加计抵减额。
阅读 38
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老师,有一个问题,比如,我公司所属期2025年1月少申报2000元,是否可以在所属期2025年2月补申报?还是说更正2025年1月的增值税申报表?
Fenny老师
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提问时间:01/05 15:47
#税务#
你好,更正当期的申报表。
阅读 56
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银行付款10万元,只开发票7万元,剩余3万是市场费用,不开票,又是走的对公账户,这3万该怎样入账
小菲老师
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提问时间:01/05 15:47
#税务#
同学,你好 那3万也入费用,但是不税前扣除
阅读 24
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老师你好,我们25年三个季度都是零申报的税,然后由于24年工商年报没做导致工商那边经营异常 现在解异常要求不能是零 就涉及调账,然后老板是25年2月份支出1000的房租租赁费 老板也没说 也没报帐 也没做账 现在只有25年第四季度的税没报 要想调账怎么调?
郭老师
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提问时间:01/05 15:46
#税务#
你好,你要做账做到几月份?
阅读 52
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税法一必刷550题第313题第(2)问里面业务(1)的材料成本为什么要乘以(1-10%)?
朴老师
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提问时间:01/05 15:45
#税务#
因为向农业生产者收购烟叶,计算烟叶进项税额时,是按 “收购价款 + 价外补贴 + 烟叶税” 的合计金额乘以10% 的扣除率(农产品进项抵扣率)。 材料成本是 “收购总成本(价款 + 补贴 + 烟叶税)减去可抵扣的进项税额”,所以需要用总成本 ×(1-10%) 来计算(即扣除进项税后的实际入账成本)。
阅读 191
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公司采购冻蓝莓果,用于深加工成果汁,果酱,果酒,请问,获得的免税普票、1%的普票、9%专票、分别可以抵扣多少进项
文文老师
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提问时间:01/05 15:44
#税务#
免税普票、 9%专票,可按10%进项抵扣
阅读 23
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最近一年没有收入,请问进项税可以先不用认证?有限限?
文文老师
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提问时间:01/05 15:40
#税务#
进项税可以先不用认证,没有期限
阅读 184
收藏 1
一般纳税人,收到去年红冲进项发票,怎么做账务处理? 我现在做是 借:应交税费-待认证进项-X公司 贷:应交税费-进项税额-专票抵扣 对吗? 然后又收到了对方开票的蓝字发票。红字>蓝字发票的金额。差额计到成本。这怎么做账?差额特别小,直接冲减成本,不做调整差异。
家权老师
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提问时间:01/05 15:39
#税务#
借:应付账款 进项税 贷:进项转出 差额调整冲成本费用
阅读 62
收藏 0
请问现在还有工会经费吗?
家权老师
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提问时间:01/05 15:37
#税务#
...
阅读 38
收藏 0
娱乐服务 其他服务 发票可以抵扣企业所得税吗
文文老师
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提问时间:01/05 15:36
#税务#
发票可以抵扣企业所得税
阅读 28
收藏 0
老师,社保产生的滞纳金可以先交完本金,滞纳金不交先,这样后面就不会再产生滞纳金了是不是?
文文老师
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提问时间:01/05 15:34
#税务#
缴社保时,会一并扣滞纳金 的
阅读 66
收藏 0
你好,老师请问股权转让没有缴纳印花税,今年补交了,有滞纳金和税款,分录怎么做啊?
小菲老师
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提问时间:01/05 15:33
#税务#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款 借:应交税费-印花税 贷:银行存款 借:税金及附加 贷:应交税费-印花税
阅读 56
收藏 0
老师,我公司分割电费给另一家,对方也是一般纳税人,这个对方怎么抵扣进项电费呢
小菲老师
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提问时间:01/05 15:32
#税务#
同学,你好 进行抵扣不了
阅读 31
收藏 0
老师,请问一下,小规模纳税人,出口了商品,有对应的出口报关单,但是没有成本发票回来,这种是可以按照免税申报收入,还是要按照视同内销确定收入呢
家权老师
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提问时间:01/05 15:30
#税务#
小规模纳税人出口商品,若符合免税条件但缺少成本发票,处理方式如下。 出口免税政策与成本发票的关系: 小规模纳税人出口货物适用增值税免税政策,但不具备出口退税资格,因此成本发票不影响免税资格的认定,仅与所得税税前扣除相关。 缺少成本发票的税务影响: 主要体现在两方面: 增值税方面:由于小规模纳税人出口免税无需退税,缺少成本发票不会导致增值税处理异常,但需确保出口业务真实且单证齐全(如出口报关单),否则可能被认定为“单证不齐”而无法享受免税。 企业所得税方面:成本发票是计算主营业务成本、进行税前扣除的关键凭证;若无成本发票,相关支出无法税前扣除,可能导致应纳税所得额增加,需补缴企业所得税。 应对措施与合规建议: 为降低风险,可采取以下措施: 与供应商协商:要求其开具增值税普通发票作为成本凭证。 完善内部凭证:保存采购合同、付款记录、物流单据等替代性证据链。 税务申报处理:增值税按免税申报,企业所得税需按收入全额计算,成本缺失部分作纳税调整。 同时,应避免虚构交易或使用不合规凭证,以防范税务风险。
阅读 33
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你好,我想问一下我这家是制造业的,报增值税怎么算他的数据啊,他家是EXW的总杂费240元,怎么加他的运费啊
朴老师
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提问时间:01/05 15:29
#税务#
EXW 模式增值税计算 制造业一般纳税人出口适用免抵退政策,出口销售额按报关单 EXW 价(美元 × 报关日汇率)换算人民币填报,无销项税;对应进项税正常抵扣,用于后续免抵退计算。 240 元杂费处理 EXW 下杂费由买方承担,无需计入出口销售额;若你方垫付,计入其他应收款向买方收回,不影响增值税数据。
阅读 72
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老师好,我司与个人签订了一份苗木管护合同,我司将一个苗木基地的苗木培育管理项目给A承包,A代开了一份普通发票给我司20万元,这张发票备注注明个人所得税由支付人依法扣缴,请问是什么意思?
家权老师
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提问时间:01/05 15:29
#税务#
意思是你们要给申报劳务报酬个税
阅读 39
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老师 出口企业港杂和报关可以开免税不
文文老师
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提问时间:01/05 15:28
#税务#
若包含在国际货物运输代理服务费中,可以开免税
阅读 28
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老师,我们上游上个月开的发票,上个月开错了,本月开进来一张正确的票,那张错误的票,对方还没作废,对我方有影响吗
小菲老师
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提问时间:01/05 15:28
#税务#
同学,你好 对你没有影响
阅读 38
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